審計(jì)專員工作計(jì)劃

2025審計(jì)專員工作計(jì)劃通用。

以下內(nèi)容“審計(jì)專員工作計(jì)劃”是我們從網(wǎng)絡(luò)收集整理的，感謝你留意我的作品我們一起看到世界的不同之處分享生命的感悟。為了讓工作任務(wù)更加清晰明了更加容易實(shí)現(xiàn)，我們就有必要為自己安排一份工作計(jì)劃。工作計(jì)劃必須要讓執(zhí)行者有可操作的空間。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇1

一、

作為一名審計(jì)專員，年度工作計(jì)劃的制定至關(guān)重要。仔細(xì)規(guī)劃和安排工作任務(wù)，能夠幫助審計(jì)專員高效地完成工作，提高審計(jì)質(zhì)量。本文將詳細(xì)介紹一名審計(jì)專員年度工作計(jì)劃的制定過(guò)程和具體內(nèi)容。

二、制定年度工作計(jì)劃的重要性

審計(jì)專員的工作計(jì)劃不僅為個(gè)人提供了指導(dǎo)和目標(biāo)，更為團(tuán)隊(duì)的整體運(yùn)作作出了貢獻(xiàn)。年度工作計(jì)劃的制定，可以明確職責(zé)范圍，合理安排時(shí)間和資源，提升團(tuán)隊(duì)的協(xié)同效率和工作質(zhì)量。在形勢(shì)瞬息萬(wàn)變的審計(jì)領(lǐng)域，制定年度工作計(jì)劃能夠幫助審計(jì)專員更好地應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，適應(yīng)變化。

三、制定年度工作計(jì)劃的步驟

1. 研究和分析當(dāng)前的工作情況：審計(jì)專員應(yīng)對(duì)當(dāng)前的工作情況進(jìn)行仔細(xì)研究和分析，包括已完成的項(xiàng)目、在進(jìn)行中的項(xiàng)目和即將開(kāi)始的項(xiàng)目。審計(jì)專員還應(yīng)了解當(dāng)前的審計(jì)法規(guī)和政策變化，以便制定合適的工作計(jì)劃。

2. 設(shè)定工作目標(biāo)：根據(jù)對(duì)當(dāng)前工作情況的分析，審計(jì)專員可以設(shè)定明確的工作目標(biāo)。目標(biāo)應(yīng)具體、可衡量且可實(shí)現(xiàn)，以便在審計(jì)周期結(jié)束時(shí)進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)。

3. 制定詳細(xì)的工作計(jì)劃：在設(shè)定工作目標(biāo)的基礎(chǔ)上，審計(jì)專員應(yīng)制定詳細(xì)的工作計(jì)劃，并將任務(wù)分解為可操作的步驟和階段。工作計(jì)劃應(yīng)包括每個(gè)項(xiàng)目的開(kāi)始和結(jié)束日期、審計(jì)程序的安排、參與人員的分配等。

4. 確定資源需求：審計(jì)專員應(yīng)根據(jù)工作計(jì)劃確定所需的資源，包括時(shí)間、人員和技術(shù)支持等。在確定資源需求時(shí)，需考慮到項(xiàng)目的緊急程度和重要性，確保有足夠的支持來(lái)完成工作。

5. 分配工作任務(wù)：根據(jù)工作計(jì)劃和資源需求，審計(jì)專員應(yīng)將工作任務(wù)分配給團(tuán)隊(duì)成員。分配任務(wù)時(shí)需考慮成員的專業(yè)能力和經(jīng)驗(yàn)，確保任務(wù)分配合理且能夠高效地完成。

6. 設(shè)定績(jī)效指標(biāo)：為了衡量工作計(jì)劃的實(shí)施情況，審計(jì)專員應(yīng)設(shè)定合適的績(jī)效指標(biāo)，并與團(tuán)隊(duì)成員一起定期進(jìn)行評(píng)估?？?jī)效指標(biāo)可以包括工作量、工作質(zhì)量、客戶滿意度等。

四、年度工作計(jì)劃的具體內(nèi)容

審計(jì)專員的年度工作計(jì)劃應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況具體制定，以下是一些常見(jiàn)的內(nèi)容：

1. 審計(jì)項(xiàng)目管理：包括項(xiàng)目啟動(dòng)、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)協(xié)調(diào)、進(jìn)度追蹤、溝通等。

2. 審計(jì)程序執(zhí)行：執(zhí)行與客戶合同約定的審計(jì)程序，收集并分析相關(guān)數(shù)據(jù)、憑證，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控審計(jì)。

3. 編制審計(jì)報(bào)告：在審計(jì)結(jié)束后，根據(jù)審計(jì)程序和發(fā)現(xiàn)，編制并提交詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告。

4. 客戶關(guān)系管理：與客戶保持密切溝通，確認(rèn)項(xiàng)目需求及進(jìn)展，解答疑問(wèn)并滿足客戶的期望。

5. 繼續(xù)教育和專業(yè)發(fā)展：定期參加培訓(xùn)課程、研討會(huì)和行業(yè)會(huì)議，以提高專業(yè)知識(shí)和技能。

6. 團(tuán)隊(duì)交流與合作：與團(tuán)隊(duì)成員保持頻繁的溝通，分享經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，促進(jìn)團(tuán)隊(duì)合作和共同成長(zhǎng)。

五、總結(jié)

審計(jì)專員年度工作計(jì)劃的制定能夠幫助提高審計(jì)質(zhì)量和效率，為團(tuán)隊(duì)提供指引和目標(biāo)。通過(guò)研究工作情況、設(shè)定工作目標(biāo)、制定詳細(xì)的工作計(jì)劃，審計(jì)專員能夠更好地應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，完成工作任務(wù)。具體的工作計(jì)劃內(nèi)容包括項(xiàng)目管理、審計(jì)程序執(zhí)行、報(bào)告編制、客戶關(guān)系管理、繼續(xù)教育和團(tuán)隊(duì)合作等。審計(jì)專員需要定期對(duì)工作計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，以保持其有效性。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇2

審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃

作為一名審計(jì)專員，在日常工作中需要制定一份詳細(xì)的個(gè)人工作計(jì)劃，以確保工作的高效性和準(zhǔn)確性。下面，我將分享我在職業(yè)生涯中所了解和采用的一些最佳實(shí)踐。

首先，制定工作計(jì)劃需要明確工作目標(biāo)和任務(wù)。根據(jù)我的經(jīng)驗(yàn)，在制定工作計(jì)劃之前，需要仔細(xì)閱讀審計(jì)的法規(guī)法規(guī)及公司規(guī)定，明確自己的工作內(nèi)容和職責(zé)范圍，了解公司的管理制度，以及關(guān)注到目前的財(cái)務(wù)狀況和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。只有了解這些后，才能確定工作計(jì)劃中的期望目標(biāo)和要求。（趣祝福 Zfw152.COM）

其次，制定工作計(jì)劃要主動(dòng)溝通。一名審計(jì)專員不僅需要接受管理層的指導(dǎo)，還需要與團(tuán)隊(duì)的其他成員進(jìn)行良好的溝通和合作。在制定個(gè)人工作計(jì)劃時(shí)，我會(huì)和相關(guān)同事共同討論審計(jì)目標(biāo)以及各自需要完成的任務(wù)，并根據(jù)這些任務(wù)制定一個(gè)時(shí)間表，擬定好每項(xiàng)任務(wù)的具體時(shí)間和工作內(nèi)容，確保任務(wù)在預(yù)期時(shí)間內(nèi)完成。

第三，工作計(jì)劃需要適時(shí)調(diào)整。審計(jì)專員工作需要及時(shí)響應(yīng)市場(chǎng)和公司的變化，隨時(shí)適應(yīng)變化，同時(shí)定期回顧整個(gè)工作計(jì)劃的執(zhí)行情況，及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整工作計(jì)劃中所規(guī)定的時(shí)間和工作任務(wù)，確保本次審計(jì)工作能夠按照最新的計(jì)劃進(jìn)行。

第四，制定詳細(xì)的檢查清單。為確保審計(jì)工作的準(zhǔn)確性，在制定個(gè)人工作計(jì)劃時(shí)，我會(huì)編寫一份詳細(xì)的檢查清單，包括公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、賬戶、流程和文件等。根據(jù)檢查清單，我會(huì)逐一進(jìn)行檢查和審查，并記錄所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及及時(shí)提出建議。

第五，工作計(jì)劃需要及時(shí)上報(bào)匯報(bào)。審計(jì)工作計(jì)劃的制定不是僅僅由個(gè)人來(lái)完成，還需要及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)和其他相關(guān)部門匯報(bào)。在工作計(jì)劃的初步擬定，我會(huì)向主管領(lǐng)導(dǎo)和團(tuán)隊(duì)成員進(jìn)行匯報(bào)，與大家共同評(píng)估和糾正計(jì)劃的不足之處。等當(dāng)所有細(xì)節(jié)落實(shí)完畢，工作計(jì)劃需要定期匯報(bào)工作進(jìn)度以及所遇到的問(wèn)題和解決方案，確保工作計(jì)劃的及時(shí)實(shí)現(xiàn)。

總之，制定個(gè)人工作計(jì)劃對(duì)于審計(jì)專員來(lái)說(shuō)非常重要，它可以為我們提供明確的指導(dǎo)和方向，確保工作任務(wù)的順利完成。一個(gè)好的工作計(jì)劃不僅可以提高工作效率，還能夠促進(jìn)團(tuán)隊(duì)的協(xié)作和溝通，并提高客戶對(duì)公司的信任和依賴度。因此，認(rèn)真制定個(gè)人工作計(jì)劃是一個(gè)任何一個(gè)高素質(zhì)審計(jì)專員不可或缺的基本要素。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇3

作為一名能效審計(jì)專員，我將制定一個(gè)詳細(xì)、具體而又生動(dòng)的工作計(jì)劃，以確保我能夠高效、全面地完成我的職責(zé)和任務(wù)。這個(gè)工作計(jì)劃將涵蓋我在能效審計(jì)過(guò)程中需要進(jìn)行的各項(xiàng)工作，以及相應(yīng)的時(shí)間表和目標(biāo)。

我將開(kāi)展前期準(zhǔn)備工作。這包括研究和了解能效審計(jì)的相關(guān)法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)，以確保我的審計(jì)工作符合法律和監(jiān)管要求。我還將與客戶溝通，了解他們的能源使用情況和需求，以便能夠?yàn)樗麄兲峁┳顪?zhǔn)確的能效解決方案。

我將進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和數(shù)據(jù)收集。我將親自前往客戶的工廠、辦公室或其他設(shè)施，對(duì)能源使用設(shè)備和系統(tǒng)進(jìn)行詳細(xì)檢查和測(cè)量。我將收集關(guān)鍵數(shù)據(jù)，如能源消耗量、耗能設(shè)備的運(yùn)行時(shí)間和能效參數(shù)等。同時(shí)，我將與相關(guān)的技術(shù)人員和工作人員交流，了解他們對(duì)能源使用和設(shè)備運(yùn)行的認(rèn)識(shí)和意見(jiàn)。

我將分析收集到的數(shù)據(jù)，并評(píng)估能效現(xiàn)狀。我將使用各種數(shù)據(jù)分析方法和工具，如能源模擬軟件和統(tǒng)計(jì)分析方法，來(lái)識(shí)別能源浪費(fèi)和低效問(wèn)題。我將分析能效指標(biāo)，如能源利用率、能源消耗強(qiáng)度和能源成本等，以便能夠確定潛在的改進(jìn)空間和節(jié)能措施。

然后，我將制定能效改進(jìn)計(jì)劃?；谖业臄?shù)據(jù)分析和評(píng)估結(jié)果，我將為客戶提供具體的能效改進(jìn)建議和措施。這些措施可能包括改善設(shè)備運(yùn)行效率、調(diào)整節(jié)能策略、增加能源監(jiān)測(cè)和管理系統(tǒng)等。我將與客戶進(jìn)行深入的討論和解釋，以確保他們理解并接受這些改進(jìn)措施，并提供實(shí)施計(jì)劃和時(shí)間表。

我將監(jiān)督和評(píng)估能效改進(jìn)的實(shí)施效果。我將與客戶保持密切聯(lián)系，并定期跟蹤能效改進(jìn)項(xiàng)目的進(jìn)展和結(jié)果。我將收集實(shí)際能耗數(shù)據(jù)，與改進(jìn)前的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，以評(píng)估改進(jìn)效果。如果需要，我將根據(jù)實(shí)際情況對(duì)措施進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，以確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期的能效改進(jìn)效果。

在整個(gè)工作計(jì)劃中，我將注重與客戶的溝通和合作。我將與他們保持緊密聯(lián)系，了解他們的需求和反饋，解答他們的問(wèn)題和疑慮，以確保能夠?yàn)樗麄兲峁┳詈玫哪苄Ы鉀Q方案。

作為一名能效審計(jì)專員，我的工作計(jì)劃將包括前期準(zhǔn)備、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、能效改進(jìn)計(jì)劃制定和實(shí)施監(jiān)督等多個(gè)環(huán)節(jié)。我將通過(guò)詳細(xì)、具體和生動(dòng)的工作計(jì)劃，確保我能夠高效地完成我的工作，并為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的能效服務(wù)。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇4

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合我的工作實(shí)際，制定年審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實(shí)黨的xx大及xx屆五中全會(huì)精神，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心，突出“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)”四項(xiàng)主題，繼續(xù)查處重大違法違規(guī)問(wèn)題，加大專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查力度，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題，提出改進(jìn)和完善的建議。

二、審計(jì)項(xiàng)目安排

以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為龍頭，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)、政府投資審計(jì)為重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排好年審計(jì)項(xiàng)目，積極發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能作用，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展服務(wù)。

三、審計(jì)重點(diǎn)

(一)強(qiáng)化監(jiān)測(cè)預(yù)警功能，扎實(shí)做好年度同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。把關(guān)注和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)作為首要任務(wù)，按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及區(qū)委、區(qū)政府的要求，堅(jiān)持預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與其他審計(jì)相結(jié)合，深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，推進(jìn)財(cái)政管理制度改革，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政績(jī)效。同時(shí)，重點(diǎn)抓住黨委、政府關(guān)心和群眾關(guān)注的與財(cái)政預(yù)算密切聯(lián)系的項(xiàng)目和資金，搞好有關(guān)專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策提供參考，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的預(yù)警功能。

(二)強(qiáng)化制約監(jiān)督功能，不斷創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。以落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)和提高管理水平為重點(diǎn)，進(jìn)一步創(chuàng)新方式，深化和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是根據(jù)授權(quán)安排，及時(shí)完成有關(guān)部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計(jì)工作;二是根據(jù)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的安排，對(duì)部分任職時(shí)間較長(zhǎng)的部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);三是協(xié)同區(qū)委組織部、區(qū)考核辦，選擇部分離任審計(jì)和任中審計(jì)單位，開(kāi)展科級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部用人權(quán)、理財(cái)權(quán)、履責(zé)權(quán)的“三權(quán)聯(lián)審”工作;四是按照授權(quán)，有計(jì)劃、有針對(duì)性的對(duì)部分鎮(zhèn)(辦)黨委書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)(主任)開(kāi)展同步經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中積極構(gòu)建紀(jì)檢監(jiān)察、組織、審計(jì)間的信息平臺(tái)，為區(qū)委、區(qū)政府管理、監(jiān)督、使用干部提供依據(jù)。

(三)強(qiáng)化檢查查處功能，繼續(xù)抓好企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)。根據(jù)區(qū)政府授權(quán)，繼續(xù)開(kāi)展企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)范圍包括工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等。同時(shí)，搞好土地使用稅專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)企業(yè)納稅審計(jì)，增強(qiáng)全社會(huì)納稅意識(shí)，構(gòu)建公平、公正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督和把關(guān)功能，加大對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督力度。按照區(qū)政府要求，以最大限度地防范工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗現(xiàn)象發(fā)生，實(shí)現(xiàn)工程優(yōu)質(zhì)、干部?jī)?yōu)秀的“雙優(yōu)工程”為目標(biāo)，對(duì)年立項(xiàng)和新開(kāi)工的政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面審計(jì)，并按照要求對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，全面掌握政府投資建設(shè)項(xiàng)目的總體情況，反映建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題。積極做好中央“擴(kuò)內(nèi)需”政府投融資項(xiàng)目的督導(dǎo)檢查和審計(jì)工作。

(五)強(qiáng)化促進(jìn)完善功能，認(rèn)真搞好專項(xiàng)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。以黨委政府關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重要民生資金和民生項(xiàng)目為切入點(diǎn)，有針對(duì)性地開(kāi)展供熱成本等專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，繼續(xù)搞好農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、農(nóng)村中小學(xué)危房改造資金等專項(xiàng)審計(jì)，揭示政策落實(shí)不到位、資金管理使用效益差、資金和資產(chǎn)浪費(fèi)等問(wèn)題，切實(shí)維護(hù)群眾的根本利益。

(六)及時(shí)完成市局授權(quán)和安排的審計(jì)項(xiàng)目及區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇5

能源問(wèn)題已成為全球發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展的重要議題之一。為了提高能源利用效率，減少能源浪費(fèi)，許多企業(yè)和組織開(kāi)始關(guān)注能源消耗和能效管理。在這樣的背景下，能效審計(jì)專員的工作變得越來(lái)越重要。能效審計(jì)專員通過(guò)對(duì)企業(yè)能源使用情況進(jìn)行評(píng)估分析以及提出改進(jìn)措施，為企業(yè)節(jié)約能源、減少環(huán)境污染、提高競(jìng)爭(zhēng)力提供有力支持。本文將詳細(xì)介紹能效審計(jì)專員的工作計(jì)劃，從崗位職責(zé)、項(xiàng)目目標(biāo)、調(diào)查方法和報(bào)告撰寫等方面加以闡述。

一、崗位職責(zé)

1. 分析能源消耗情況：能效審計(jì)專員負(fù)責(zé)分析企業(yè)的能源消耗情況，包括電力、燃料、水等各項(xiàng)能源的使用情況和消耗量。

2. 評(píng)估能源效率：通過(guò)對(duì)能源使用過(guò)程中的損耗和浪費(fèi)進(jìn)行評(píng)估，確定能源效率低下的問(wèn)題所在，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

3. 設(shè)計(jì)能源管理方案：根據(jù)能源審計(jì)結(jié)果和企業(yè)需求，設(shè)計(jì)出適應(yīng)性強(qiáng)、可操作性高的能源管理方案，以提高企業(yè)的能效。

4. 指導(dǎo)能源節(jié)約措施：向企業(yè)相關(guān)部門和員工提供針對(duì)能源節(jié)約的操作指導(dǎo)，并監(jiān)督實(shí)施情況，確保所推行的節(jié)能措施得以有效執(zhí)行。

5. 跨部門合作：與企業(yè)的生產(chǎn)、設(shè)備、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門進(jìn)行合作，收集能源使用數(shù)據(jù)，了解各部門對(duì)能源消耗的影響，并協(xié)助相關(guān)部門改進(jìn)能源使用方式。

二、項(xiàng)目目標(biāo)

1. 降低能源消耗：通過(guò)能效審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和解決企業(yè)能源使用中的問(wèn)題，降低能源消耗量，減少能源浪費(fèi)。

2. 提高能源利用效率：通過(guò)改進(jìn)設(shè)備的運(yùn)行方式、優(yōu)化工藝流程和改善設(shè)備配置，提高能源利用效率，讓同樣數(shù)量的能源發(fā)揮更大的作用。

3. 減少環(huán)境污染：通過(guò)減少二氧化碳、氮氧化物和顆粒物等污染物的排放，降低企業(yè)對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響。

4. 節(jié)約企業(yè)成本：通過(guò)減少能源消耗和運(yùn)營(yíng)成本，降低企業(yè)的能源支出，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、調(diào)查方法

1. 數(shù)據(jù)收集：與相關(guān)部門合作，收集企業(yè)各個(gè)領(lǐng)域的關(guān)于能源使用和消耗的數(shù)據(jù)，包括生產(chǎn)線能耗、設(shè)備能效、運(yùn)行時(shí)間等。

2. 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，觀察企業(yè)能源使用的過(guò)程、方式和情況，了解有關(guān)能源消耗和損耗的實(shí)際情況。

3. 數(shù)據(jù)分析：對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，找出能源消耗高的環(huán)節(jié)和具體問(wèn)題，以便提出改進(jìn)方案。

4. 訪談員工：與企業(yè)員工進(jìn)行訪談，了解能源使用的實(shí)際操作情況，并聽(tīng)取員工對(duì)能源節(jié)約的意見(jiàn)和建議。

四、報(bào)告撰寫

1. 編寫能效審計(jì)報(bào)告：整理和分析調(diào)查數(shù)據(jù)，編寫能效審計(jì)報(bào)告，介紹能源消耗現(xiàn)狀、存在的問(wèn)題和改進(jìn)方案，以及預(yù)期的效益和成本。

2. 報(bào)告呈遞和分析：將能效審計(jì)報(bào)告呈遞給企業(yè)相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)，并與相關(guān)部門討論報(bào)告內(nèi)容，分析可行性和實(shí)施情況。

3. 監(jiān)督改進(jìn)工作：在報(bào)告提交后，對(duì)于公司組織的改進(jìn)措施進(jìn)行后續(xù)監(jiān)督和評(píng)估，確保改進(jìn)措施得以有效執(zhí)行和落地。

能效審計(jì)專員的工作是為企業(yè)提供節(jié)約能源、減少環(huán)境污染、提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要支持。通過(guò)制定能效審計(jì)工作計(jì)劃，能效審計(jì)專員能夠全面評(píng)估企業(yè)的能源使用情況和效率，設(shè)計(jì)出改進(jìn)方案，減少能源浪費(fèi)，減少企業(yè)成本，并為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。這就需要能效審計(jì)專員掌握調(diào)查方法和撰寫報(bào)告的技巧，同時(shí)具備良好的溝通能力和團(tuán)隊(duì)合作能力，以實(shí)現(xiàn)專業(yè)分析和有效改進(jìn)。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇6

能效審計(jì)專員工作計(jì)劃

能效審計(jì)專員是在企業(yè)和組織中負(fù)責(zé)評(píng)估和改進(jìn)能源使用效率的關(guān)鍵角色。他們的工作涉及對(duì)能源系統(tǒng)的評(píng)估、數(shù)據(jù)收集和分析、提出改進(jìn)建議以及監(jiān)督實(shí)施措施等方面。本文將詳細(xì)介紹能效審計(jì)專員的工作計(jì)劃，包括目標(biāo)設(shè)定、數(shù)據(jù)收集和分析、制定改進(jìn)建議以及實(shí)施和監(jiān)督改進(jìn)措施等方面。

一、目標(biāo)設(shè)定

能效審計(jì)專員的工作計(jì)劃的第一步是明確目標(biāo)。他們需要與企業(yè)或組織的管理層溝通，了解他們對(duì)能源使用效率的期望和目標(biāo)。這包括減少能源消耗、提高能源利用率、降低排放等。專員需要將這些目標(biāo)轉(zhuǎn)化為具體、可衡量的目標(biāo)，以便進(jìn)行有效的工作。

二、數(shù)據(jù)收集和分析

在明確了目標(biāo)之后，能效審計(jì)專員需要進(jìn)行數(shù)據(jù)收集和分析。他們需要收集各個(gè)部門和設(shè)備的能源使用數(shù)據(jù)，包括用電量、用水量、能源消耗等。他們還需要了解各個(gè)設(shè)備和系統(tǒng)的工作原理，以及它們的能效指標(biāo)。通過(guò)對(duì)這些數(shù)據(jù)的分析，專員可以確定能源使用的主要問(wèn)題和潛在改進(jìn)點(diǎn)。

三、制定改進(jìn)建議

在進(jìn)行數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，能效審計(jì)專員需要制定改進(jìn)建議。這些建議應(yīng)該與目標(biāo)一致，并且是可行性的。這可能包括改進(jìn)設(shè)備的維護(hù)計(jì)劃、更新能效較低的設(shè)備、改進(jìn)建筑絕緣等。專員需要與各個(gè)部門的負(fù)責(zé)人和員工合作，確保改進(jìn)建議能夠得到有效的實(shí)施。

四、實(shí)施和監(jiān)督改進(jìn)措施

專員的工作還包括實(shí)施和監(jiān)督改進(jìn)措施。他們需要與各個(gè)部門和設(shè)備的負(fù)責(zé)人合作，確保改進(jìn)措施按計(jì)劃進(jìn)行。這可能包括監(jiān)測(cè)設(shè)備的能效改善情況、培訓(xùn)員工以提高意識(shí)和能力、制定能源消耗監(jiān)測(cè)和報(bào)告機(jī)制等。通過(guò)監(jiān)督改進(jìn)措施的實(shí)施情況，能效審計(jì)專員可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取相應(yīng)的措施。

五、評(píng)估和報(bào)告

能效審計(jì)專員需要進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告。他們需要定期評(píng)估改進(jìn)措施的效果，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。他們還需要向管理層和其他相關(guān)方報(bào)告能源使用效率的改進(jìn)情況和成果。通過(guò)評(píng)估和報(bào)告，能效審計(jì)專員可以向管理層展示他們的工作成果，并提出進(jìn)一步的改進(jìn)建議。

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能效審計(jì)專員的工作計(jì)劃涉及目標(biāo)設(shè)定、數(shù)據(jù)收集和分析、制定改進(jìn)建議以及實(shí)施和監(jiān)督改進(jìn)措施等方面。通過(guò)合理制定工作計(jì)劃，并有效實(shí)施和監(jiān)督改進(jìn)措施，能效審計(jì)專員可以幫助企業(yè)和組織提高能源使用效率，并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇7

一定時(shí)期的工作預(yù)先作出安排和打算時(shí)，都要制定工作計(jì)劃。我們要養(yǎng)成做工作計(jì)劃的習(xí)慣,日后做事都按這個(gè)工作計(jì)劃流程來(lái)走,能讓我們少走很多彎路。下面是小編為您整理的審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃，歡迎大家參考閱讀。

審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃【篇一】

光陰如梭，一年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史，20xx年即將過(guò)去，20xx年即將來(lái)臨。新的一年意味著新的起點(diǎn)新的機(jī)遇新的挑戰(zhàn)、“決心再接再厲，更上一層樓”，一定努力打開(kāi)一個(gè)工作新局面。

在20xx年，更好地完成工作，揚(yáng)長(zhǎng)避短，我認(rèn)真完成工作，努力學(xué)習(xí)，積極思考，個(gè)人能力逐步提高。伴隨著公司的發(fā)展，不斷前行。我在實(shí)際工作中，時(shí)時(shí)嚴(yán)格要求自己，做到謹(jǐn)小慎微。以下為我20xx工作計(jì)劃：

1、形成良好的作息，加強(qiáng)體育鍛煉，勞逸結(jié)合。

2、加強(qiáng)對(duì)office辦公軟件的應(yīng)用學(xué)習(xí)，將學(xué)習(xí)貫穿于日常工作中，解決工作中到的每一個(gè)應(yīng)用問(wèn)題。

3、加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相應(yīng)的法律法規(guī)，經(jīng)常關(guān)注相關(guān)網(wǎng)站，力圖在第一時(shí)間知曉并學(xué)習(xí)新頒布的法規(guī)。

4、養(yǎng)成做計(jì)劃的習(xí)慣，每一份工作開(kāi)始前，都嘗試著做一份計(jì)劃表，明確該做什么事情，什么時(shí)候做等細(xì)節(jié)問(wèn)題。

5、要學(xué)會(huì)主動(dòng)，不懂的問(wèn)題就要問(wèn)，要學(xué)會(huì)總結(jié)，每天總結(jié)一下當(dāng)天做的事情，形成自己的工作思路和方法。

通過(guò)這些年的工作，我明白了事務(wù)所的主要職能、機(jī)構(gòu)組成及工作流程等基本工作知識(shí)，也學(xué)會(huì)了怎樣更好的去處理人際關(guān)系，更體會(huì)到了作為一名會(huì)計(jì)人員必須具備的個(gè)人素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，在將來(lái)的日子里，我仍要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)自己的要求，向同事學(xué)習(xí)，借鑒好的.工作方法，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。

審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃【篇二】

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合我的工作實(shí)際，制定年審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實(shí)黨的xx大及xx屆五中全會(huì)精神，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心，突出“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)”四項(xiàng)主題，繼續(xù)查處重大違法違規(guī)問(wèn)題，加大專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查力度，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題，提出改進(jìn)和完善的建議。

二、審計(jì)項(xiàng)目安排

以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為龍頭，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)、政府投資審計(jì)為重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排好年審計(jì)項(xiàng)目，積極發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能作用，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展服務(wù)。

三、審計(jì)重點(diǎn)

(一)強(qiáng)化監(jiān)測(cè)預(yù)警功能，扎實(shí)做好年度同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。把關(guān)注和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)作為首要任務(wù)，按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及區(qū)委、區(qū)政府的要求，堅(jiān)持預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與其他審計(jì)相結(jié)合，深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，推進(jìn)財(cái)政管理制度改革，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政績(jī)效。同時(shí)，重點(diǎn)抓住黨委、政府關(guān)心和群眾關(guān)注的與財(cái)政預(yù)算密切聯(lián)系的項(xiàng)目和資金，搞好有關(guān)專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策提供參考，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的預(yù)警功能。

(二)強(qiáng)化制約監(jiān)督功能，不斷創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。以落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)和提高管理水平為重點(diǎn)，進(jìn)一步創(chuàng)新方式，深化和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是根據(jù)授權(quán)安排，及時(shí)完成有關(guān)部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計(jì)工作;二是根據(jù)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的安排，對(duì)部分任職時(shí)間較長(zhǎng)的部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);三是協(xié)同區(qū)委組織部、區(qū)考核辦，選擇部分離任審計(jì)和任中審計(jì)單位，開(kāi)展科級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部用人權(quán)、理財(cái)權(quán)、履責(zé)權(quán)的“三權(quán)聯(lián)審”工作;四是按照授權(quán)，有計(jì)劃、有針對(duì)性的對(duì)部分鎮(zhèn)(辦)黨委書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)(主任)開(kāi)展同步經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中積極構(gòu)建紀(jì)檢監(jiān)察、組織、審計(jì)間的信息平臺(tái)，為區(qū)委、區(qū)政府管理、監(jiān)督、使用干部提供依據(jù)。

(三)強(qiáng)化檢查查處功能，繼續(xù)抓好企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)。根據(jù)區(qū)政府授權(quán)，繼續(xù)開(kāi)展企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)范圍包括工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等。同時(shí)，搞好土地使用稅專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)企業(yè)納稅審計(jì)，增強(qiáng)全社會(huì)納稅意識(shí)，構(gòu)建公平、公正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督和把關(guān)功能，加大對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督力度。按照區(qū)政府要求，以限度地防范工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗現(xiàn)象發(fā)生，實(shí)現(xiàn)工程優(yōu)質(zhì)、干部?jī)?yōu)秀的“雙優(yōu)工程”為目標(biāo)，對(duì)年立項(xiàng)和新開(kāi)工的政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面審計(jì)，并按照要求對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，全面掌握政府投資建設(shè)項(xiàng)目的總體情況，反映建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題。積極做好中央“擴(kuò)內(nèi)需”政府投融資項(xiàng)目的督導(dǎo)檢查和審計(jì)工作。

(五)強(qiáng)化促進(jìn)完善功能，認(rèn)真搞好專項(xiàng)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。以黨委政府關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重要民生資金和民生項(xiàng)目為切入點(diǎn)，有針對(duì)性地開(kāi)展供熱成本等專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，繼續(xù)搞好農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、農(nóng)村中小學(xué)危房改造資金等專項(xiàng)審計(jì)，揭示政策落實(shí)不到位、資金管理使用效益差、資金和資產(chǎn)浪費(fèi)等問(wèn)題，切實(shí)維護(hù)群眾的根本利益。

(六)及時(shí)完成市局授權(quán)和安排的審計(jì)項(xiàng)目及區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。

審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃【篇三】

一、指導(dǎo)思想

牢固樹立“以審計(jì)促進(jìn)治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督，寓幫助于促進(jìn)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的“免疫”功能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

二、工作目標(biāo)

緊緊圍繞黨委、董事局提出的集團(tuán)20XX年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，認(rèn)真履行集團(tuán)董事局賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問(wèn)題的同時(shí)，更加注重將內(nèi)部審計(jì)的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過(guò)程控制，“以監(jiān)督促進(jìn)過(guò)程”，從治理、機(jī)制和制度層面揭示問(wèn)題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三、工作措施

(一)深化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。

審計(jì)的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中，審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外的經(jīng)營(yíng)行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費(fèi)等，諸如此類，均應(yīng)該通過(guò)合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配。

(二)突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專項(xiàng)審計(jì)力度。

20xx年，集團(tuán)審計(jì)部將在常規(guī)審計(jì)工作開(kāi)展的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性的、有重點(diǎn)的開(kāi)展以下幾方面的專項(xiàng)審計(jì)工作，并希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：

一是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題，提高企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善;

二是總結(jié)實(shí)踐，以便有效推廣利用。

1、管理流程審計(jì)。

管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。比如，完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險(xiǎn)，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過(guò)了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2、投資效益審計(jì)。

投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時(shí)，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來(lái)*性危機(jī)，因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)所在。對(duì)投資效益進(jìn)行審計(jì)，就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評(píng)估論證，審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問(wèn)題，還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐，使集團(tuán)投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無(wú)形資產(chǎn)。

3、采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì)。

采購(gòu)供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理水平高低，會(huì)直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益。而采購(gòu)管理的缺失，則會(huì)給企業(yè)帶來(lái)重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，重視和加強(qiáng)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理，

是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對(duì)采購(gòu)供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì)，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購(gòu)人員的行為準(zhǔn)則，健全采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄，使采購(gòu)供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能，寓幫助于監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益。

集團(tuán)審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開(kāi)展審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念，要與時(shí)俱進(jìn)，加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容。

一是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià)，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;

二是通過(guò)審計(jì)測(cè)試，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過(guò)程中的冗長(zhǎng)和效率低下的問(wèn)題，提高流程運(yùn)行效益;

三是通過(guò)審計(jì)總結(jié)實(shí)踐，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路，減少機(jī)會(huì)成本的投入。

(四)建章立制，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量。

隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái)，集團(tuán)審計(jì)工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過(guò)制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，

一是通過(guò)制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè)，提高審計(jì)效率，保證審計(jì)質(zhì)量;

二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任，懲前毖后，保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。

20x年，集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計(jì)效果。

審計(jì)專員工作計(jì)劃 篇8

能效審計(jì)專員是負(fù)責(zé)評(píng)估和分析組織能源消耗和效率的專業(yè)人員。他們的主要任務(wù)是通過(guò)收集數(shù)據(jù)、進(jìn)行分析和提供解決方案，幫助組織提高能源效率、降低成本并減少對(duì)環(huán)境的影響。在這篇文章中，我們將詳細(xì)介紹一個(gè)能效審計(jì)專員的工作計(jì)劃。

工作計(jì)劃：

1. 建立聯(lián)系：能效審計(jì)專員需要與組織內(nèi)的各個(gè)部門建立聯(lián)系，了解他們的能源消耗情況，并獲得他們的支持和合作。這需要與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行定期會(huì)議，討論能源管理的重點(diǎn)和目標(biāo)。

2. 數(shù)據(jù)收集：能效審計(jì)專員需要收集組織各個(gè)部門的能源消耗數(shù)據(jù)，包括用電數(shù)據(jù)、用水?dāng)?shù)據(jù)、燃?xì)鈹?shù)據(jù)等。他們需要了解組織內(nèi)的各項(xiàng)活動(dòng)和流程，并確定哪些活動(dòng)和流程消耗了大量的能源。

3. 數(shù)據(jù)分析：收集到數(shù)據(jù)后，能效審計(jì)專員需要進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，以了解能源消耗的模式和趨勢(shì)。他們可以使用數(shù)據(jù)處理軟件和工具來(lái)幫助他們分析數(shù)據(jù)，并制作圖表和報(bào)告。通過(guò)數(shù)據(jù)分析，他們可以確定哪些部門或活動(dòng)消耗了大量的能源，并找出能源浪費(fèi)的原因。

4. 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研：為了更全面地了解能源消耗情況，能效審計(jì)專員需要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。他們可以檢查設(shè)備和系統(tǒng)的效率，并尋找潛在的能源浪費(fèi)問(wèn)題。例如，他們可以檢查空調(diào)系統(tǒng)、照明系統(tǒng)和制冷系統(tǒng)的效率，并提出改進(jìn)建議。

5. 提出解決方案：根據(jù)數(shù)據(jù)分析和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研的結(jié)果，能效審計(jì)專員可以提出改進(jìn)和優(yōu)化能源消耗的解決方案。這可能涉及到更換老化設(shè)備、改進(jìn)系統(tǒng)控制策略、提供員工培訓(xùn)和意識(shí)提升等。他們需要與組織內(nèi)的相關(guān)人員合作，確保解決方案的實(shí)施和跟進(jìn)。

6. 監(jiān)測(cè)與評(píng)估：在解決方案實(shí)施后，能效審計(jì)專員需要對(duì)其效果進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。他們可以定期收集能源消耗數(shù)據(jù)，并與改進(jìn)前的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。通過(guò)監(jiān)測(cè)，他們可以確定解決方案的效果，并根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

7. 培訓(xùn)和意識(shí)提升：作為能效審計(jì)專員，他們還需要負(fù)責(zé)組織內(nèi)員工的培訓(xùn)和意識(shí)提升活動(dòng)。他們可以舉辦工作坊和培訓(xùn)課程，教育員工如何理解和控制能源消耗，并提供相關(guān)的指導(dǎo)和建議。

：

能效審計(jì)專員的工作計(jì)劃涵蓋了與組織內(nèi)各個(gè)部門的溝通、數(shù)據(jù)收集和分析、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、解決方案提出、監(jiān)測(cè)與評(píng)估以及培訓(xùn)和意識(shí)提升。通過(guò)這些工作，能效審計(jì)專員可以幫助組織提高能源效率、降低成本，并減少對(duì)環(huán)境的影響。這是一個(gè)具有挑戰(zhàn)性和有意義的職業(yè)，對(duì)組織的可持續(xù)發(fā)展有著重要的作用。

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審計(jì)工作人員工作計(jì)劃

我精心為您準(zhǔn)備了關(guān)于“審計(jì)工作人員工作計(jì)劃”的相關(guān)內(nèi)容。根據(jù)自己所在的工作崗位的職責(zé)要求，為了更好的完成工作，我們可以制定一份工作計(jì)劃。我們?cè)谥贫üぷ饔?jì)劃時(shí)，要明確工作目標(biāo)，且要明確工作重點(diǎn)。相信你能夠找到對(duì)自己有價(jià)值的資料！

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇1

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃是財(cái)務(wù)部門在企業(yè)或單位進(jìn)行核算、核對(duì)、核審的過(guò)程中的一種特殊審計(jì)方式。由于現(xiàn)代企業(yè)中各個(gè)部門的職能越來(lái)越分散和專業(yè)化，因此發(fā)生違規(guī)行為的可能性也越來(lái)越大。為了避免企業(yè)資金的濫用和浪費(fèi)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃應(yīng)運(yùn)而生。

具體來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：

1. 工作計(jì)劃的確定

首先需要明確審計(jì)的范圍和內(nèi)容。一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃主要涉及資金使用、資產(chǎn)管理、成本核算、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面。審計(jì)計(jì)劃的確定需要考慮企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務(wù)類型、管理層面等因素，以便充分利用審計(jì)資源，保證審計(jì)的準(zhǔn)確性和完整性。

2. 審計(jì)方法的選擇

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃的審計(jì)方法可以采用單獨(dú)審核、隨機(jī)抽樣、比例抽查等方法。同時(shí)應(yīng)根據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景選擇適當(dāng)?shù)臋z驗(yàn)工具，如文書檢驗(yàn)、議事錄檢查、銀行賬戶對(duì)賬等方式。

3. 審計(jì)過(guò)程的監(jiān)督

在審計(jì)過(guò)程中，對(duì)于已被發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正處理，應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)母?，確認(rèn)糾正措施是否真正到位，效果是否顯著。審計(jì)工作人員必須根據(jù)暴露出的問(wèn)題對(duì)單位或部門的管理和制度進(jìn)行相應(yīng)的檢查和調(diào)整，以防止今后出現(xiàn)問(wèn)題的再次發(fā)生。

4. 審計(jì)報(bào)告的撰寫

經(jīng)過(guò)審計(jì)工作計(jì)劃的具體實(shí)施后，應(yīng)總結(jié)出“經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告”，報(bào)告應(yīng)準(zhǔn)確、真實(shí)地反映出被審計(jì)單位及其管理人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任狀態(tài)。同時(shí)，審計(jì)報(bào)告應(yīng)具有實(shí)際參考意義，為相關(guān)企業(yè)或單位制定長(zhǎng)期的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提供相應(yīng)的依據(jù)和參考。

總之，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃是保障企業(yè)核算、核對(duì)、核審中最為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆绞街?，它可以有效提高?cái)務(wù)部門的工作效率和管理水平，同時(shí)幫助企業(yè)或單位規(guī)范管理、降低風(fēng)險(xiǎn)。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇2

上海實(shí)業(yè)有限公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《內(nèi)部審計(jì)制度》以及國(guó)家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂20__年審計(jì)計(jì)劃。內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃以防范風(fēng)險(xiǎn)、防止舞弊行為、規(guī)范業(yè)務(wù)流程和紀(jì)律，提高工作效率和管理水平為出發(fā)點(diǎn)，對(duì)公司固定資產(chǎn)的購(gòu)置與報(bào)廢，銷售業(yè)務(wù)的合同及壞賬審批，倉(cāng)儲(chǔ)部門存貨的收發(fā)與保管，采購(gòu)部門采購(gòu)業(yè)務(wù)與付款業(yè)務(wù)的流程，財(cái)務(wù)監(jiān)督與信息披露為重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目。

一、20__年審計(jì)工作目標(biāo)

(一)、年末向《總經(jīng)辦》及《管理發(fā)展部》匯報(bào)工作執(zhí)行情況及年度工作報(bào)告。

(二)、對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做到事前了解，事中審計(jì)監(jiān)督，事后終結(jié)報(bào)告。對(duì)重大資產(chǎn)的購(gòu)置與報(bào)廢，重大經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，壞賬的賬務(wù)處理，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，確保財(cái)務(wù)信息的合法性、合規(guī)性、正確性。

(三)、加強(qiáng)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強(qiáng)化公司治理結(jié)構(gòu)，權(quán)責(zé)分離，責(zé)任到人。提高工作效率，節(jié)約成本，保證公司資產(chǎn)安全。

(四)、對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題予以糾正處理，且進(jìn)行后續(xù)觀察。對(duì)相關(guān)責(zé)任人的獎(jiǎng)懲提出意見(jiàn)。

二、20__年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

(一)、完善審計(jì)內(nèi)控制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善。

1、首先完善公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《公司采購(gòu)與付款循環(huán)審計(jì)辦法》、《公司銷售與收款循環(huán)審計(jì)辦法》、《生產(chǎn)循環(huán)審計(jì)辦法》、《固定資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)辦法》六項(xiàng)內(nèi)審制度。

2、內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見(jiàn)，健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。

3、通過(guò)預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費(fèi)用開(kāi)支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開(kāi)支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費(fèi)用開(kāi)支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，制定相關(guān)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

(二)、具體的業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部審計(jì)

1、銷售與收款循環(huán)審計(jì)。本循環(huán)是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品取得經(jīng)濟(jì)利益的過(guò)程。具體而言本循環(huán)包括接受客戶訂單，確定信用政策，按照銷售通知裝運(yùn)運(yùn)輸貨物，向客戶開(kāi)具發(fā)貨單或者銷售發(fā)票等賬單，記錄銷售并及時(shí)收取貨款等主要程序。

2、采購(gòu)與付款循環(huán)審計(jì)。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而進(jìn)行各種材料的采購(gòu)并支付貨款的過(guò)程。具體而言本循環(huán)包括材料的請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)，申請(qǐng)審批，采購(gòu)詢價(jià)，采購(gòu)訂單或合同的簽訂，貨物的驗(yàn)收與入庫(kù)，支付貨款等主要程序。

3、生產(chǎn)循環(huán)審計(jì)。本循環(huán)是企業(yè)組織生產(chǎn)活動(dòng)，使原材料轉(zhuǎn)化成產(chǎn)品的過(guò)程。本循環(huán)包括生產(chǎn)計(jì)劃與安排投產(chǎn)，材料領(lǐng)用，生產(chǎn)產(chǎn)品相關(guān)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，產(chǎn)品的驗(yàn)收與入庫(kù)，銷售發(fā)出產(chǎn)品等程序。

4、固定資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)。固定資產(chǎn)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資金流動(dòng)影響意義重大，因此本項(xiàng)審計(jì)主要圍繞固定資產(chǎn)采購(gòu)審批，采購(gòu)價(jià)格及議價(jià)程序是否合理，固定資產(chǎn)驗(yàn)收是否符合技術(shù)要求，固定資產(chǎn)報(bào)廢是否符合公司規(guī)定等主要程序。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。

1、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的部門，要及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2、與集團(tuán)公司各職能部門，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，加大監(jiān)督力度。避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)各部門人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高工作質(zhì)量為內(nèi)控環(huán)境的建設(shè)提供基礎(chǔ)

1、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計(jì)有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。

2、內(nèi)控建設(shè)需要各個(gè)部門的積極配合與努力，且各部門是審計(jì)信息的基礎(chǔ)來(lái)源，為了使內(nèi)控制度向良性、完整的方向發(fā)展需要對(duì)各部門人員(尤其是管理人員或者生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)人員)進(jìn)行內(nèi)控講解，使其明白內(nèi)控對(duì)公司的意義，使公司的內(nèi)部制度可持續(xù)發(fā)展。

3、通過(guò)審計(jì)回訪，落實(shí)審計(jì)問(wèn)題整改，同時(shí)也使審計(jì)部門了解其他部門訴求、解決問(wèn)題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè)。

4、審計(jì)應(yīng)與財(cái)務(wù)部門做好溝通工作，財(cái)務(wù)部門是公司的信息庫(kù)，更能在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，充分發(fā)揮核算與監(jiān)督的職能。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)溝通反應(yīng)。

為建設(shè)良好的公司環(huán)境，防止舞弊，提高工作效率，節(jié)約成本，為公司發(fā)展做出貢獻(xiàn)。希望廣大同事積極配合。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇3

施工企業(yè)審計(jì)工作計(jì)劃

隨著社會(huì)的不斷發(fā)展和進(jìn)步，建設(shè)工程的數(shù)量逐年增加，建筑施工企業(yè)的重要性逐漸突顯。施工企業(yè)是建筑工程的主體，其質(zhì)量和安全直接關(guān)系到建筑物的質(zhì)量和使用安全。因此，對(duì)施工企業(yè)的管理和監(jiān)督工作顯得尤為重要。而審計(jì)是對(duì)施工企業(yè)管理和監(jiān)督的一種重要手段。本文就為大家詳細(xì)介紹一下"施工企業(yè)審計(jì)工作計(jì)劃"。

一、審計(jì)目的

審計(jì)的目的在于查找施工企業(yè)中存在的問(wèn)題，為提高企業(yè)管理和運(yùn)營(yíng)效率提供有針對(duì)性的建議。審計(jì)工作旨在調(diào)查、審核和評(píng)估企業(yè)的各方面管理與控制措施，為企業(yè)未來(lái)健康和可持續(xù)發(fā)展提供保障。具體而言，審計(jì)目的如下：

1.分析并評(píng)估企業(yè)已有管理和控制措施的有效性；

2.解決企業(yè)中存在的問(wèn)題并提供改進(jìn)建議；

3.評(píng)估企業(yè)的業(yè)績(jī)和效益；

4.確保企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)完整。

二、審計(jì)范圍

審計(jì)工作的范圍包含企業(yè)的財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等各方面，并與相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行比對(duì)，確保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與管理正規(guī)合法。具體而言，審計(jì)范圍如下：

1.審計(jì)企業(yè)的注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、擬定的事項(xiàng)以及法人代表的合法性；

2.審計(jì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等；

3.審計(jì)企業(yè)的會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度；

4.審計(jì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，包括工期風(fēng)險(xiǎn)、人員管理風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等；

5.審計(jì)企業(yè)的稅務(wù)情況和合法性，包括繳納稅款、開(kāi)具發(fā)票等；

6.審計(jì)企業(yè)的用工情況和合法性，包括員工人數(shù)、工資、社保等。

三、審計(jì)方法

審計(jì)工作需要根據(jù)確定的目標(biāo)和范圍，選擇合適的方法進(jìn)行。具體而言，審計(jì)方法如下：

1.查閱資料

審計(jì)人員需查閱施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、歷年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、發(fā)票等資料，以了解企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀態(tài)和問(wèn)題所在，并掌握企業(yè)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和管理現(xiàn)狀。

2.實(shí)地查看

審計(jì)人員需到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地查看，了解施工質(zhì)量、工程進(jìn)程和員工管理狀況等情況，并對(duì)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)估，提出相應(yīng)改進(jìn)建議，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

3.調(diào)查取證

審計(jì)人員需通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、電話調(diào)查以及實(shí)地深入調(diào)查等方法，獲取企業(yè)經(jīng)營(yíng)、工程施工、資金使用等方面的信息和證據(jù)，了解情況并予以量化分析。

四、審計(jì)期間

審計(jì)工作期間一般為1至3個(gè)月。如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和情況較復(fù)雜，需要對(duì)問(wèn)題進(jìn)行細(xì)致地查找和定位，審計(jì)期間也有可能會(huì)被延長(zhǎng)。在審計(jì)期間，審計(jì)人員將調(diào)查數(shù)據(jù)的真實(shí)性、正確性、完整性等因素，來(lái)評(píng)估企業(yè)正確性和管理效率。

五、審計(jì)報(bào)告

完成審計(jì)工作后，審計(jì)人員會(huì)根據(jù)工作內(nèi)容和方法，制作出詳實(shí)的審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告的主要內(nèi)容包括需要改進(jìn)或加強(qiáng)的方面以及建議。審計(jì)報(bào)告還需詳細(xì)說(shuō)明審計(jì)人員的工作方式和方法，解釋分析數(shù)據(jù)的方法和標(biāo)準(zhǔn)，明確義務(wù)和責(zé)任，闡明政策和法規(guī)，證實(shí)報(bào)表的真實(shí)性和合法性。

六、建議

在審計(jì)后，審計(jì)人員可以根據(jù)審計(jì)報(bào)告，向企業(yè)提出諸如經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本運(yùn)作等方面的建議，對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)和管理進(jìn)行改善，保障施工質(zhì)量，防止風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)效率和運(yùn)作質(zhì)量。

總結(jié)

綜上所述，"施工企業(yè)審計(jì)工作計(jì)劃"旨在保證企業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。具體而言，審計(jì)過(guò)程中需把握審計(jì)目的、審計(jì)范圍和審計(jì)方法，根據(jù)定位的問(wèn)題，客觀、公正地分析和解釋從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中顯示的問(wèn)題，并給出有針對(duì)性的改進(jìn)建議。在未來(lái)，我們需要持續(xù)地加強(qiáng)對(duì)施工企業(yè)的審計(jì)工作，對(duì)施工企業(yè)的合法收益進(jìn)行監(jiān)測(cè)和檢查，做到監(jiān)管保障企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇4

一、黨建工作

今年以來(lái)，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。

(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹xx大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計(jì)劃，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的xx大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，通過(guò)學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開(kāi)展審計(jì)工作提供思想保證。

(二)抓支部建設(shè)，審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級(jí)黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級(jí)黨組織的指示、決定、文件和會(huì)議精神，引導(dǎo)和發(fā)動(dòng)黨員積極主動(dòng)地去實(shí)踐，以黨員的模范行為來(lái)體現(xiàn)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽(tīng)取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng);黨建目標(biāo)管理工作做到按季考評(píng);認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計(jì)工作;

(三)開(kāi)展好黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)。及時(shí)召開(kāi)動(dòng)員部署會(huì)議，充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“黨的基層組織建設(shè)年”活動(dòng)的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對(duì)xx大報(bào)告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個(gè)長(zhǎng)效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會(huì)議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開(kāi)展主題實(shí)踐活動(dòng)，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動(dòng)融入各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)中，參加抗雪凝活動(dòng)、抗震救災(zāi)活動(dòng)等。以開(kāi)展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī)，認(rèn)真開(kāi)展黨建幫扶活動(dòng)。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開(kāi)全局干部職工大會(huì)，制定幫扶活動(dòng)方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。20xx年10月10日在局長(zhǎng)余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開(kāi)展幫扶活動(dòng)。

二、審計(jì)業(yè)務(wù)工作完成情況

截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開(kāi)展的審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬(wàn)元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬(wàn)元。通過(guò)各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開(kāi)展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會(huì)等方面發(fā)揮了重要作用，具體開(kāi)展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。

1、本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)

為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神，做好同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，建立社會(huì)主義公共財(cái)政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子”為總體目標(biāo)，按照工作方案要求，對(duì)縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國(guó)庫(kù)、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金452.5萬(wàn)元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬(wàn)元，并提出了有效的整改意見(jiàn)和建議。審計(jì)表明：20xx年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺(jué)性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容忽視的問(wèn)題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等。

2、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)和諧。

一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對(duì)全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9，981，390元，上級(jí)調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會(huì)捐贈(zèng)若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對(duì)災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開(kāi)展救災(zāi)工作，采取各種切實(shí)有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問(wèn)題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。

二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開(kāi)展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金

金合計(jì)3，554，997.47元，已全額上劃市民政局。

3、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，提高政府投資效益。

隨著改革的深入和建設(shè)力度加大，投資審計(jì)越來(lái)越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對(duì)政府投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)力度，成效較為明顯。今年，我局獨(dú)立開(kāi)展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合實(shí)施的建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)，共核減工程投資600多萬(wàn)元，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象，其中長(zhǎng)東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)項(xiàng)目，通過(guò)審計(jì)，進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺(tái)，保證了建設(shè)資金真實(shí)、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評(píng)。繼續(xù)開(kāi)展對(duì)公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，對(duì)工程建設(shè)過(guò)程中存在的問(wèn)題和矛盾都力爭(zhēng)解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開(kāi)展。

主義偉大旗幟，堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，繼續(xù)貫徹“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，深化改革，強(qiáng)化監(jiān)督，為實(shí)現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)“小康**、和諧**”作出更大的貢獻(xiàn)。工作目標(biāo)：全面完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，力爭(zhēng)年終各項(xiàng)考核名次上升。

工作措施

一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點(diǎn)、以項(xiàng)目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì)，不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。

二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)，確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全、效益;

三是深化對(duì)重大投資項(xiàng)目的審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍，揭露重大損失浪費(fèi)問(wèn)題，推進(jìn)資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會(huì)的建設(shè)，提高財(cái)政資金使用效益。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會(huì)中介組織和審計(jì)力量的積極作用;

四是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)體系，拓寬對(duì)干部監(jiān)督、考核的渠道，為客觀公正評(píng)價(jià)干部提供重要依據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策服務(wù);

五是進(jìn)一步擴(kuò)大開(kāi)展工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)的范圍，通過(guò)審計(jì)杜絕工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實(shí)現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進(jìn)度控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率。

六是按照“積極探索，提高，穩(wěn)妥推進(jìn)，逐步規(guī)范”的原則，有計(jì)劃、有步驟地逐步推行審計(jì)結(jié)果公告制度，增加審計(jì)工作的透明度，擴(kuò)大審計(jì)影響，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法能力;

七是加強(qiáng)對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，特別是對(duì)《審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法水平;

八是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)裝備建設(shè)，特別是開(kāi)展工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;

九是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部控制制度建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法，切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量控制水平，確保審計(jì)工作質(zhì)量穩(wěn)步提高。建立錯(cuò)案追究責(zé)任制，增強(qiáng)審計(jì)人員的責(zé)任意識(shí)，促進(jìn)依法審計(jì)，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn);

十是加強(qiáng)廉政建設(shè)，經(jīng)常開(kāi)展黨風(fēng)廉政教育，提高審計(jì)人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計(jì)九不準(zhǔn)”的自覺(jué)性，為建立廉潔高效的審計(jì)機(jī)關(guān)、審計(jì)隊(duì)伍提供政治保障。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇5

（審辦發(fā)[2008]72號(hào) 2008年7月10日）

署機(jī)關(guān)各單位、各特派員辦事處、各派出審計(jì)局：

為了深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，推動(dòng)審計(jì)事業(yè)在繼承中發(fā)展、鞏固中提高，根據(jù)黨的十七大精神和《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》，在《審計(jì)署2006至2010年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》（以下簡(jiǎn)稱原規(guī)劃）基礎(chǔ)上，審計(jì)署制定了《審計(jì)署2008至2012年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》?，F(xiàn)予印發(fā)。

《審計(jì)署2008至2012年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》保持了原規(guī)劃的基本精神，涵蓋了原規(guī)劃的主要內(nèi)容。同時(shí)，根據(jù)形勢(shì)和實(shí)踐發(fā)展的需要，在原規(guī)劃基礎(chǔ)上進(jìn)行了充實(shí)、完善。主要是：

--全面貫徹、體現(xiàn)黨的十七大精神。

--強(qiáng)調(diào)以科學(xué)發(fā)展觀為靈魂和指南，樹立科學(xué)的審計(jì)理念。

--明確審計(jì)的本質(zhì)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”。

--把推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。

--提出要積極構(gòu)建與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國(guó)特色審計(jì)監(jiān)督制度。

--明確審計(jì)的主要任務(wù)是推進(jìn)民主法治，維護(hù)國(guó)家安全，保障國(guó)家利益，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。不斷增強(qiáng)審計(jì)工作的主動(dòng)性、宏觀性、建設(shè)性、開(kāi)放性和科學(xué)性。

--強(qiáng)調(diào)在推進(jìn)“人、法、技”建設(shè)的同時(shí)，加強(qiáng)審計(jì)理論建設(shè)和審計(jì)文化建設(shè)，夯實(shí)審計(jì)事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根基。

--強(qiáng)調(diào)在注重真實(shí)性、合法性審計(jì)的同時(shí)，全面推進(jìn)績(jī)效審計(jì)。

--堅(jiān)持多種審計(jì)類型的有效結(jié)合，積極探索對(duì)特大型投資項(xiàng)目、重大突發(fā)性公共事項(xiàng)等的全過(guò)程跟蹤審計(jì)。

--明確劃分了財(cái)政、金融、企業(yè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、資源環(huán)境、涉外等六種類型的審計(jì)，深化了每類審計(jì)的目標(biāo)、內(nèi)容和要求，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)汶川地震抗震救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建審計(jì)，認(rèn)真履行聯(lián)合國(guó)審計(jì)委員會(huì)委員職責(zé)。

--提出整合審計(jì)資源，著力構(gòu)建項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃、實(shí)施與審理既相分離又相制約的審計(jì)業(yè)務(wù)管理體系。

--豐富和完善了審計(jì)結(jié)果公告制度，探索建立特定審計(jì)事項(xiàng)階段性審計(jì)情況公告、重大案件查處結(jié)果公告制度。

--強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)審計(jì)信息分析，提升審計(jì)成果層次，開(kāi)發(fā)提煉審計(jì)信息精品和高端產(chǎn)品。

--強(qiáng)調(diào)提高實(shí)戰(zhàn)能力，強(qiáng)化審計(jì)骨干培養(yǎng)，打造高素質(zhì)的審計(jì)領(lǐng)軍人才和國(guó)際型審計(jì)人才。

--強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)審計(jì)法治化建設(shè)，修訂國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則，探索建立審計(jì)質(zhì)量責(zé)任追究制度，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

--強(qiáng)調(diào)繼續(xù)推進(jìn)金審工程建設(shè)，提高審計(jì)工作的信息化水平。

--強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)調(diào)查研究和經(jīng)驗(yàn)交流，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)地方審計(jì)工作的指導(dǎo)。

各單位要組織全體審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想，理清思路，明確今后五年審計(jì)工作發(fā)展的目標(biāo)和措施。根據(jù)規(guī)劃提出的目標(biāo)、任務(wù)和要求，從本單位實(shí)際出發(fā)，研究制訂具體實(shí)施方案，扎實(shí)推進(jìn)，狠抓落實(shí)，務(wù)求實(shí)效，推動(dòng)審計(jì)事業(yè)又好又快發(fā)展。

二○○八年七月十日

審計(jì)署2008至2012年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃

為了充分發(fā)揮審計(jì)在推動(dòng)科學(xué)發(fā)展、促進(jìn)社會(huì)和諧中的職能作用，根據(jù)黨的十七大精神和《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，制定審計(jì)署2008至2012年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃。

一、審計(jì)工作的指導(dǎo)思想。以中國(guó)特色社會(huì)主義理論為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為靈魂和指南，牢固樹立科學(xué)的審計(jì)理念，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益，在推進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮更大作用。

二、審計(jì)工作的總體目標(biāo)。把推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮審計(jì)保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平，初步實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作法治化、規(guī)范化、科學(xué)化，積極構(gòu)建與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國(guó)特色審計(jì)監(jiān)督制度。

三、審計(jì)工作的主要任務(wù)。認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)法和審計(jì)法實(shí)施條例，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，不斷增強(qiáng)審計(jì)工作的主動(dòng)性、宏觀性、建設(shè)性、開(kāi)放性和科學(xué)性，把審計(jì)工作更好地融入全面建設(shè)小康社會(huì)發(fā)展全局，推進(jìn)民主法治，維護(hù)國(guó)家安全，保障國(guó)家利益，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

--繼續(xù)堅(jiān)持以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ)，加大查處重大違法違規(guī)和經(jīng)濟(jì)犯罪問(wèn)題的力度，促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力的監(jiān)督和制約。

--全面推進(jìn)績(jī)效審計(jì)，促進(jìn)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，提高財(cái)政資金和公共資源配置、使用、利用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，促進(jìn)建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)，推動(dòng)建立健全政府績(jī)效管理制度，促進(jìn)提高政府績(jī)效管理水平和建立健全政府部門責(zé)任追究制。到2012年，每年所有的審計(jì)項(xiàng)目都開(kāi)展績(jī)效審計(jì)。

--注重從體制、機(jī)制、制度以及政策措施層面發(fā)現(xiàn)和分析研究問(wèn)題，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)政策、法律、制度的落實(shí)和完善，推進(jìn)深化改革，加強(qiáng)宏觀管理。

--關(guān)注國(guó)家財(cái)政安全、金融安全、國(guó)有資產(chǎn)安全、民生安全、資源與生態(tài)環(huán)境安全、信息安全，揭示存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策性建議，切實(shí)維護(hù)國(guó)家安全。

四、探索創(chuàng)新審計(jì)方式。在深入總結(jié)我國(guó)審計(jì)實(shí)踐的基礎(chǔ)上，不斷探索符合我國(guó)發(fā)展實(shí)際的審計(jì)方式和方法。

--堅(jiān)持多種審計(jì)類型的有效結(jié)合。堅(jiān)持預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與決算審簽相結(jié)合，財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法審計(jì)與績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政、金融、企業(yè)審計(jì)等相結(jié)合，審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查相結(jié)合。同時(shí)，堅(jiān)持揭露問(wèn)題與促進(jìn)整改相結(jié)合，審計(jì)監(jiān)督與其他部門監(jiān)督、輿論監(jiān)督相結(jié)合。通過(guò)結(jié)合，協(xié)調(diào)各種資源和要素，加大審計(jì)力度，滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)審計(jì)的各種需求，提高審計(jì)的效果和影響力。

--積極探索跟蹤審計(jì)。對(duì)關(guān)系國(guó)計(jì)民生的特大型投資項(xiàng)目、特殊資源開(kāi)發(fā)與環(huán)境保護(hù)事項(xiàng)、重大突發(fā)性公共事項(xiàng)、國(guó)家重大政策措施的執(zhí)行試行全過(guò)程跟蹤審計(jì)。

--著力構(gòu)建績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)及方法體系。認(rèn)真研究，不斷摸索和總結(jié)績(jī)效審計(jì)經(jīng)驗(yàn)和方法，2009年建立起中央部門預(yù)算執(zhí)行績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)體系，2010年建立起財(cái)政績(jī)效審計(jì)評(píng)價(jià)體系，2012年基本建立起符合我國(guó)發(fā)展實(shí)際的績(jī)效審計(jì)方法體系。

--努力創(chuàng)新審計(jì)組織方式。積極探索審計(jì)項(xiàng)目招投標(biāo)和合同制管理方式，加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)的協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的整體效能。

五、著力加強(qiáng)五項(xiàng)基礎(chǔ)建設(shè)，夯實(shí)審計(jì)事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根基。

--大力推進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持以人為本，以提高審計(jì)人員依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平為核心，著力打造政治過(guò)硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的審計(jì)干部隊(duì)伍。

--大力推進(jìn)法治化建設(shè)。建立健全審計(jì)法律法規(guī)，做好審計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)指南的制訂、修訂工作，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量控制，提高審計(jì)工作的法治化、規(guī)范化水平。

--大力推進(jìn)信息化建設(shè)。以數(shù)字化為基礎(chǔ)，積極推進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)，總結(jié)推廣先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)方法，進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下的審計(jì)方式。

--大力推進(jìn)理論建設(shè)。進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)理論和應(yīng)用理論研究，構(gòu)建中國(guó)特色社會(huì)主義審計(jì)理論體系，為審計(jì)實(shí)踐服務(wù)。

--大力推進(jìn)文化建設(shè)。加強(qiáng)審計(jì)文化研究，弘揚(yáng)審計(jì)精神，樹立文明形象，增強(qiáng)審計(jì)事業(yè)的發(fā)展動(dòng)力。

六、財(cái)政審計(jì)。以規(guī)范預(yù)算管理、推動(dòng)財(cái)政體制改革、促進(jìn)建立公共財(cái)政體系、保障財(cái)政安全、提高財(cái)政績(jī)效水平為目標(biāo)，堅(jiān)持“揭露問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效”的審計(jì)思路，全面提升預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的層次和水平。

--中央財(cái)政管理審計(jì)，圍繞中央預(yù)算執(zhí)行的真實(shí)性、完整性和科學(xué)性，以預(yù)算管理和資金分配為重點(diǎn)，注重從體制、機(jī)制和制度上揭露問(wèn)題，分析原因，提出建議；重點(diǎn)關(guān)注中央財(cái)政支出方向，促進(jìn)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，推進(jìn)財(cái)政體制改革，完善財(cái)政管理，促進(jìn)公共財(cái)政體系建設(shè)。

--中央部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，在繼續(xù)做好對(duì)一級(jí)預(yù)算單位審計(jì)的基礎(chǔ)上，加大對(duì)所屬單位延伸審計(jì)的力度，促進(jìn)預(yù)算單位管理不斷規(guī)范，所屬單位違法違規(guī)問(wèn)題明顯減少；注重把部門預(yù)算執(zhí)行的真實(shí)性、合法性審計(jì)與績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，進(jìn)一步完善與部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)相結(jié)合的部門決算（草案）審簽制度，推動(dòng)建立部門預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，建立統(tǒng)一、規(guī)范、科學(xué)的預(yù)算定額、支出標(biāo)準(zhǔn)和開(kāi)支渠道，促進(jìn)部門預(yù)算管理更加規(guī)范，推進(jìn)部門預(yù)算公開(kāi)，不斷提高財(cái)政資金績(jī)效水平。

--中央轉(zhuǎn)移支付審計(jì)，注重從完善中央轉(zhuǎn)移支付體制、機(jī)制方面研究和揭示問(wèn)題，促進(jìn)提高一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理，提高資金使用效益，推動(dòng)建立統(tǒng)一、規(guī)范、透明的轉(zhuǎn)移支付制度。

--中央稅收征管審計(jì)，注重揭露稅收征管中存在的突出問(wèn)題，促進(jìn)提高征管質(zhì)量，推動(dòng)稅收體制改革，完善有利于科學(xué)發(fā)展的財(cái)稅制度。

--中央企業(yè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算審計(jì)，以推動(dòng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的更加規(guī)范和科學(xué)為重點(diǎn)，積極探索審計(jì)的方式方法，促進(jìn)完善國(guó)有資本預(yù)算管理制度。

--地方財(cái)政收支審計(jì)，以預(yù)算執(zhí)行及決算的真實(shí)性、完整性為重點(diǎn)，同時(shí)關(guān)注地方政府負(fù)債情況，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)規(guī)范地方財(cái)政管理，推動(dòng)完善省以下財(cái)政體制。

--固定資產(chǎn)投資審計(jì)，圍繞促進(jìn)提高固定資產(chǎn)投資效益，關(guān)注對(duì)國(guó)家基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施投資、關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重點(diǎn)投資項(xiàng)目和國(guó)家專項(xiàng)建設(shè)資金的審計(jì)，查處重大違法違規(guī)和嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)問(wèn)題，促進(jìn)加強(qiáng)項(xiàng)目管理，保障投資效果；關(guān)注國(guó)家宏觀投資政策的落實(shí)和執(zhí)行效果，促進(jìn)完善政策法規(guī)，深化投融資體制改革。

--農(nóng)業(yè)資金審計(jì)，在總體把握財(cái)政支農(nóng)資金投入情況的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)審計(jì)新農(nóng)村建設(shè)重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目，檢查支農(nóng)政策措施的落實(shí)情況，揭露和查處重大違法違規(guī)問(wèn)題，依法維護(hù)農(nóng)民利益，促進(jìn)加強(qiáng)資金和項(xiàng)目管理，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

--社會(huì)保障審計(jì)，繼續(xù)深化養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育等五項(xiàng)保險(xiǎn)基金審計(jì)，促進(jìn)擴(kuò)大社會(huì)保障資金規(guī)模和覆蓋范圍，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次，推進(jìn)建立社會(huì)保障預(yù)算制度，建立健全覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系；加大救災(zāi)救濟(jì)款物審計(jì)力度，注重從制度、機(jī)制和管理上揭示問(wèn)題，促進(jìn)完善災(zāi)害救助制度和機(jī)制；強(qiáng)化住房保障資金審計(jì)，促進(jìn)完善住房保障制度，落實(shí)黨和國(guó)家的惠民政策。

--汶川地震抗震救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建審計(jì)，對(duì)資金、物資的籌集、分配、撥付、使用和效果實(shí)施全過(guò)程跟蹤審計(jì)，保障救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建工作有力、有序、有效地開(kāi)展，促進(jìn)災(zāi)區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的恢復(fù)和發(fā)展。

--專項(xiàng)資金審計(jì)，對(duì)關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、涉及人民群眾切身利益的科技、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等專項(xiàng)資金的審計(jì)，關(guān)注相關(guān)領(lǐng)域改革政策措施的落實(shí)和執(zhí)行情況，重點(diǎn)揭露擠占挪用、滯留截留、損失浪費(fèi)等重大違法違規(guī)行為，揭示落實(shí)國(guó)家有關(guān)政策不到位、政策目標(biāo)未實(shí)現(xiàn)的突出問(wèn)題，促進(jìn)深化改革和相關(guān)政策制度的完善，推動(dòng)社會(huì)主義和諧社會(huì)建設(shè)。

七、金融審計(jì)。以維護(hù)安全、防范風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)發(fā)展為目標(biāo)，服務(wù)國(guó)家宏觀政策，推動(dòng)金融改革，維護(hù)金融穩(wěn)定，完善金融監(jiān)管，推動(dòng)建立高效安全的現(xiàn)代金融體系。

--加強(qiáng)對(duì)國(guó)有及國(guó)有資本占控股地位或主導(dǎo)地位金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)，重點(diǎn)揭露經(jīng)營(yíng)管理中存在的重大違法違規(guī)問(wèn)題及大案要案線索，揭示影響金融業(yè)健康發(fā)展的突出風(fēng)險(xiǎn)，從政策上、制度上分析原因、提出建議，促進(jìn)規(guī)范管理，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。

--實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)等金融行業(yè)的經(jīng)常性審計(jì)，緊緊圍繞國(guó)家宏觀政策及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的熱點(diǎn)問(wèn)題，充分發(fā)揮在國(guó)家金融監(jiān)督體系中的綜合性優(yōu)勢(shì)。

--積極探索對(duì)金融政策實(shí)施情況及其效果的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

--改進(jìn)金融審計(jì)組織方式和審計(jì)方法，以總行（總公司）審計(jì)為龍頭，切實(shí)增強(qiáng)集中分析金融機(jī)構(gòu)電子數(shù)據(jù)的能力，提高審計(jì)質(zhì)量和水平。

八、企業(yè)審計(jì)。以維護(hù)中央國(guó)有及國(guó)有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)安全、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，緊緊圍繞“質(zhì)量、責(zé)任、績(jī)效”，按照“把握總體、揭露隱患、服務(wù)發(fā)展”的審計(jì)思路，監(jiān)督國(guó)有資產(chǎn)安全，揭露重大違法違規(guī)問(wèn)題，促進(jìn)確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

--檢查企業(yè)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)合法性，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的損益狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)狀況，揭露和查處弄虛作假、重大違法違規(guī)問(wèn)題，維護(hù)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)安全。

--檢查企業(yè)管理中的突出問(wèn)題和績(jī)效狀況，重點(diǎn)關(guān)注直接影響企業(yè)投入產(chǎn)出的成本、價(jià)格、業(yè)務(wù)量等主要因素，影響企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制、主業(yè)集中度和技術(shù)創(chuàng)新能力等關(guān)鍵因素，涉及企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)安全、國(guó)有資本金預(yù)算以及國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)布局等宏觀問(wèn)題，促進(jìn)完善現(xiàn)代企業(yè)制度和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

--檢查企業(yè)落實(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、履行社會(huì)責(zé)任情況，促進(jìn)企業(yè)節(jié)能減排降耗。

九、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、樹立正確的政績(jī)觀、切實(shí)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任，推動(dòng)建立健全問(wèn)責(zé)機(jī)制和責(zé)任追究制度為目標(biāo)，堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，不斷提高審計(jì)質(zhì)量，為相關(guān)部門評(píng)價(jià)和選拔、任用領(lǐng)導(dǎo)干部提供重要依據(jù)。

--配合做好《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)條例》制定、宣傳和貫徹落實(shí)工作，組織好對(duì)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)部門干部的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，抓好監(jiān)督檢查。

--分步制定政府主要負(fù)責(zé)人、政府部門主要負(fù)責(zé)人、國(guó)有及國(guó)有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員三類任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)范。

--推進(jìn)省部長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度化，深化地廳級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有及國(guó)有控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推動(dòng)中央單位內(nèi)部管理的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的開(kāi)展，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和督促檢查。

--規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理，做好與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合工作，制定切實(shí)可行的制度、規(guī)范，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃管理的規(guī)范化，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果問(wèn)責(zé)制、責(zé)任追究制等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用制度、機(jī)制的建立健全。

十、資源環(huán)境審計(jì)。以落實(shí)節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境基本國(guó)策為目標(biāo)，維護(hù)資源環(huán)境安全，發(fā)揮審計(jì)在促進(jìn)節(jié)能減排措施落實(shí)以及在資源管理與環(huán)境保護(hù)中的積極作用。

--對(duì)土地、礦產(chǎn)、森林、海洋等重要資源保護(hù)與開(kāi)發(fā)利用情況的審計(jì)，重點(diǎn)揭露和查處破壞浪費(fèi)資源、國(guó)有資源收益流失、危害資源安全等重大問(wèn)題，從體制、機(jī)制和制度上分析原因，提出建議，促進(jìn)資源保護(hù)和合理開(kāi)發(fā)利用。

--對(duì)水、大氣、固體廢棄物、生態(tài)保護(hù)等方面的審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注環(huán)保資金投入、管理、使用情況和環(huán)保政策落實(shí)、環(huán)保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，揭露和查處破壞生態(tài)、污染環(huán)境、影響人民群眾身體健康的重大環(huán)境問(wèn)題，提出提高資金使用效益和完善環(huán)保政策措施的建議。

--對(duì)土地出讓金和土地開(kāi)發(fā)整理資金的征收、管理和使用情況的審計(jì)，總體掌握和評(píng)價(jià)地方政府執(zhí)行國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)、實(shí)施土地開(kāi)發(fā)整理的情況，關(guān)注、查處違法違規(guī)問(wèn)題，提出進(jìn)一步建立健全有關(guān)制度和政策措施的建議，促進(jìn)國(guó)家土地有償使用制度和耕地保護(hù)政策的貫徹落實(shí)。

--對(duì)企業(yè)執(zhí)行國(guó)家節(jié)能減排相關(guān)政策及采取具體措施情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)了解企業(yè)節(jié)能減排工作所取得的成效，關(guān)注各項(xiàng)措施的落實(shí)情況，查找存在的主要問(wèn)題并分析原因，提出完善節(jié)能減排的政策意見(jiàn)及建議，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步增強(qiáng)節(jié)能減排意識(shí)，自覺(jué)履行社會(huì)責(zé)任。

--著力構(gòu)建符合我國(guó)國(guó)情的資源環(huán)境審計(jì)模式，2012年初步建立起資源環(huán)境審計(jì)評(píng)價(jià)體系。

--認(rèn)真履行亞洲審計(jì)組織環(huán)境審計(jì)委員會(huì)主席國(guó)職責(zé)，積極開(kāi)展環(huán)境審計(jì)國(guó)際交流，借鑒國(guó)際做法和經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化對(duì)資源環(huán)境審計(jì)經(jīng)驗(yàn)和案例的總結(jié)提煉，推動(dòng)資源環(huán)境審計(jì)實(shí)用技術(shù)方法的研究和推廣運(yùn)用，促進(jìn)資源環(huán)境審計(jì)工作質(zhì)量和水平不斷提高。

十一、涉外審計(jì)。以促進(jìn)積極合理有效利用資金、防范涉外投資風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)涉外經(jīng)濟(jì)安全、履行國(guó)際責(zé)任為目標(biāo)，著力整合涉外審計(jì)資源，拓寬涉外審計(jì)領(lǐng)域，提高涉外審計(jì)質(zhì)量。

--繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)國(guó)外貸援款項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督。提高國(guó)外貸援款項(xiàng)目的公證審計(jì)質(zhì)量，大力開(kāi)展涉及環(huán)境、民生和可持續(xù)發(fā)展等國(guó)外貸援款項(xiàng)目的績(jī)效審計(jì)，促進(jìn)積極合理有效利用國(guó)外貸援款。

--加強(qiáng)駐外機(jī)構(gòu)審計(jì)。結(jié)合部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，適當(dāng)開(kāi)展對(duì)國(guó)家駐外機(jī)構(gòu)的審計(jì)，促進(jìn)其嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，提高財(cái)務(wù)管理水平。

--積極探索對(duì)我國(guó)對(duì)外援助物資采購(gòu)、工程建設(shè)、資金管理等方面的審計(jì)，維護(hù)對(duì)外援助資金的安全，提高對(duì)外援助資金使用效益。

--積極探索對(duì)國(guó)有及國(guó)有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境外投資及境外分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)，強(qiáng)化管理控制，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，維護(hù)境外國(guó)有資產(chǎn)安全。

--認(rèn)真履行聯(lián)合國(guó)審計(jì)委員會(huì)委員職責(zé)，按照聯(lián)合國(guó)審計(jì)委員會(huì)有關(guān)要求，圓滿完成所承擔(dān)的審計(jì)任務(wù)，確保審計(jì)質(zhì)量，維護(hù)我國(guó)審計(jì)的國(guó)際形象。

十二、審計(jì)法治化建設(shè)。進(jìn)一步完善審計(jì)法規(guī)，構(gòu)建審計(jì)準(zhǔn)則及指南體系，規(guī)范審計(jì)行為，推進(jìn)依法審計(jì)。

--健全并完善中國(guó)特色審計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章體系。配合做好審計(jì)法實(shí)施條例的修訂和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)條例的制定工作，適時(shí)做好其他審計(jì)法規(guī)和規(guī)章的修訂、制定工作，不斷健全和完善中國(guó)特色社會(huì)主義審計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章體系。

--著力構(gòu)建我國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則體系和審計(jì)指南體系。在審計(jì)法和審計(jì)法實(shí)施條例修訂的基礎(chǔ)上，立足我國(guó)審計(jì)實(shí)踐，借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，2009年完成對(duì)現(xiàn)行審計(jì)準(zhǔn)則的修訂，基本構(gòu)建起我國(guó)的國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則體系，2012年基本構(gòu)建起我國(guó)的國(guó)家審計(jì)指南體系。

--探索建立審計(jì)項(xiàng)目審理制度。認(rèn)真落實(shí)審計(jì)質(zhì)量控制的各項(xiàng)措施，改進(jìn)審計(jì)復(fù)核工作，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，2010年建立起審計(jì)項(xiàng)目審理制度。

--探索建立審計(jì)質(zhì)量責(zé)任追究制度，強(qiáng)化審計(jì)項(xiàng)目全過(guò)程質(zhì)量控制，明確審計(jì)工作各環(huán)節(jié)的目標(biāo)和質(zhì)量要求，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

--加強(qiáng)普法宣傳教育，提高審計(jì)人員依法審計(jì)的意識(shí)和能力，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)審計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，推進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)嚴(yán)格依法行政，全面履行審計(jì)職責(zé)。

--加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)和社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的核查。以適當(dāng)方式加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展。針對(duì)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，核查相關(guān)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告遵守國(guó)家法律法規(guī)和執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則情況，促使有關(guān)部門加強(qiáng)監(jiān)管，推動(dòng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的健康發(fā)展。

十三、審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)宣傳。堅(jiān)持審計(jì)結(jié)果公告制度，加強(qiáng)審計(jì)信息分析，提升審計(jì)成果層次，把審計(jì)監(jiān)督與社會(huì)監(jiān)督特別是社會(huì)輿論監(jiān)督結(jié)合起來(lái)，不斷提高審計(jì)工作的開(kāi)放性和透明度，促進(jìn)依法行政和政務(wù)公開(kāi)。

--堅(jiān)持和完善審計(jì)結(jié)果公告制度，逐步規(guī)范公告的形式、內(nèi)容和程序，把對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況作為審計(jì)結(jié)果公告的重要內(nèi)容。

--探索建立特定審計(jì)事項(xiàng)階段性審計(jì)情況公告、重大案件查處結(jié)果公告制度。

--加強(qiáng)審計(jì)成果的綜合分析和開(kāi)發(fā)利用，拓寬審計(jì)信息利用渠道，實(shí)現(xiàn)信息資源共享，開(kāi)發(fā)提煉審計(jì)信息“精品”和“高端產(chǎn)品”，不斷提高審計(jì)信息的質(zhì)量和水平，建立健全科學(xué)的信息考核體系和獎(jiǎng)懲機(jī)制。

--按照政府信息公開(kāi)條例的要求，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)審計(jì)信息公開(kāi)，逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)事務(wù)公開(kāi)。

--進(jìn)一步加大審計(jì)宣傳力度，增強(qiáng)審計(jì)宣傳工作的計(jì)劃性、針對(duì)性和內(nèi)部協(xié)調(diào)性。充分發(fā)揮署宣傳工作領(lǐng)導(dǎo)小組和新聞發(fā)言人的作用，密切與新聞單位的聯(lián)系，增強(qiáng)新聞報(bào)道的主動(dòng)性。重視網(wǎng)絡(luò)民意，加強(qiáng)輿情研判和輿論引導(dǎo)。

--進(jìn)一步提高審計(jì)報(bào)刊和出版物質(zhì)量，辦好審計(jì)網(wǎng)站，不斷擴(kuò)大審計(jì)工作在國(guó)內(nèi)外的影響。

十四、審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。以人為本，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，逐步建立健全適應(yīng)審計(jì)工作發(fā)展需要的干部管理和人力資源管理體制和機(jī)制，全面推進(jìn)干部隊(duì)伍建設(shè)，為審計(jì)事業(yè)科學(xué)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的思想保證和人才支撐。

--深化干部人事制度改革。改進(jìn)干部選拔任用方式，提高選人、用人公信度，逐步形成干部選拔任用科學(xué)機(jī)制；按照科學(xué)發(fā)展觀和正確政績(jī)觀的要求，健全制度，創(chuàng)新形式，完善對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部的考核評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化干部監(jiān)督工作；健全干部交流輪崗制度，提高干部的綜合素質(zhì)；積極探索推進(jìn)審計(jì)職業(yè)化建設(shè)；以人事制度改革為重點(diǎn)，積極推進(jìn)事業(yè)單位改革。

--加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。把領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治建設(shè)放在首位，著力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子能力建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)；以加強(qiáng)“一把手”隊(duì)伍建設(shè)為重點(diǎn)，科學(xué)配置領(lǐng)導(dǎo)班子，不斷調(diào)整和優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、合理搭配；建立健全后備干部動(dòng)態(tài)管理工作機(jī)制，加大培養(yǎng)選拔優(yōu)秀年輕干部力度。

--加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，逐步提高法律、工程、環(huán)境保護(hù)和計(jì)算機(jī)等相關(guān)專業(yè)人員比例，適應(yīng)審計(jì)事業(yè)發(fā)展的需要；提高實(shí)戰(zhàn)能力，強(qiáng)化審計(jì)骨干培養(yǎng)，打造高素質(zhì)的領(lǐng)軍人才；以履行聯(lián)合國(guó)審計(jì)委員會(huì)委員職責(zé)為依托，培養(yǎng)國(guó)際型審計(jì)人才；科學(xué)利用外部人才資源，探索建立外聘專家?guī)旌蛯＜易稍冎贫取?/p>

--加強(qiáng)教育培訓(xùn)。整合教育培訓(xùn)資源，以提高審計(jì)人員依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平為核心，大規(guī)模培訓(xùn)審計(jì)干部，大幅度提高審計(jì)干部素質(zhì)；改進(jìn)培訓(xùn)方式，以網(wǎng)絡(luò)和案例培訓(xùn)為重點(diǎn)，不斷健全以面授培訓(xùn)體系與網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)體系相結(jié)合，以師資體系、教材體系和考試評(píng)價(jià)體系相配套，具有審計(jì)系統(tǒng)特色的干部職業(yè)教育培訓(xùn)體系；進(jìn)一步完善審計(jì)實(shí)務(wù)導(dǎo)師制。加大對(duì)地方審計(jì)干部培訓(xùn)工作的指導(dǎo)，按照共建協(xié)議，推進(jìn)南京審計(jì)學(xué)院的教學(xué)科研能力建設(shè)。

--切實(shí)做好離退休干部工作。堅(jiān)持以人為本，營(yíng)造更加舒心祥和的環(huán)境，不斷提高服務(wù)與管理水平。

--加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨建和思想政治工作。以改革創(chuàng)新的精神抓好以黨支部為重點(diǎn)的機(jī)關(guān)黨的建設(shè)，建立健全和落實(shí)保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性長(zhǎng)效機(jī)制；加強(qiáng)和改進(jìn)思想政治工作，抓好中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系教育，注重人文關(guān)懷和心理疏導(dǎo)，著力推進(jìn)審計(jì)文化建設(shè)和精神文明建設(shè)，弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)格、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神，提高審計(jì)干部隊(duì)伍的思想道德素質(zhì)，努力培養(yǎng)優(yōu)良的工作作風(fēng)，建設(shè)文明和諧的審計(jì)機(jī)關(guān)。

--加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)。制定并認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)署黨組貫徹落實(shí)《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》的辦法、違反審計(jì)法律法規(guī)行為處分規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”等審計(jì)紀(jì)律和其他各項(xiàng)反腐倡廉規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)權(quán)力運(yùn)行，強(qiáng)化對(duì)審計(jì)權(quán)力行使全過(guò)程的監(jiān)督和對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。

十五、完成金審工程二期建設(shè)，推進(jìn)金審工程三期建設(shè)，大力提高審計(jì)工作的信息化水平。

--基本建成審計(jì)信息化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。改造審計(jì)內(nèi)網(wǎng)，建設(shè)審計(jì)專網(wǎng)，充實(shí)視頻、數(shù)據(jù)、語(yǔ)音等網(wǎng)絡(luò)傳輸應(yīng)用，保障信息安全，促進(jìn)信息共享。

--基本建成審計(jì)信息化數(shù)據(jù)庫(kù)。制定數(shù)據(jù)規(guī)劃，完善充實(shí)審計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)，提升數(shù)據(jù)資源建設(shè)的規(guī)范化水平，為審計(jì)業(yè)務(wù)、審計(jì)管理和領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效支持。

--全面提高計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用水平。進(jìn)一步完善并推廣審計(jì)管理系統(tǒng)和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)，積極探索聯(lián)網(wǎng)審計(jì)和信息系統(tǒng)審計(jì)。

--加強(qiáng)審計(jì)信息化制度建設(shè)和規(guī)范建設(shè)。建立健全計(jì)算機(jī)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，總結(jié)形成計(jì)算機(jī)審計(jì)方法體系和操作制度體系。

--創(chuàng)新審計(jì)方法的信息化實(shí)現(xiàn)方式。積極研究探索審計(jì)抽樣、內(nèi)控測(cè)評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等審計(jì)方法的信息化實(shí)現(xiàn)方式。

十六、整合審計(jì)資源，做好實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理的各項(xiàng)工作。

--著力構(gòu)建審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)項(xiàng)目審理既相分離又相制約的審計(jì)業(yè)務(wù)管理體系。

--提升審計(jì)計(jì)劃管理的科學(xué)水平。緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，加強(qiáng)社會(huì)需求和項(xiàng)目的可行性論證，有效整合利用審計(jì)資源，提高審計(jì)計(jì)劃的科學(xué)性。搞好年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃與審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃之間的銜接，探索編制重大項(xiàng)目滾動(dòng)計(jì)劃。實(shí)行計(jì)劃執(zhí)行情況考核和審計(jì)項(xiàng)目后評(píng)估制度。

--充分發(fā)揮財(cái)政審計(jì)、環(huán)境審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組的作用，整合審計(jì)資源，統(tǒng)籌安排相關(guān)審計(jì)工作。

--加強(qiáng)審計(jì)信訪舉報(bào)工作，積極發(fā)揮信訪舉報(bào)在服務(wù)審計(jì)一線和實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目中的作用。

--積極參與國(guó)際審計(jì)事務(wù)，認(rèn)真履行審計(jì)署在地區(qū)、世界審計(jì)組織中的職責(zé)。加強(qiáng)因公出國(guó)（境）管理，提高境外專業(yè)考察和培訓(xùn)質(zhì)量。及時(shí)掌握國(guó)際審計(jì)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對(duì)外交流與合作，拓展國(guó)外審計(jì)理論研究，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法，擴(kuò)大對(duì)外宣傳，不斷提升我國(guó)審計(jì)的國(guó)際地位。

--加強(qiáng)審計(jì)科研工作。深化審計(jì)基礎(chǔ)理論、應(yīng)用理論和技術(shù)方法研究，2012年基本構(gòu)建起中國(guó)特色社會(huì)主義審計(jì)理論體系框架，完善審計(jì)科研項(xiàng)目管理，做好科研成果的推廣與宣傳。

--加強(qiáng)審計(jì)學(xué)會(huì)和內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)建設(shè)，規(guī)范社團(tuán)管理。充分發(fā)揮審計(jì)學(xué)會(huì)在審計(jì)理論研究方面的作用。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)，積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型與發(fā)展。

--建立審計(jì)工作績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度。實(shí)行審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)零基預(yù)算，加強(qiáng)審計(jì)成本控制，節(jié)約利用資源，降低機(jī)關(guān)運(yùn)行成本。2009年基本建立起審計(jì)署審計(jì)工作績(jī)效評(píng)估制度。

--健全財(cái)務(wù)管理制度，推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。完善審計(jì)機(jī)關(guān)預(yù)算管理、國(guó)有資產(chǎn)管理。加大內(nèi)部審計(jì)力度，切實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)公開(kāi)，在機(jī)關(guān)內(nèi)部公開(kāi)部門預(yù)算、決算的基礎(chǔ)上，逐步向社會(huì)公開(kāi)審計(jì)署預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況。

--進(jìn)一步深化機(jī)關(guān)后勤管理制度改革，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高后勤保障服務(wù)水平。健全機(jī)關(guān)突發(fā)公共事件應(yīng)急機(jī)制，完善應(yīng)急預(yù)案，提高應(yīng)急處置能力。落實(shí)綜合治理目標(biāo)責(zé)任，創(chuàng)建平安機(jī)關(guān)。

十七、加強(qiáng)調(diào)查研究和經(jīng)驗(yàn)交流，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)地方審計(jì)工作的指導(dǎo)。

--繼續(xù)實(shí)行署領(lǐng)導(dǎo)分片聯(lián)系點(diǎn)制度，加強(qiáng)署機(jī)關(guān)各單位與地方審計(jì)機(jī)關(guān)的聯(lián)系，深入實(shí)際調(diào)查研究，及時(shí)總結(jié)推廣基層工作的新鮮經(jīng)驗(yàn)，研究解決工作中遇到的問(wèn)題，搞好分類指導(dǎo)。

--協(xié)調(diào)指導(dǎo)地方審計(jì)機(jī)關(guān)加強(qiáng)審計(jì)法治化建設(shè)，組織并推動(dòng)地方開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選等工作，促進(jìn)提高審計(jì)業(yè)務(wù)水平。

--加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時(shí)總結(jié)研究審計(jì)中遇到的新情況、新問(wèn)題，推廣新經(jīng)驗(yàn)；每年根據(jù)當(dāng)前黨和國(guó)家工作中心，研究提出審計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)。

--加強(qiáng)計(jì)劃指導(dǎo)，促進(jìn)整合審計(jì)力量。每年年底提出下一年度審計(jì)重點(diǎn)；按照自愿參加、量力而行的原則，適當(dāng)安排和組織地方審計(jì)機(jī)關(guān)參與審計(jì)署統(tǒng)一組織的審計(jì)項(xiàng)目。

--按照統(tǒng)一管理、一年一定的原則，改進(jìn)和加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)管理。以整合審計(jì)資源、發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)的整體效能為目標(biāo)，科學(xué)確定年度授權(quán)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。加強(qiáng)授權(quán)審計(jì)項(xiàng)目考核和重點(diǎn)抽查，嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量控制。

--加強(qiáng)審計(jì)培訓(xùn)，通過(guò)舉辦審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)班和專題研討班等方式，集中研討審計(jì)中遇到的新情況、新問(wèn)題，促進(jìn)提升業(yè)務(wù)能力。為地方審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)提供必要的師資、教材與網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)課件。

--每年有計(jì)劃地安排審計(jì)署與地方審計(jì)機(jī)關(guān)互派干部到對(duì)方任職或參加對(duì)方組織的審計(jì)項(xiàng)目，加強(qiáng)溝通，促進(jìn)交流，提高水平，鍛煉干部。

--進(jìn)一步加大對(duì)地方審計(jì)工作情況的采集、研究和綜合分析的力度，充分利用審計(jì)成果。

--加強(qiáng)對(duì)地方審計(jì)信息化建設(shè)總體規(guī)劃和應(yīng)用的指導(dǎo)，2011年完成全國(guó)50%以上的地市和區(qū)縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)管理系統(tǒng)的推廣運(yùn)用。

--加強(qiáng)對(duì)地方審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)、機(jī)關(guān)黨的建設(shè)、廉政建設(shè)情況的調(diào)研，針對(duì)存在的共性問(wèn)題，從政策制度上提出切實(shí)可行的措施。

十八、本規(guī)劃自發(fā)布之日起施行。審計(jì)署所屬各單位應(yīng)根據(jù)本規(guī)劃要求，研究制定具體落實(shí)措施并付諸實(shí)施，有必要的，還應(yīng)當(dāng)制定并實(shí)施專項(xiàng)規(guī)劃，確保本規(guī)劃的完成。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇6

鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作計(jì)劃是指針對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)別進(jìn)行的審計(jì)工作，目的是對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)收支及采購(gòu)、招標(biāo)等行為進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)意見(jiàn)，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)合規(guī)，節(jié)約用款，提高財(cái)務(wù)管理水平。

一、制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作計(jì)劃的意義

鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)計(jì)劃的制定是財(cái)務(wù)管理的重要保障，能夠貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)管的目的，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，推動(dòng)整改，提高財(cái)務(wù)管理水平，防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作計(jì)劃的內(nèi)容與步驟

1. 審核對(duì)象：鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民生事業(yè)單位等行政單位；

2. 審核內(nèi)容：

（1）財(cái)務(wù)收支情況、資產(chǎn)狀況及變動(dòng)情況；

（2）政府采購(gòu)、招標(biāo)、競(jìng)價(jià)等活動(dòng)的規(guī)范性、合法性以及效益情況；

（3）政府扶貧、救災(zāi)等民生事業(yè)的撥款使用情況；

（4）對(duì)政府工作人員職務(wù)誤用、違規(guī)操作、挪用公款等違法行為進(jìn)行查處；

3. 審核步驟：

（1）確定核查對(duì)象：按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)所涉及到的行政單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司等實(shí)際需求確定核查對(duì)象；

（2）確定審計(jì)方法：依據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)務(wù)管理模式、審計(jì)流程等情況來(lái)確定審計(jì)方法；

（3）實(shí)施審計(jì)：按照步驟對(duì)核查對(duì)象進(jìn)行審查，并將審查過(guò)程及結(jié)果進(jìn)行記錄；

（4）整理資料：將審查過(guò)程中收集到的所有資料進(jìn)行分類整理，以便于后續(xù)的整改工作；

（5）制定整改措施：根據(jù)審計(jì)結(jié)果制定相應(yīng)的整改措施，并進(jìn)行反饋和跟蹤管理；

（6）制定審計(jì)報(bào)告：將整改結(jié)果進(jìn)行匯總，制定審計(jì)報(bào)告并反饋給相關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)，供其在后續(xù)的工作中參考。

三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作計(jì)劃的實(shí)施效果

鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作計(jì)劃的實(shí)施不僅有助于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理水平，還有助于弘揚(yáng)廉潔文化，防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。通過(guò)嚴(yán)格的審計(jì)監(jiān)督和及時(shí)的整改落實(shí)，保護(hù)了國(guó)家財(cái)產(chǎn)，加強(qiáng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，提高了鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾的滿意度和信任度。

綜上所述，制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)工作計(jì)劃，是推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理和反腐敗工作的重要保障。在實(shí)施中，要根據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的計(jì)劃和措施，逐步提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理水平和社會(huì)信任度，為鄉(xiāng)村振興和社會(huì)和諧發(fā)展注入新活力。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇7

20xx年審計(jì)工作要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持全面審計(jì)，突出重點(diǎn)，大力加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)免疫系統(tǒng)功能，為促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)、規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序、推進(jìn)社會(huì)事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

總的思路及計(jì)劃是：

一、圍繞一個(gè)中心。

即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展這個(gè)中心，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督服務(wù)。作為縣政府綜合經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的審計(jì)機(jī)關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標(biāo)，研究審計(jì)環(huán)境，部署審計(jì)項(xiàng)目，確定審計(jì)重點(diǎn)，真正為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航。

二、抓住兩個(gè)關(guān)鍵。

審計(jì)質(zhì)量和隊(duì)伍建設(shè)是審計(jì)工作的生命線，是樹立審計(jì)形象和權(quán)威的關(guān)鍵。審計(jì)工作要想得到社會(huì)認(rèn)可，這兩項(xiàng)工作必須常抓不懈。一是審計(jì)質(zhì)量。一方面是審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)質(zhì)量。要以提高規(guī)范化水平為基礎(chǔ)，以提高先進(jìn)審計(jì)方法運(yùn)用水平和審計(jì)成果利用水平為突破口，以促進(jìn)審計(jì)宏觀作用發(fā)揮為目標(biāo)，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)署5、6號(hào)令，從規(guī)范審計(jì)作業(yè)行為入手，繼續(xù)深入開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目精品創(chuàng)建活動(dòng)。此外，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)組主審負(fù)責(zé)制、審計(jì)質(zhì)量一票否決制、審計(jì)責(zé)任追究制等一系列措施，確保審計(jì)事實(shí)清楚、證據(jù)可靠充分、定性恰當(dāng)合法、結(jié)果客觀公正。

另一方面是審計(jì)結(jié)果利用質(zhì)量。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題，要高站位，從有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的高度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、思考問(wèn)題、分析問(wèn)題，從宏觀上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)和參考，增強(qiáng)服務(wù)的超前性和時(shí)效性。二是隊(duì)伍建設(shè)。隊(duì)伍建設(shè)的根本是人的素質(zhì)的提升。首先，組織審計(jì)人員參加政治理論、法律知識(shí)和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，增強(qiáng)大局意識(shí)，提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺(jué)性。其次，繼續(xù)完善落實(shí)各項(xiàng)行之有效的制度，使審計(jì)工作每個(gè)環(huán)節(jié)都有章可循，都置于嚴(yán)格的監(jiān)督之下。廉政建設(shè)的好壞事關(guān)審計(jì)隊(duì)伍形象，要切實(shí)加強(qiáng)廉政建設(shè)，做到守土有責(zé)、為審清廉，力求把審計(jì)機(jī)關(guān)的良好形象樹立好、維護(hù)好。

三、強(qiáng)化三項(xiàng)工作。

一是以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為基礎(chǔ)，全面提高財(cái)政審計(jì)宏觀效果。圍繞推進(jìn)財(cái)政部門依法理財(cái)，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力，以促進(jìn)財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，以財(cái)政資金真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，切實(shí)加大預(yù)算執(zhí)行審計(jì)力度。在審計(jì)過(guò)程中做到審點(diǎn)和審面相結(jié)合，既要審計(jì)財(cái)政、地稅等財(cái)政收入組織部門和預(yù)算安排部門，又要延伸審計(jì)重點(diǎn)到財(cái)政支出比重大、預(yù)算外收入多、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項(xiàng)資金較多的部門。通過(guò)審計(jì)，實(shí)現(xiàn)全面掌握資金運(yùn)行規(guī)律和資金管理松緊程度，促進(jìn)增收節(jié)支，提高依法理財(cái)水平，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為。

二是以重大建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)為切入點(diǎn)，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計(jì)。圍繞全縣重大基本建設(shè)項(xiàng)目，認(rèn)真把好財(cái)政資金使用關(guān)，查糾各種違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)建設(shè)市場(chǎng)秩序，提高項(xiàng)目投資效益。通過(guò)重大建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程審計(jì)，嚴(yán)肅查處高估冒算等騙取財(cái)政資金行為以及建設(shè)單位不進(jìn)行可行性研究、不搞開(kāi)工前預(yù)算審計(jì)、不進(jìn)行規(guī)范性招投標(biāo)而導(dǎo)致財(cái)政資金浪費(fèi)問(wèn)題，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目資金合理、有效使用，推動(dòng)我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規(guī)范化軌道。

三是以專項(xiàng)資金審計(jì)為重點(diǎn)，全面提高專項(xiàng)資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃及社會(huì)熱點(diǎn)問(wèn)題，將社會(huì)保障資金、農(nóng)業(yè)、救濟(jì)救災(zāi)等專項(xiàng)資金作為重點(diǎn)，從立項(xiàng)、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)，查處弄虛作假、擠占挪用等行為，促進(jìn)有關(guān)部門規(guī)范資金管理，提高使用效益。通過(guò)審計(jì)，規(guī)范各類專項(xiàng)資金項(xiàng)目的立項(xiàng)、分配、管理和使用，全面提高專項(xiàng)資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇8

投資審計(jì)是一項(xiàng)非常重要的工作，它對(duì)于投資項(xiàng)目的順利進(jìn)行至關(guān)重要。投資審計(jì)工作計(jì)劃就是對(duì)整個(gè)投資審計(jì)進(jìn)行規(guī)劃和安排的一個(gè)計(jì)劃，能夠?yàn)橥顿Y審計(jì)提供一個(gè)明確的工作指引，促進(jìn)審計(jì)工作的順利開(kāi)展。下面我們將詳細(xì)闡述投資審計(jì)工作計(jì)劃的內(nèi)容，并介紹如何制定和執(zhí)行該計(jì)劃。

一、投資審計(jì)工作計(jì)劃的內(nèi)容

1.審計(jì)組成員名單：在投資審計(jì)工作計(jì)劃中需要確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)的組成成員，包括審計(jì)負(fù)責(zé)人、審計(jì)員、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等，以確保團(tuán)隊(duì)的完整性和專業(yè)性。

2.審計(jì)范圍：審計(jì)工作計(jì)劃的重點(diǎn)在于明確審計(jì)的范圍，包括審計(jì)的時(shí)間、地點(diǎn)、范圍、內(nèi)容等，以確保審計(jì)工作的全面開(kāi)展。

3.審計(jì)目標(biāo)：在投資審計(jì)工作計(jì)劃中，需要制定明確的審計(jì)目標(biāo)，即審計(jì)所要達(dá)到的目標(biāo)和結(jié)果，以確定審計(jì)工作的重點(diǎn)和方向。

4.審計(jì)程序和方法：針對(duì)不同的審計(jì)范圍和目標(biāo)，需要確定不同的審計(jì)程序和方法，以確保審計(jì)工作的全面和規(guī)范性。

5.審計(jì)時(shí)間表：在投資審計(jì)工作計(jì)劃中，需要制定詳細(xì)的審計(jì)時(shí)間表，包括每一個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié)的開(kāi)始和結(jié)束時(shí)間，以確保審計(jì)工作的進(jìn)度和效率。

6.審計(jì)結(jié)果報(bào)告：審計(jì)工作結(jié)束后，需要制定詳細(xì)的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，以便投資者了解投資項(xiàng)目的真實(shí)情況，并根據(jù)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行決策和安排。

二、投資審計(jì)工作計(jì)劃的制定及執(zhí)行

1.確定審計(jì)組成員：在制定投資審計(jì)工作計(jì)劃之前，需要確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)的組成成員，包括審計(jì)負(fù)責(zé)人、審計(jì)員、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等，以確保團(tuán)隊(duì)的完整性和專業(yè)性。

2.制定審計(jì)范圍和目標(biāo)：在審計(jì)工作計(jì)劃中，需要明確審計(jì)的范圍和目標(biāo)，以確保審計(jì)工作的全面和有效。

3.制定審計(jì)程序和方法：在審計(jì)工作計(jì)劃中，需要明確不同審計(jì)范圍和目標(biāo)所需的審計(jì)程序和方法，以確保審計(jì)工作的規(guī)范性和科學(xué)性。

4.制定審計(jì)時(shí)間表：在紙質(zhì)或系統(tǒng)上制定詳細(xì)的審計(jì)時(shí)間表，包括每一個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié)的開(kāi)始和結(jié)束時(shí)間，以確保審計(jì)工作的進(jìn)度和效率。

5.執(zhí)行審計(jì)工作計(jì)劃：根據(jù)制定的投資審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)行審計(jì)工作的全面展開(kāi)，按照時(shí)間表和程序逐步推進(jìn)。

6.處理審計(jì)結(jié)果：審計(jì)工作結(jié)束后，進(jìn)行審計(jì)結(jié)果的整理和分析，形成審計(jì)結(jié)果報(bào)告，以便投資者了解投資項(xiàng)目的真實(shí)情況，并根據(jù)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行決策和安排。

三、結(jié)論

為了確保投資項(xiàng)目的順利進(jìn)行，我們需要制定詳細(xì)的投資審計(jì)工作計(jì)劃，并按照計(jì)劃開(kāi)展審計(jì)工作，以確保投資項(xiàng)目的質(zhì)量和效益。但是，需要強(qiáng)調(diào)的是，制定好計(jì)劃只是投資審計(jì)的第一步，需要全面地執(zhí)行和落實(shí)審計(jì)工作計(jì)劃，并及時(shí)地處理審計(jì)結(jié)果，才能真正為投資項(xiàng)目的順利進(jìn)行提供保障。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇9

20__將迎來(lái)十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)勝利召開(kāi)，是審計(jì)署“十一五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年，也是市、縣、鄉(xiāng)三級(jí)新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子的開(kāi)局之年，審計(jì)工作面臨著新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。[制訂年度工作計(jì)劃]結(jié)合實(shí)際，全市審計(jì)工作的基本思路如下：

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以__統(tǒng)領(lǐng)全市審計(jì)工作，牢牢把握“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，以服務(wù)和諧社會(huì)構(gòu)建和新農(nóng)村建設(shè)為重點(diǎn)，[制訂年度工作計(jì)劃]以推動(dòng)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市、文化強(qiáng)市、生態(tài)、和諧”建設(shè)為目標(biāo)，以“加快審計(jì)轉(zhuǎn)型年”為抓手，努力提升審計(jì)工作的謀劃力、執(zhí)行力、創(chuàng)新力、公信力和影響力，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督更大作用。

二、工作目標(biāo)

結(jié)合市委五屆八次全委會(huì)提出的“重創(chuàng)新促發(fā)展，重民生促和諧”主基調(diào)和署、廳有關(guān)精神，20__全市審計(jì)工作基調(diào)是：服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、立足創(chuàng)新、提升素質(zhì)、推進(jìn)轉(zhuǎn)型。

在堅(jiān)持上述工作基調(diào)的基礎(chǔ)上，20__全市審計(jì)工作目標(biāo)是加快“四個(gè)推進(jìn)”：一是深化績(jī)效審計(jì)探索，提高財(cái)政資金使用效益和資源利用效率，推進(jìn)__的落實(shí)；[制訂年度工作計(jì)劃]二是突出民本審

計(jì)理念，圍繞關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，推進(jìn)社會(huì)主義和諧社會(huì)構(gòu)建；三是結(jié)合財(cái)政收支分類、改革，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政審計(jì)一體化理念，推進(jìn)公共財(cái)政管理體制的建立和規(guī)范；四是堅(jiān)持以真實(shí)性、合法性和效益性為基礎(chǔ)，全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)和重大損失浪費(fèi)問(wèn)題，推進(jìn)懲防體系構(gòu)建。

20__，全市計(jì)劃安排250個(gè)審計(jì)項(xiàng)目，市本級(jí)安排60個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。其中，績(jī)效審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目占到一半左右。強(qiáng)力推進(jìn)計(jì)算機(jī)技術(shù)與審計(jì)業(yè)務(wù)的融合，全面實(shí)施審計(jì)署6號(hào)令，逐步擴(kuò)大審計(jì)結(jié)果公告面。

三、工作要點(diǎn)

圍繞上述指導(dǎo)思想、工作基調(diào)和工作目標(biāo)，20__年全市審計(jì)工作重點(diǎn)是“突出一個(gè)主題、解決兩大難題、深化三大審計(jì)、實(shí)現(xiàn)四個(gè)提升”：即突出和諧社會(huì)建設(shè)主題；解決績(jī)效審計(jì)和計(jì)算機(jī)審計(jì)兩大難題；深化財(cái)政審計(jì)、政府投資項(xiàng)目審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；提升審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果、隊(duì)伍素質(zhì)和管理水平。具體要努力提升“五個(gè)力”：

（一）以服務(wù)大局為根本，努力提升審計(jì)工作謀劃力

在堅(jiān)持依法獨(dú)立審計(jì)的前提下，始終把服務(wù)大局作為全市審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，著眼于增強(qiáng)服務(wù)大局的能力和水平，不斷提升審計(jì)工作謀劃力。

1.圍繞形勢(shì)任務(wù)

發(fā)展要求抓謀劃。黨的__對(duì)構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)作出了全面部署，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確了20__年工作目標(biāo)和重點(diǎn)，全市審計(jì)機(jī)關(guān)要充分把握自身在落實(shí)__、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中的職責(zé)和任務(wù)，緊緊圍繞和諧社會(huì)構(gòu)建的重點(diǎn)、熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，結(jié)合自身工作特點(diǎn)進(jìn)行深入分析研究，明確審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)該做些什么、怎樣去做等方面問(wèn)題，理清具體工作思路和舉措，努力在和諧社會(huì)構(gòu)建中凸顯作為。

2.圍繞黨委政府工作中心抓謀劃。把黨委政府滿意作為審計(jì)工作的重要訴求，自覺(jué)主動(dòng)地將審計(jì)工作融入經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的大局。圍繞市委五屆八次全委會(huì)確定的轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、提升城市綜合功能、加快新農(nóng)村建設(shè)、深化改革開(kāi)放、促進(jìn)文化繁榮、改善生態(tài)環(huán)境、加強(qiáng)法治建設(shè)、解決民生問(wèn)題、加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力建設(shè)九大任務(wù)，精心謀劃和實(shí)施審計(jì)工作，做經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的推動(dòng)者和實(shí)踐者。

3.圍繞堅(jiān)持服務(wù)民本民生抓謀劃。突出社會(huì)公平正義和改革成果共享，以促進(jìn)人民群眾最關(guān)心、最迫切、最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題解決為重點(diǎn)，從關(guān)注公共服務(wù)、公共政策和公共財(cái)政等入手，緊緊抓住“十網(wǎng)”建設(shè)和“助業(yè)、助居、助學(xué)、助醫(yī)、助困、助行、助安”的“七助

”行動(dòng)相關(guān)資金，從審計(jì)角度認(rèn)真研究確保這些資金安全和效益的辦法。針對(duì)老百姓的這些“活命錢”，切實(shí)加大審計(jì)監(jiān)督力度，保證?？顚Ｓ?，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展。

4.圍繞上級(jí)機(jī)關(guān)規(guī)劃目標(biāo)抓謀劃。按照審計(jì)署最新發(fā)布的《__至20__年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》、省審計(jì)廳出臺(tái)的十三個(gè)指導(dǎo)意見(jiàn)，深入領(lǐng)會(huì)和把握精神實(shí)質(zhì)，并緊密結(jié)合實(shí)際，在已經(jīng)出臺(tái)市審計(jì)工作“十一五”發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步因地制宜研究貫徹措施和辦法，真正把審計(jì)署和省廳事關(guān)審計(jì)事業(yè)未來(lái)發(fā)展的各項(xiàng)規(guī)劃目標(biāo)抓在手中、落到實(shí)處、取得成效。

（二）以績(jī)效審計(jì)為核心，努力提升審計(jì)工作執(zhí)行力

把績(jī)效審計(jì)作為考量審計(jì)工作執(zhí)行力的重要標(biāo)準(zhǔn)。以全部政府性資金的績(jī)效審計(jì)為目標(biāo)，以審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)審計(jì)為主要手段，進(jìn)行審計(jì)綜合評(píng)價(jià)，為提升政府資金的使用效率、效果和效益服務(wù)。

1.進(jìn)一步深化財(cái)政績(jī)效審計(jì)。按照構(gòu)建和諧社會(huì)的總體要求,結(jié)合財(cái)政收支分類、改革，努力探索和深化對(duì)全部政府性資金實(shí)施審計(jì)監(jiān)督的辦法與措施，推進(jìn)公共財(cái)政管理體制的建立和規(guī)范。根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的特點(diǎn)，認(rèn)真組織好財(cái)政“同級(jí)審”和“上審下”，努力摸清市、縣兩級(jí)政府的家底，對(duì)全部政府性資金的使用績(jī)效進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，并加強(qiáng)對(duì)政府負(fù)債、部門預(yù)算、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、政府采購(gòu)、收支兩條線的審計(jì)力度。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇10

一、工作思路：

以防控操作風(fēng)險(xiǎn)為核心，推進(jìn)稽核審計(jì)任務(wù)制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責(zé)任明晰化，稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度，提升稽核審計(jì)能力，進(jìn)一步促進(jìn)我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步發(fā)展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時(shí)稽核。對(duì)20xx年6-11月全面業(yè)務(wù)開(kāi)展稽核檢查，對(duì)存在的問(wèn)題通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及處罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、安排兩次專項(xiàng)稽核。一是對(duì)信用社對(duì)公賬戶管理專項(xiàng)檢查主要是開(kāi)戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對(duì)賬的及時(shí)性檢查。二是對(duì)20xx年新增貸款專項(xiàng)稽核檢查，重點(diǎn)是10萬(wàn)元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為進(jìn)一步體提高信貸工作質(zhì)量提供更可靠地決策依據(jù)。

3、加強(qiáng)后續(xù)稽核檢查，確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核 ，后續(xù)再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)、強(qiáng)化培訓(xùn)，推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實(shí)踐制度，增強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)稽核能力。

2、改進(jìn)稽核審計(jì)方式提高效率，非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)稽核相結(jié)合，

合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。

3、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，強(qiáng)力推進(jìn)稽核管理規(guī)范化。重點(diǎn)落實(shí)省聯(lián)社稽核審計(jì)“主審制”和辦事處的稽核審計(jì)工作問(wèn)責(zé)制。實(shí)施有效約束的質(zhì)量控制機(jī)制，完善內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任制度，建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對(duì)下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以如實(shí)登記，制度管人管事的長(zhǎng)效機(jī)制。

四、存在問(wèn)題：

1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠，素質(zhì)有待提高。今年稽核人員變動(dòng)后，新到稽核崗位人員較多，雖然稽核審計(jì)部對(duì)稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了計(jì)劃，規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定，規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對(duì)較少。

2、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心，業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管，針對(duì)這一變化，稽核審計(jì)工作沒(méi)有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，對(duì)基層社的序時(shí)稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任務(wù)完成不理想。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人，按省聯(lián)社標(biāo)準(zhǔn)不足，加之今年派員參加上級(jí)檢查和接待檢查次數(shù)較多，對(duì)自身稽核任務(wù)有所耽誤。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)的稽核在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準(zhǔn)，而對(duì)業(yè)務(wù)合法性，操作的合規(guī)性，以及操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不夠。二是對(duì)貸款

業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對(duì)貸款真實(shí)性以及貸款發(fā)放的`合規(guī)性分析檢查不夠。

4、信息不對(duì)稱，對(duì)一線人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)防范不夠。在稽核過(guò)程中，更多的是看現(xiàn)場(chǎng)操作，而對(duì)柜員平時(shí)執(zhí)行制度的情況了解不夠；報(bào)表、帳冊(cè)看得多，找職工座談少，對(duì)職工的所思、所想了解得少。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇11

根據(jù)嘉定區(qū)20xx年內(nèi)審工作會(huì)議精神，按照《新成路街道關(guān)于內(nèi)部審計(jì)的工作方案》要求，現(xiàn)對(duì)街道20xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃作如下安排。

一、深化財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算管理與執(zhí)行

結(jié)合新預(yù)算法相關(guān)要求和財(cái)政改革新精神，開(kāi)展對(duì)部門和基層單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)性、規(guī)范性和效益性的審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進(jìn)部門和基層單位預(yù)算管理水平進(jìn)一步提高；重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)規(guī)定落實(shí)情況的審計(jì)，并延伸審計(jì)與財(cái)政預(yù)算資金相關(guān)但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關(guān)注“三公經(jīng)費(fèi)”、培訓(xùn)費(fèi)、宣傳費(fèi)支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級(jí)政策執(zhí)行到位。重點(diǎn)關(guān)注鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政性資金預(yù)算管理的完整性、規(guī)范性和效益性，關(guān)注村集體“三資”等管理使用情況。

根據(jù)街道實(shí)際情況，計(jì)劃對(duì)街道千百人等11個(gè)組織進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作。

二、打牢財(cái)務(wù)收支審計(jì)基礎(chǔ)，促進(jìn)內(nèi)控制度健全與完善

以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)會(huì)計(jì)核算、報(bào)銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面，關(guān)注重點(diǎn)支出情況，如津補(bǔ)貼發(fā)放、公務(wù)卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職、財(cái)政財(cái)務(wù)收支、內(nèi)部管理與控制及資產(chǎn)管理情況，審查財(cái)務(wù)收支合法性情況。

根據(jù)街道實(shí)際情況，計(jì)劃對(duì)街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個(gè)鎮(zhèn)級(jí)資產(chǎn)公司進(jìn)行財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)費(fèi)用審計(jì)工作。

三、強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)管干部管理和監(jiān)督

進(jìn)一步完善內(nèi)管干部定期輪審計(jì)劃管理，積極推行任中審計(jì)，建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任輪審制度，按照“努力實(shí)現(xiàn)對(duì)重點(diǎn)部門、下一級(jí)重點(diǎn)單位主要負(fù)責(zé)人在其任期內(nèi)至少審計(jì)一次的目標(biāo)”要求，有效擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)覆蓋面。結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核工作，開(kāi)展基層站所和居村主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)。為進(jìn)一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟(jì)行為，促進(jìn)加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理，計(jì)劃對(duì)所有居村三年輪審一遍，著力解決聯(lián)系服務(wù)群眾“最后一公里”問(wèn)題，促進(jìn)居村基層黨組織建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，主要圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況這一主線開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督。將領(lǐng)導(dǎo)干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權(quán)力行使作為監(jiān)督的重點(diǎn)，防止暗箱操作、以權(quán)謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督和對(duì)人、財(cái)物的管理使用情況結(jié)合起來(lái)，并把“三公”經(jīng)費(fèi)等作為審計(jì)重點(diǎn)。

根據(jù)街道實(shí)際情況受社區(qū)黨建辦委托，計(jì)劃對(duì)街道下屬倉(cāng)場(chǎng)社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會(huì)福利院主要負(fù)責(zé)人開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。

四、積極介入投資項(xiàng)目審計(jì)，拓展內(nèi)部審計(jì)工作外延

進(jìn)一步加強(qiáng)投資項(xiàng)目審計(jì)，提高建設(shè)資金效益。重點(diǎn)關(guān)注建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批、招投標(biāo)、承發(fā)包、工程質(zhì)量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗(yàn)收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內(nèi)控制度是否健全、有效。加大審計(jì)力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。

五、關(guān)注專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)審計(jì)工作管理水平

結(jié)合街道工作，積極開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注民生、資源環(huán)境保護(hù)以及重要改革事項(xiàng)等領(lǐng)域，如規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經(jīng)費(fèi)”落實(shí)情況，分析研究審計(jì)發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題，為領(lǐng)導(dǎo)的決策和制度的建立完善提出有價(jià)值的審計(jì)建議。針對(duì)新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來(lái)的新課題，以及居村治理、動(dòng)遷補(bǔ)償、河道治理等重點(diǎn)事項(xiàng)開(kāi)展審計(jì)調(diào)查。

六、強(qiáng)化審計(jì)整改督促，推進(jìn)審計(jì)成果有效應(yīng)用

在完成全年審計(jì)工作計(jì)劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務(wù)分析報(bào)告。各單位要抓好整改落實(shí)，被審計(jì)單位的主要負(fù)責(zé)人作為整改第一責(zé)任人，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要親自管、親自抓，整改結(jié)果要及時(shí)書面報(bào)告街道審計(jì)辦公室。通過(guò)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題，要在黨工委會(huì)議上集中通報(bào)，并由各分管領(lǐng)導(dǎo)督促整改。

此外，結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制任務(wù)分工，積極參與各項(xiàng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作任務(wù)。同時(shí)，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級(jí)審計(jì)部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時(shí)調(diào)整工作，確保完成各項(xiàng)交辦任務(wù)。

審計(jì)工作人員工作計(jì)劃 篇12

一、工程項(xiàng)目存在的主要問(wèn)題

工程審計(jì)項(xiàng)目案例反映，當(dāng)前存在的主要問(wèn)題是：超概算批復(fù)，變更洽商未履行流程；招投標(biāo)工作不規(guī)范，沒(méi)有施工圖就進(jìn)行施工單位招標(biāo)，虛假編制工程量清單，控制價(jià)不設(shè)下限導(dǎo)致惡意低價(jià)中標(biāo)；合同審核把關(guān)不嚴(yán)，非法轉(zhuǎn)包；主材和設(shè)備進(jìn)場(chǎng)把關(guān)不嚴(yán)，造成工程材料浪費(fèi)，質(zhì)量和安全存在隱患；不按工程項(xiàng)目規(guī)律辦事，施工現(xiàn)場(chǎng)管理混亂，綜合管理與協(xié)調(diào)能力低下導(dǎo)致造價(jià)失控等。以上建設(shè)項(xiàng)目存在的問(wèn)題，值得我們借鑒和引起高度重視。

二、全過(guò)程跟蹤審計(jì)的原則

工程項(xiàng)目建設(shè)是一個(gè)由多方參與的綜合性活動(dòng)，需要各項(xiàng)目參與者相互配合協(xié)調(diào)，使各項(xiàng)工作形成合力，確保項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行。所以，工程項(xiàng)目所有參建單位都是審計(jì)對(duì)象。開(kāi)展跟蹤審計(jì)必須合理定位，以實(shí)現(xiàn)“質(zhì)量、造價(jià)、進(jìn)度、安全”四大目標(biāo)。開(kāi)展全過(guò)程跟蹤審計(jì)應(yīng)遵循下列原則：一是服從項(xiàng)目總體建設(shè)目標(biāo)。工程項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)包括進(jìn)度、功能（質(zhì)量）和投資，跟蹤審計(jì)時(shí)必須明確具體要求，圍繞工程項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)開(kāi)展工作，并加強(qiáng)對(duì)各建設(shè)目標(biāo)分析與評(píng)價(jià)，做好各建設(shè)目標(biāo)的平衡與優(yōu)化。二是以投資控制為中心。建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的主要目標(biāo)是控制投資，跟蹤審計(jì)時(shí)應(yīng)緊緊圍繞這個(gè)中心開(kāi)展，監(jiān)督建設(shè)資金的運(yùn)用、投資的控制等，并應(yīng)用價(jià)值工程理論，對(duì)設(shè)計(jì)方案和施工方案進(jìn)行優(yōu)化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。

三、全過(guò)程跟蹤審計(jì)的主要內(nèi)容

全過(guò)程跟蹤審計(jì)，是以流程為基礎(chǔ)、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以控制為中心、以效益為目標(biāo)的全面管理審計(jì)。審計(jì)主要內(nèi)容為：招標(biāo)文件的審核、控制價(jià)及造價(jià)預(yù)算的審核、清標(biāo)、合同簽訂及執(zhí)行的審核、法律法規(guī)遵循性審計(jì)、所有參建方資質(zhì)的審核、對(duì)監(jiān)理單位的再監(jiān)督、工程項(xiàng)目質(zhì)量審計(jì)、主材和設(shè)備價(jià)格的咨詢及審核、變更洽商的審核、進(jìn)度款的審核、項(xiàng)目竣工結(jié)算與資金管理及防患資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審等。

（一）建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)工前階段跟蹤審計(jì)

建設(shè)項(xiàng)目前期跟蹤審計(jì)主要是對(duì)實(shí)施程序的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)：建設(shè)項(xiàng)目法人制是否建立；項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、環(huán)境影響評(píng)估報(bào)告、概算批復(fù)、建設(shè)用地批準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)劃及施工許可、環(huán)保及消防批準(zhǔn)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)及設(shè)計(jì)圖審核等文件是否齊全并經(jīng)有關(guān)部門審查批準(zhǔn)；項(xiàng)目是否列入年度建設(shè)計(jì)劃，資金來(lái)源是否到位，建設(shè)資金是否?？顚?，能否滿足項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)年應(yīng)完成工作量的需要；預(yù)算或標(biāo)底編制是否符合定額規(guī)定，工程計(jì)價(jià)依據(jù)和原則是否合規(guī)、合法、準(zhǔn)確；建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工、大宗設(shè)備材料等是否按規(guī)定程序進(jìn)行招投標(biāo)，其結(jié)果是否合法、公正；中標(biāo)單位資質(zhì)是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規(guī)、公允，是否與招標(biāo)文件和投標(biāo)承諾書一致；職能管理單位內(nèi)控制度是否建立健全，是否建立拔款會(huì)簽制度、工程變更會(huì)簽制度、無(wú)價(jià)材料會(huì)簽制度以及會(huì)簽的各級(jí)權(quán)限設(shè)置等，在項(xiàng)目實(shí)施時(shí)是否得到嚴(yán)格有效執(zhí)行。

（二）建設(shè)項(xiàng)目施工階段跟蹤審計(jì)

建設(shè)項(xiàng)目施工期間跟蹤審計(jì)主要是對(duì)概（預(yù)）算執(zhí)行及調(diào)整的真實(shí)性、合法（規(guī)）性進(jìn)行審計(jì)：有無(wú)超概算批復(fù)投資、擠占或者虛列工程成本等問(wèn)題；項(xiàng)目是否存在邊設(shè)計(jì)邊施工，或因投標(biāo)原因而提出不合理設(shè)計(jì)變更，此種現(xiàn)象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發(fā)生，因?qū)嵭泄こ塘壳鍐螆?bào)價(jià)后，投標(biāo)單位會(huì)存在不平衡報(bào)價(jià)，中標(biāo)后往往以各種理由使投標(biāo)報(bào)價(jià)中低報(bào)價(jià)的內(nèi)容通過(guò)設(shè)計(jì)變更變換；職能管理單位是否建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度并嚴(yán)格執(zhí)行，如工程簽證與驗(yàn)收制度、設(shè)備材料采購(gòu)與價(jià)格控制制度、費(fèi)用支出報(bào)銷制度等；對(duì)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、無(wú)價(jià)村料定價(jià)等進(jìn)行審計(jì)，審查工程設(shè)計(jì)變更、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證手續(xù)是否合理、合規(guī)、及時(shí)、完整、真實(shí)；檢查建設(shè)資金是否?？顚Ｓ茫鶕?jù)招標(biāo)文件及合同，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)施工進(jìn)度，核實(shí)由施工單位上報(bào)經(jīng)監(jiān)理審核的月進(jìn)度款支付計(jì)量報(bào)表，防止出現(xiàn)超進(jìn)度付款現(xiàn)象；參加例會(huì)和涉及投資變更的各項(xiàng)會(huì)議，發(fā)表獨(dú)立性意見(jiàn)，保證項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范運(yùn)行、建設(shè)資金合理使用；加強(qiáng)設(shè)備、材料價(jià)格控制，對(duì)已購(gòu)設(shè)備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責(zé)任，督促盡快處理避免造成更大損失；及時(shí)督促施工等單位做好工程造價(jià)與驗(yàn)收資料，做到項(xiàng)目完工資料能及時(shí)完整上報(bào)，以便順利通過(guò)竣工驗(yàn)收。

（三）建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后結(jié)算審計(jì)

工程竣工結(jié)算審計(jì)主要是對(duì)工程量和定額計(jì)價(jià)等進(jìn)行造價(jià)控制審計(jì)：檢查工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確，套用定額是否合理，設(shè)計(jì)變更、工程簽證和隱蔽驗(yàn)收記錄等事項(xiàng)是否真實(shí)，材料價(jià)差是否合理，工程取費(fèi)是否合規(guī)，招標(biāo)文件中約定的人員、機(jī)械、質(zhì)量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關(guān)資料是否完整，竣工資料是否真實(shí)，竣工結(jié)算是否超概算金額等。

四、全過(guò)程跟蹤審計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題

1、跟蹤審計(jì)一定要定位準(zhǔn)確。務(wù)必保持審計(jì)的客觀性、獨(dú)立性、公正性，處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，構(gòu)建和諧審計(jì)。在開(kāi)展跟蹤審計(jì)過(guò)程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當(dāng)運(yùn)動(dòng)員，應(yīng)明確各自的工作職責(zé)，職能管理單位是工程項(xiàng)目實(shí)施的組織方，承擔(dān)第一責(zé)任，跟蹤審計(jì)應(yīng)做到各司其職，避免越位引發(fā)的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；二是只關(guān)注工程造價(jià)，不能動(dòng)態(tài)地監(jiān)督各階段的全過(guò)程運(yùn)作，也就不能為工程建設(shè)提供合理、有效的審計(jì)建議。

2、確保跟蹤審計(jì)工作高效地開(kāi)展。首先，應(yīng)強(qiáng)化審計(jì)人員的責(zé)任心和敬業(yè)精神，樹立工作責(zé)任感和職業(yè)道德；其次，審計(jì)人員應(yīng)充分了解建設(shè)工程全過(guò)程造價(jià)管理理論，跳出傳統(tǒng)審計(jì)思維模式，改進(jìn)工作方法，保證跟蹤審計(jì)有效實(shí)施；再者，應(yīng)提高審計(jì)人員的專業(yè)水平，注重審計(jì)人員綜合能力的培養(yǎng)，提高全過(guò)程跟蹤審計(jì)工作質(zhì)量。

3、設(shè)置審計(jì)查證作業(yè)關(guān)鍵控制點(diǎn)。開(kāi)展跟蹤審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以建設(shè)工程造價(jià)控制為主線，對(duì)建設(shè)工程全過(guò)程實(shí)時(shí)跟蹤。為保證跟蹤審計(jì)質(zhì)量，應(yīng)對(duì)工程投資有較大影響的環(huán)節(jié)予以重點(diǎn)關(guān)注，在設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、簽訂合同、設(shè)備材料采購(gòu)、工程施工、變更簽證、竣工驗(yàn)收、竣工結(jié)算環(huán)節(jié)設(shè)置審計(jì)關(guān)鍵控制點(diǎn)，制訂各環(huán)節(jié)跟蹤審計(jì)細(xì)則，確保建設(shè)項(xiàng)目投資得到有效控制。

總之，開(kāi)展全過(guò)程跟蹤審計(jì)需要在實(shí)踐中不斷加以完善，建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)作為現(xiàn)代審計(jì)的一種方式，已在建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中運(yùn)用并取得了明顯的管理效應(yīng)與經(jīng)濟(jì)成果。只要我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中與施工、監(jiān)理、建設(shè)管理等工作密切配合，按照全方位、全過(guò)程的審計(jì)要求，做到關(guān)口前移、全程監(jiān)控，在全過(guò)程審計(jì)中找準(zhǔn)工程建設(shè)中的薄弱環(huán)節(jié)，以內(nèi)部控制審計(jì)為重點(diǎn)，科學(xué)合理地選擇審計(jì)跟蹤點(diǎn)，準(zhǔn)確掌握審計(jì)參與程度，把握內(nèi)部審計(jì)相對(duì)獨(dú)立性的原則，建立一套科學(xué)合理的審計(jì)程序和審計(jì)質(zhì)量保證體系，跟蹤審計(jì)就會(huì)逐步完善并步入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道。

專員工作計(jì)劃

為了提高自己的工作能力，幫助我們有效的節(jié)省工作時(shí)間，我們應(yīng)該盡快為新的目標(biāo)制作工作計(jì)劃。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)工作計(jì)劃對(duì)推動(dòng)工作有積極作用，據(jù)幼兒教師教育網(wǎng)編輯觀察“專員工作計(jì)劃”是眾多文章中的佼佼者，本文資料僅供參考請(qǐng)注意實(shí)際情況！

專員工作計(jì)劃(篇1)

一、背景介紹

隨著物流行業(yè)的發(fā)展，庫(kù)控專員已成為一個(gè)重要的職位。庫(kù)控專員主要負(fù)責(zé)庫(kù)房倉(cāng)庫(kù)的物料管理，包括入庫(kù)、出庫(kù)、盤點(diǎn)、統(tǒng)計(jì)等各項(xiàng)工作。他們必須具備嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度、較高的工作效率，能夠適應(yīng)一定程度的壓力，以及強(qiáng)烈的責(zé)任心和團(tuán)隊(duì)精神。本文將詳細(xì)闡述一份庫(kù)控專員工作計(jì)劃，幫助庫(kù)控專員更好地完成自己的工作。

二、工作計(jì)劃

1.進(jìn)貨管理

(1)進(jìn)貨計(jì)劃制定

根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，庫(kù)控專員需定期制定進(jìn)貨計(jì)劃，確保生產(chǎn)所需原材料的充足供應(yīng)。進(jìn)貨計(jì)劃應(yīng)考慮到供應(yīng)商的可靠性和庫(kù)存的容量，在此基礎(chǔ)上確定進(jìn)貨時(shí)間和數(shù)量。

(2)進(jìn)貨清單核對(duì)

庫(kù)控專員需核對(duì)與生產(chǎn)計(jì)劃相符的進(jìn)貨單，并檢查進(jìn)貨單上所標(biāo)注的物料是否與實(shí)物相符。若有差異，需及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決。

(3)進(jìn)貨驗(yàn)收

庫(kù)控專員需對(duì)到貨的物料進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)物料的數(shù)量、規(guī)格和品質(zhì)是否符合訂單要求，并做好記錄。對(duì)于不符合標(biāo)準(zhǔn)的貨物，需及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)退換貨事宜。

2.出貨管理

(1)出貨計(jì)劃制定

庫(kù)控專員需制定出貨計(jì)劃，根據(jù)客戶需求、庫(kù)存情況等因素，安排出貨時(shí)間和數(shù)量。同時(shí)，在出貨前應(yīng)對(duì)所需物料進(jìn)行核對(duì)，確保物料的準(zhǔn)確性。

(2)出貨單據(jù)制作

庫(kù)控專員需按照公司的標(biāo)準(zhǔn)程序制作出貨單據(jù)，包括出庫(kù)單、裝箱單、發(fā)貨單等。確保出貨單據(jù)的準(zhǔn)確性、規(guī)范性和及時(shí)性。

(3)出貨后續(xù)處理

庫(kù)控專員需要對(duì)出貨情況進(jìn)行跟蹤，確認(rèn)貨物是否準(zhǔn)時(shí)送達(dá)、送達(dá)質(zhì)量是否符合客戶要求。并在完成銷售后，及時(shí)更新銷售數(shù)據(jù)，并對(duì)庫(kù)存和銷售情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

3.倉(cāng)庫(kù)管理

(1)庫(kù)存盤點(diǎn)

庫(kù)控專員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)的物料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保實(shí)物庫(kù)存與系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致。對(duì)于差異需要及時(shí)調(diào)整，并做好記錄。

(2)出入庫(kù)記錄

庫(kù)控專員需要對(duì)倉(cāng)庫(kù)中所有物料進(jìn)行出入庫(kù)記錄，并及時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和更新。確保數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠，并且要保證數(shù)據(jù)的保密性。

(3)安全管理

庫(kù)控專員要保證倉(cāng)庫(kù)物料的安全，避免遭受損失。理順物料存放，注重貨架管理、防盜、防火等方面的措施，確保貨物的安全存儲(chǔ)。

三、總結(jié)

庫(kù)控專員是物流行業(yè)中不可或缺的一個(gè)重要職位，他們的工作直接關(guān)系到庫(kù)房物料的運(yùn)營(yíng)效率?？傊?，庫(kù)控專員需要不斷提升自己的技能水平，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不斷調(diào)整和完善工作計(jì)劃，提高物料管理的整體質(zhì)量。只有如此，他們才能在充滿競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中占得一席之地。

專員工作計(jì)劃(篇2)

一、問(wèn)題闡述

在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，合規(guī)專員的職責(zé)越來(lái)越受到重視。不僅要對(duì)公司的內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程以及對(duì)外的監(jiān)管政策有所了解，還需要能夠獨(dú)立地分析和制定能夠落實(shí)到實(shí)際操作環(huán)節(jié)的方案，并有效地推動(dòng)其實(shí)施執(zhí)行。

針對(duì)公司業(yè)務(wù)中存在的一些問(wèn)題，如信用卡授信規(guī)范不足、抵押物評(píng)估不實(shí)等問(wèn)題，以及監(jiān)管部門日益嚴(yán)格的監(jiān)管政策，我們需要一個(gè)充分、詳細(xì)的工作計(jì)劃，來(lái)確保公司能夠持續(xù)健康發(fā)展，完善并嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律法規(guī)。

二、工作內(nèi)容及方法

1.制定內(nèi)部規(guī)章制度

合規(guī)專員需要參與制定公司內(nèi)部規(guī)章制度，保持其時(shí)效性，并認(rèn)真審核和完善公司現(xiàn)有制度。制定規(guī)章制度的基礎(chǔ)應(yīng)是國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管政策，并結(jié)合公司業(yè)務(wù)自身的實(shí)際情況，制定可操作性強(qiáng)的制度。同時(shí)，在制定規(guī)章制度的過(guò)程中，合規(guī)專員需要了解公司在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的實(shí)際操作情況，進(jìn)行深入分析，制定出合理可行的操作流程和紀(jì)律規(guī)定，以保證公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性和規(guī)范性。

2.規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為

通過(guò)對(duì)公司各業(yè)務(wù)線進(jìn)行全面的檢查和分析，找出其中可能存在的問(wèn)題，如信用卡授信規(guī)范不足、抵押物評(píng)估不當(dāng)?shù)?，制定相?yīng)的解決方案，并進(jìn)行具體的操作指導(dǎo)和培訓(xùn)，從而保證公司經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)范性和規(guī)范性可持續(xù)性。同時(shí)，也需要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督、檢查等措施，預(yù)防和消除可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

3.完善信息披露機(jī)制

合規(guī)專員需要以合規(guī)穩(wěn)健和客戶利益為出發(fā)點(diǎn)，制定和完善公司的信息披露機(jī)制。在規(guī)定信息披露制度的具體方案時(shí)，需要考慮各方面的詳細(xì)要求，以合理合法、規(guī)范真實(shí)并且充分披露信息。這既有法律法規(guī)要求的底線，也考慮公司發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略和客戶利益的最優(yōu)化。

4.協(xié)助公司應(yīng)對(duì)監(jiān)管政策

合規(guī)專員要密切關(guān)注行業(yè)監(jiān)管政策和發(fā)展動(dòng)態(tài)，及時(shí)更新、調(diào)整公司業(yè)務(wù)模式和管理制度，以滿足監(jiān)管要求，并積極配合監(jiān)管部門的檢查、評(píng)估等工作，在保障公司正常運(yùn)營(yíng)的同時(shí)，確保合規(guī)性。

三、結(jié)論

在公司的發(fā)展過(guò)程中，合規(guī)工作是一個(gè)十分重要的環(huán)節(jié)。走好合規(guī)之路是保證企業(yè)快速成長(zhǎng)和可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。合規(guī)精細(xì)化的管理體制，文明化的經(jīng)營(yíng)理念，標(biāo)準(zhǔn)化的操作流程，嚴(yán)格的內(nèi)部紀(jì)律處罰機(jī)制，都是完成工作計(jì)劃的有效工具。切實(shí)整合各業(yè)務(wù)線、部門的聯(lián)動(dòng)協(xié)作機(jī)制，協(xié)助公司解決與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的重大問(wèn)題，預(yù)防和糾正存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立并維護(hù)公司的合規(guī)文化，是合規(guī)專員所肩負(fù)的重任。

專員工作計(jì)劃(篇3)

作為一名庫(kù)控專員，要負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存管理、物料采購(gòu)、出入庫(kù)管理等工作，確保倉(cāng)庫(kù)運(yùn)作的順利進(jìn)行。下面是我制定的庫(kù)控專員工作計(jì)劃，旨在提高倉(cāng)庫(kù)的工作效率和精確度。

一、庫(kù)存管理

1. 定期盤點(diǎn)庫(kù)存

為了確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，要定期進(jìn)行全面的庫(kù)存盤點(diǎn)工作。每月底或季度末都要進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，檢查實(shí)際庫(kù)存與系統(tǒng)庫(kù)存是否相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決庫(kù)存異常問(wèn)題。同時(shí)，也要定期進(jìn)行局部盤點(diǎn)，對(duì)一些重要物資進(jìn)行更頻繁的盤點(diǎn)，以確保庫(kù)存的安全性和實(shí)時(shí)性。

2. 控制庫(kù)存周轉(zhuǎn)率

庫(kù)存周轉(zhuǎn)率是評(píng)估庫(kù)存管理效率的重要指標(biāo)，要定期統(tǒng)計(jì)、分析和評(píng)估庫(kù)存周轉(zhuǎn)率情況。根據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果，制定相應(yīng)的調(diào)整措施，如優(yōu)化物料采購(gòu)計(jì)劃、減少庫(kù)存過(guò)剩、加快庫(kù)存流動(dòng)等，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，減少庫(kù)存積壓。

3. 設(shè)置庫(kù)存預(yù)警機(jī)制

根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和庫(kù)存需求預(yù)測(cè)，設(shè)置合理的庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存缺貨或庫(kù)存積壓的情況。對(duì)于庫(kù)存過(guò)多或過(guò)少的情況要及時(shí)采取補(bǔ)救措施，如調(diào)整采購(gòu)數(shù)量、加大銷售力度等，以確保庫(kù)存與實(shí)際需求的匹配。

二、物料采購(gòu)管理

1. 與供應(yīng)商建立良好關(guān)系

庫(kù)控專員要與供應(yīng)商保持緊密的聯(lián)系，建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系。定期與供應(yīng)商溝通，獲取最新的產(chǎn)品信息和價(jià)格，及時(shí)了解市場(chǎng)變化，并根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的物料需求制定采購(gòu)計(jì)劃，確保采購(gòu)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

2. 審核供應(yīng)商的資質(zhì)和信譽(yù)

在選擇供應(yīng)商時(shí)，要對(duì)其資質(zhì)和信譽(yù)進(jìn)行認(rèn)真審核。確保供應(yīng)商擁有穩(wěn)定的生產(chǎn)能力和足夠的供貨能力，以及良好的售后服務(wù)。對(duì)于供應(yīng)商的信譽(yù)問(wèn)題，要及時(shí)解決，避免影響到倉(cāng)庫(kù)的正常運(yùn)作。

3. 控制采購(gòu)成本

庫(kù)控專員要根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的需求和實(shí)際情況，制定合理的物料采購(gòu)計(jì)劃，并優(yōu)化采購(gòu)流程和方式，以降低采購(gòu)成本。同時(shí)，要關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格的變化，尋求更優(yōu)惠的采購(gòu)渠道和交易條件，以確保倉(cāng)庫(kù)的采購(gòu)成本盡可能的低。

三、出入庫(kù)管理

1. 建立出入庫(kù)管理流程

對(duì)于倉(cāng)庫(kù)的物料出入庫(kù)活動(dòng)，要建立完善的管理流程，包括申請(qǐng)、審批、操作、記錄等各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范和流程。并通過(guò)培訓(xùn)和考核，確保倉(cāng)庫(kù)員工操作規(guī)范和流程的正確執(zhí)行，減少人為錯(cuò)誤的發(fā)生。

2. 定期檢查物料出入庫(kù)記錄

庫(kù)控專員要定期檢查物料的出入庫(kù)記錄，確保記錄的準(zhǔn)確性和完整性，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)記錄錯(cuò)誤或遺漏的情況。對(duì)于記錄問(wèn)題，要與相關(guān)人員進(jìn)行溝通和交流，并及時(shí)進(jìn)行糾正和修改。同時(shí)，也要關(guān)注物料出入庫(kù)記錄的變化趨勢(shì)，對(duì)于異常情況及時(shí)進(jìn)行分析和處理。

3. 加強(qiáng)出入庫(kù)數(shù)據(jù)的分析利用

庫(kù)控專員要對(duì)倉(cāng)庫(kù)物料出入庫(kù)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，了解物料的流向和使用情況。通過(guò)數(shù)據(jù)分析，可以提供倉(cāng)庫(kù)管理決策的參考依據(jù)，如優(yōu)化庫(kù)存規(guī)模、調(diào)整庫(kù)位布局、改進(jìn)出入庫(kù)流程等，提高倉(cāng)庫(kù)管理的準(zhǔn)確性和效率。

以上是我制定的庫(kù)控專員工作計(jì)劃，通過(guò)科學(xué)的計(jì)劃和有效的措施，可以提高倉(cāng)庫(kù)的工作效率和精確度，確保倉(cāng)庫(kù)運(yùn)作的順利進(jìn)行。作為一名庫(kù)控專員，我將不斷學(xué)習(xí)和提升自己，與團(tuán)隊(duì)共同努力，為倉(cāng)庫(kù)管理的順利進(jìn)行做出積極貢獻(xiàn)。

專員工作計(jì)劃(篇4)

2024年理賠專員工作計(jì)劃

引言：

2024年即將來(lái)臨，作為理賠專員，我將努力提供高質(zhì)量的服務(wù)，確保客戶能夠及時(shí)有效地享受到保險(xiǎn)公司的理賠服務(wù)。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，我將制定以下工作計(jì)劃。

第一部分：學(xué)習(xí)和培訓(xùn)

在2024年，我將不斷學(xué)習(xí)和發(fā)展自己的相關(guān)知識(shí)和技能。為了提高自己的專業(yè)素養(yǎng)，我計(jì)劃參加一些與保險(xiǎn)理賠有關(guān)的培訓(xùn)課程和研討會(huì)。這些培訓(xùn)將使我更加了解保險(xiǎn)理賠的最新法規(guī)和流程，并掌握更好的處理理賠事務(wù)的技巧。

此外，我還計(jì)劃參加一些與客戶服務(wù)和溝通技巧相關(guān)的培訓(xùn)。作為理賠專員，與客戶進(jìn)行良好的溝通和解釋是至關(guān)重要的，因此，通過(guò)學(xué)習(xí)有效的溝通技巧，我將能夠更好地與客戶建立信任和保持良好的關(guān)系。

第二部分：提高理賠處理效率

我將努力提高我的理賠處理速度和準(zhǔn)確性。首先，我計(jì)劃熟悉并熟練使用保險(xiǎn)公司的理賠系統(tǒng)和軟件。這將使我能夠更快地處理并跟蹤理賠案件，減少處理時(shí)間，并提供更準(zhǔn)確的信息給客戶。

此外，我還計(jì)劃建立一個(gè)有效的理賠文件管理系統(tǒng)。這個(gè)系統(tǒng)將幫助我追蹤和管理理賠案件的進(jìn)度，確保每個(gè)案件都得到適當(dāng)?shù)年P(guān)注和處理。通過(guò)優(yōu)化文件管理流程，我將能夠更好地組織和利用相關(guān)信息，提高辦事效率。

第三部分：客戶關(guān)系管理

在2024年，我將致力于建立并維護(hù)與客戶的良好關(guān)系。我將積極主動(dòng)地與客戶聯(lián)系，及時(shí)回復(fù)客戶的問(wèn)題和需求。為了更好地了解客戶的需求，我計(jì)劃定期與客戶進(jìn)行反饋交流，以改進(jìn)我們的服務(wù)和流程。

此外，我還計(jì)劃通過(guò)提供個(gè)性化的服務(wù)來(lái)增強(qiáng)客戶的滿意度。每個(gè)客戶都有不同的需求和期望，我將努力理解客戶的需求，并提供最適合他們個(gè)人情況的解決方案。通過(guò)這種方式，我期望能夠贏得客戶的信任，并建立長(zhǎng)期的合作伙伴關(guān)系。

第四部分：案件調(diào)查和評(píng)估

在2024年，我將專注于加強(qiáng)對(duì)理賠案件的調(diào)查和評(píng)估。我將定期進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)訪問(wèn)，以了解案件的進(jìn)展情況，并與相關(guān)方面交流信息。通過(guò)這種方式，我將能夠更好地了解案件的背景和相關(guān)細(xì)節(jié)，并能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估和判斷案件結(jié)果的可能性。

此外，我還計(jì)劃不斷提高自己的調(diào)查技巧和評(píng)估能力。我將與其他專業(yè)團(tuán)隊(duì)合作，并從他們的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)中學(xué)習(xí)。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和提升，我將能夠更好地解決復(fù)雜的理賠案件，并為客戶提供準(zhǔn)確和公正的評(píng)估結(jié)果。

結(jié)論：

通過(guò)實(shí)施上述工作計(jì)劃，我相信我將成為一名更優(yōu)秀的理賠專員。我將致力于提供高質(zhì)量的服務(wù)，提高理賠案件的處理效率，并與客戶建立良好的關(guān)系。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和提升自己的專業(yè)素養(yǎng)，我將能夠更好地應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)，為客戶提供滿意的理賠服務(wù)。我對(duì)2024年的工作充滿信心，并期待能夠取得更大的成就。

專員工作計(jì)劃(篇5)

隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和監(jiān)管要求的不斷加強(qiáng)，合規(guī)專員的工作變得越來(lái)越關(guān)鍵。合規(guī)專員是一種負(fù)責(zé)確保組織遵守所有相關(guān)法規(guī)和規(guī)定的專業(yè)人士。在這篇文章中，將詳細(xì)介紹合規(guī)專員的工作計(jì)劃，以揭示他們?cè)谌粘９ぷ髦兴缪莸慕巧?/p>

合規(guī)專員的首要任務(wù)是確保組織的操作符合法律法規(guī)和業(yè)務(wù)要求。為此，他們需要制定合規(guī)政策和程序，并確保其有效執(zhí)行。他們應(yīng)首先了解組織的業(yè)務(wù)和所在行業(yè)的特點(diǎn)，以便能夠全面了解適用的法規(guī)和規(guī)定。這一步驟包括與其他部門進(jìn)行溝通和協(xié)作，以確保合規(guī)政策適用于整個(gè)組織。

在制定合規(guī)政策和程序之后，合規(guī)專員需要開(kāi)展培訓(xùn)和教育活動(dòng)，以確保組織內(nèi)部的每個(gè)員工都了解、理解和遵守這些規(guī)定。培訓(xùn)和教育可以采用多種形式，例如舉辦內(nèi)部培訓(xùn)課程、組織工作坊或編寫合規(guī)手冊(cè)。重要的是要確保培訓(xùn)活動(dòng)的內(nèi)容易于理解、生動(dòng)有趣，并與員工的實(shí)際工作相關(guān)。

與培訓(xùn)和教育相輔相成的是定期的合規(guī)檢查和內(nèi)部審計(jì)。合規(guī)專員需要制定檢查計(jì)劃，定期對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審查，確保所有相關(guān)部門和員工都按照規(guī)定進(jìn)行操作。這些檢查可以包括文件審查、流程審查、系統(tǒng)檢查等。在完成檢查后，合規(guī)專員應(yīng)制定并實(shí)施糾正措施，以解決發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并預(yù)防未來(lái)類似的違規(guī)情況。

除了以上任務(wù)，合規(guī)專員還需要與監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作和溝通。他們需要了解最新的法規(guī)變化和監(jiān)管要求，并確保組織及時(shí)作出相應(yīng)調(diào)整。與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系可以為組織提供更多的資源和支持，并減輕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)專員還需要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理。他們應(yīng)該進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)估，以確定組織所面臨的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的管理措施。這可能包括修訂合規(guī)政策、更新操作程序、提供員工培訓(xùn)等。

在總結(jié)上述內(nèi)容之后，可以看到合規(guī)專員的工作計(jì)劃是十分細(xì)致和復(fù)雜的。他們需要與各部門和員工密切合作，制定合規(guī)政策和程序，并確保其有效執(zhí)行。他們還需要持續(xù)進(jìn)行培訓(xùn)和教育，進(jìn)行合規(guī)檢查和內(nèi)部審計(jì)，并與監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通合作。他們還需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，以預(yù)防和解決可能的合規(guī)問(wèn)題。通過(guò)這些努力，合規(guī)專員能夠?yàn)榻M織的可持續(xù)發(fā)展和良好聲譽(yù)提供有力支持。

專員工作計(jì)劃(篇6)

信用管控專員在現(xiàn)代企業(yè)中扮演著至關(guān)重要的角色。他們負(fù)責(zé)確保公司在業(yè)務(wù)活動(dòng)中維持良好的信用狀況，并減少潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。為了做好這一工作，信用管控專員需要制定一個(gè)詳細(xì)具體的工作計(jì)劃，以確保任務(wù)的順利完成。本文將就信用管控專員的工作計(jì)劃進(jìn)行詳細(xì)闡述。

一、目標(biāo)設(shè)定

信用管控專員需要明確自己的工作目標(biāo)。這些目標(biāo)可能包括：提高公司的信用評(píng)級(jí)，減少逾期賬款，增加新客戶的信用額度，加強(qiáng)對(duì)已有客戶的信用跟蹤等。通過(guò)設(shè)定明確的目標(biāo)，信用管控專員能夠有針對(duì)性地制定工作計(jì)劃，并為自己的工作評(píng)估提供基礎(chǔ)。

二、了解內(nèi)外部環(huán)境

信用管控專員需要全面了解企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境。這包括：熟悉公司的經(jīng)營(yíng)模式和產(chǎn)品，了解公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，跟蹤相關(guān)法規(guī)和政策變化等。還需要了解市場(chǎng)行業(yè)動(dòng)態(tài)，包括競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信用狀況和供應(yīng)商的信用風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)深入了解這些信息，信用管控專員能夠更好地分析信用風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的控制措施。

三、制定信用評(píng)估流程

信用管控專員需要制定一套完善的信用評(píng)估流程，以確定客戶的信用額度和付款條件。這個(gè)流程可能包括：收集客戶的基本信息，如注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)時(shí)間等；分析客戶的財(cái)務(wù)狀況，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等；核查客戶的信用記錄，如逾期記錄、訴訟記錄等；與客戶建立良好的溝通機(jī)制，及時(shí)了解客戶的經(jīng)營(yíng)情況等。通過(guò)制定這樣的信用評(píng)估流程，信用管控專員能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估客戶的信用狀況，并制定相應(yīng)的信用額度和付款條件。

四、建立信用管理系統(tǒng)

信用管控專員需要建立一個(gè)高效的信用管理系統(tǒng)，以便及時(shí)跟蹤和管理客戶的信用狀況。這個(gè)系統(tǒng)可能包括：建立客戶信用檔案，記錄客戶的基本信息和信用評(píng)估結(jié)果；建立逾期賬款跟蹤機(jī)制，及時(shí)催收欠款；建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)可能的信用風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)建立這樣的信用管理系統(tǒng)，信用管控專員能夠更好地管理客戶的信用狀況，減少潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

五、制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施

信用管控專員需要制定一套有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和擴(kuò)大。這些措施可能包括：加強(qiáng)對(duì)客戶的定期信用評(píng)估，及時(shí)調(diào)整信用額度；建立與供應(yīng)商的信用合作機(jī)制，減少供應(yīng)商的信用風(fēng)險(xiǎn)；與公司的財(cái)務(wù)部門緊密合作，建立切實(shí)有效的財(cái)務(wù)監(jiān)控機(jī)制等。通過(guò)制定這樣的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，信用管控專員能夠更好地保護(hù)公司的信用狀況，減少潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

六、持續(xù)優(yōu)化信用管理工作

信用管控專員需要持續(xù)優(yōu)化自己的信用管理工作。這包括：定期總結(jié)和評(píng)估自己的工作成果，找出工作中存在的問(wèn)題和不足；與同行業(yè)或同崗位的專業(yè)人士進(jìn)行交流和學(xué)習(xí)，吸取他人的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；關(guān)注新技術(shù)和新方法的發(fā)展，積極應(yīng)用于實(shí)踐中等。通過(guò)持續(xù)優(yōu)化自己的信用管理工作，信用管控專員能夠不斷提高工作效率和工作質(zhì)量，為公司的發(fā)展提供有力支持。

：信用管控專員的工作計(jì)劃是確保公司信用狀況良好的關(guān)鍵。通過(guò)明確的目標(biāo)設(shè)定、全面的環(huán)境了解、完善的評(píng)估流程、高效的管理系統(tǒng)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及持續(xù)優(yōu)化的工作，信用管控專員能夠在公司的信用管控工作中發(fā)揮重要作用。希望本文對(duì)信用管控專員的工作計(jì)劃提供了一些有益的參考和借鑒。

專員工作計(jì)劃(篇7)

房產(chǎn)抵押專員是房地產(chǎn)領(lǐng)域的重要工作人員，負(fù)責(zé)幫助客戶處理房產(chǎn)抵押相關(guān)事宜。針對(duì)這一職業(yè)的工作計(jì)劃有以下幾點(diǎn)：

一、建立客戶關(guān)系

房產(chǎn)抵押專員的職能是幫助客戶處理房產(chǎn)抵押手續(xù)，在此之前必須要具備較強(qiáng)的口頭表達(dá)和書面表達(dá)能力，要持續(xù)與潛在客戶進(jìn)行溝通，盡快建立良好的人脈關(guān)系，讓客戶能夠?qū)ψ约寒a(chǎn)生信任感和依賴感，同時(shí)也要時(shí)刻更新自己的客戶檔案資料，加強(qiáng)對(duì)客戶需求和意向的了解和分析。

二、熟悉相關(guān)政策法規(guī)

針對(duì)房產(chǎn)抵押，相關(guān)的政策法規(guī)是必須要了解的。這其中有的政策不止一次進(jìn)行修訂和更新，所以房產(chǎn)抵押專員還需要不斷關(guān)注房地產(chǎn)法規(guī)和政策的變化，做到獨(dú)立思考，在顧客提出問(wèn)題時(shí)可以快速回答并解決。

三、提供專業(yè)梳理建議

房產(chǎn)抵押專員還要具備對(duì)于房屋抵押情況進(jìn)行準(zhǔn)確的梳理和分析能力。這個(gè)方面需要針對(duì)具體客戶情況進(jìn)行評(píng)估和分析，以確保方案的可靠性和合理性。同時(shí)，在方案制定階段，房產(chǎn)抵押專員也需要根據(jù)客戶情況，提供相應(yīng)的建議和方案，確?？蛻羲鶕碛械馁Y產(chǎn)得到最大化的價(jià)值。

四、維護(hù)與銀行的良好關(guān)系

為了保證客戶所購(gòu)房產(chǎn)的貸款快速、安全的獲得銀行批準(zhǔn)，房產(chǎn)抵押專員還需要與銀行雇員之間建立良好的關(guān)系，維護(hù)這關(guān)系，并在必要時(shí)挖掘更多優(yōu)惠政策和服務(wù)，積極為客戶爭(zhēng)取更大的利益。

總之，房產(chǎn)抵押專員工作計(jì)劃的核心是緊密配合客戶的需求，重視對(duì)政策法規(guī)的了解和分析。加強(qiáng)與銀行的關(guān)系維護(hù)，建立穩(wěn)定的客戶關(guān)系和迅速解決相關(guān)問(wèn)題，是能夠開(kāi)展順利的房產(chǎn)抵押專業(yè)服務(wù)的關(guān)鍵。

專員工作計(jì)劃(篇8)

作為一名客服專員，我們的工作任務(wù)是與客戶進(jìn)行日常的溝通和互動(dòng)，為他們提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)。為了能夠有效地完成這些任務(wù)，我們需要制定一份詳細(xì)、具體、生動(dòng)的工作計(jì)劃。

首先，我們需要設(shè)定清晰的目標(biāo)。這就意味著要明確知道我們的工作是什么，以及我們希望達(dá)到什么樣的結(jié)果。例如，我們的目標(biāo)可能是提高客戶滿意度，增加銷售額或降低客戶投訴率等。一旦我們?cè)O(shè)定了目標(biāo)，我們就可以為其制定相應(yīng)的策略和行動(dòng)計(jì)劃。

在制定工作計(jì)劃時(shí)，我們需要考慮每天的工作安排。我們可以將一天的工作劃分為不同的時(shí)間段，以確保我們可以有效地完成各項(xiàng)任務(wù)。例如，我們可以將上午的時(shí)間用于回復(fù)客戶的電子郵件和電話，而下午可以預(yù)留給解決客戶的問(wèn)題和投訴。此外，我們還可以將每天的一部分時(shí)間用于培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，以提高我們的專業(yè)知識(shí)和技能。

除了每天的工作安排，我們還應(yīng)該制定周和月的工作計(jì)劃。在周計(jì)劃中，我們可以列出本周要完成的任務(wù)和目標(biāo)，并設(shè)定相應(yīng)的截止日期。這樣做有助于我們跟蹤任務(wù)的進(jìn)展，并確保我們按時(shí)完成工作。在月計(jì)劃中，我們可以列出本月要完成的更大的項(xiàng)目和目標(biāo)，以及我們希望達(dá)到的結(jié)果。這樣做有助于我們?cè)陂L(zhǎng)遠(yuǎn)的目標(biāo)上保持清晰的思路。

在制定工作計(jì)劃時(shí)，我們還要考慮到客戶的需求和要求。我們可以通過(guò)分析客戶的反饋和投訴來(lái)了解他們最關(guān)心的問(wèn)題，并根據(jù)這些問(wèn)題來(lái)制定相應(yīng)的解決辦法。例如，如果客戶經(jīng)常投訴我們的回復(fù)速度太慢，我們可以將提高回復(fù)速度作為工作計(jì)劃的一個(gè)重要目標(biāo)，并采取相應(yīng)的措施來(lái)加快回復(fù)時(shí)間。

此外，我們還可以將團(tuán)隊(duì)合作納入到我們的工作計(jì)劃中。作為一名客服專員，我們往往需要和其他部門的同事進(jìn)行合作，以便更好地為客戶提供服務(wù)。因此，我們可以將與其他團(tuán)隊(duì)成員的溝通和協(xié)作作為工作計(jì)劃的一部分。我們可以定期與其他成員開(kāi)會(huì)，分享我們的進(jìn)展和提出解決問(wèn)題的建議。

最后，我們還可以在工作計(jì)劃中加入自我評(píng)估的環(huán)節(jié)。我們可以定期回顧我們的工作表現(xiàn)，分析我們的優(yōu)點(diǎn)和不足，并制定相應(yīng)的改進(jìn)計(jì)劃。通過(guò)評(píng)估我們自己的工作，我們可以找到我們可以改善的方面，并努力提高我們的工作表現(xiàn)。

總之，制定一份詳細(xì)、具體、生動(dòng)的工作計(jì)劃對(duì)于操作客服專員來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。這份工作計(jì)劃應(yīng)該包括明確的目標(biāo)、每天的工作安排、周和月的工作計(jì)劃、客戶需求和要求、團(tuán)隊(duì)合作以及自我評(píng)估。通過(guò)制定這樣的工作計(jì)劃，我們可以更好地組織和安排我們的工作，并提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)。

專員工作計(jì)劃(篇9)

它是一個(gè)責(zé)任重大而又令人充滿挑戰(zhàn)的職位，它要求我們具備良好的溝通技巧、解決問(wèn)題的能力以及高度的責(zé)任心。它就是客訴專員。

作為一個(gè)客訴專員，我們的主要職責(zé)是處理公司所接收到的客戶投訴，并尋找解決方案以滿足客戶的需求。下面，我將詳細(xì)介紹我的工作計(jì)劃。

第一階段：了解產(chǎn)品和服務(wù)

作為客訴專員，我們首先需要熟悉公司所提供的產(chǎn)品和服務(wù)。這包括產(chǎn)品的規(guī)格、功能以及可能存在的問(wèn)題。只有對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)有充分的了解，我們才能更好地理解客戶的問(wèn)題，并提供準(zhǔn)確的解決方案。

在這一階段，我將參與公司內(nèi)部的培訓(xùn)課程，學(xué)習(xí)產(chǎn)品相關(guān)知識(shí)。我還將與其他部門的員工進(jìn)行溝通，了解他們的工作流程以及可能導(dǎo)致客戶投訴的原因。此外，我還將參觀生產(chǎn)線，親自了解產(chǎn)品的制造過(guò)程。

第二階段：建立客戶聯(lián)系

建立良好的客戶聯(lián)系對(duì)于解決客戶投訴非常重要。我計(jì)劃通過(guò)電話、電子郵件以及面對(duì)面的會(huì)議來(lái)與客戶進(jìn)行溝通。首先，我將聯(lián)系最頻繁投訴的客戶，詢問(wèn)他們的需求和意見(jiàn)。然后，我將向他們解釋我們已經(jīng)采取了哪些措施來(lái)解決問(wèn)題，并對(duì)未來(lái)的改進(jìn)提出建議。

除了已經(jīng)投訴的客戶，我還計(jì)劃定期與其他客戶進(jìn)行聯(lián)系。我將向他們?cè)儐?wèn)他們的滿意度以及是否存在任何潛在的問(wèn)題。通過(guò)與客戶保持良好的關(guān)系，我相信我們可以更早地發(fā)現(xiàn)并解決潛在的問(wèn)題，以確?？蛻舻臐M意度。

第三階段：解決問(wèn)題并改進(jìn)流程

在了解了客戶的需求和問(wèn)題之后，我將與公司內(nèi)部的相關(guān)部門合作，制定解決方案并改進(jìn)公司的流程。這可能包括與生產(chǎn)部門合作改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量，與銷售團(tuán)隊(duì)合作改善售后服務(wù)等。

在這一階段，我將確保及時(shí)跟進(jìn)所有的客戶投訴，并向客戶提供解決方案的進(jìn)展報(bào)告。我將與相關(guān)部門保持密切的聯(lián)系，并及時(shí)提供客戶的反饋意見(jiàn)。通過(guò)持續(xù)的改進(jìn)，我相信我們可以降低客戶投訴率，并提高客戶滿意度。

第四階段：培訓(xùn)和分享經(jīng)驗(yàn)

作為客訴專員，我們不僅要處理客戶投訴，還要培訓(xùn)公司內(nèi)部的員工如何妥善解決客戶問(wèn)題。因此，我計(jì)劃開(kāi)設(shè)培訓(xùn)課程，向員工教授解決問(wèn)題的技巧和溝通技巧。

此外，我還計(jì)劃定期與其他客訴專員進(jìn)行會(huì)議，分享經(jīng)驗(yàn)和交流解決問(wèn)題的方法。通過(guò)與其他專員的互動(dòng)，我們可以相互學(xué)習(xí)，提高解決問(wèn)題的效率。

總結(jié)：

作為客訴專員，我們需要有扎實(shí)的產(chǎn)品知識(shí)、良好的溝通能力以及解決問(wèn)題的能力。通過(guò)合理的工作計(jì)劃和認(rèn)真的執(zhí)行，我們能夠提高客戶滿意度，并幫助公司改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)。我相信，只要我們堅(jiān)持不懈地努力，客訴專員將成為我們公司的一支強(qiáng)大的力量。

專員工作計(jì)劃(篇10)

事業(yè)服務(wù)專員是一個(gè)非常重要的職位，他們扮演著為客戶提供咨詢和支持的角色。他們需要在快節(jié)奏、充滿挑戰(zhàn)的工作環(huán)境中，與各類客戶進(jìn)行溝通和協(xié)作。為了更好地完成工作，事業(yè)服務(wù)專員需要制定一個(gè)詳細(xì)、具體和生動(dòng)的工作計(jì)劃。本文將詳細(xì)介紹事業(yè)服務(wù)專員工作計(jì)劃的內(nèi)容。

I. 每日任務(wù)規(guī)劃

1. 早晨安排任務(wù)：每天早晨，事業(yè)服務(wù)專員應(yīng)該明確當(dāng)天要完成的任務(wù)。這包括與客戶的預(yù)約、電話回訪、準(zhǔn)備會(huì)議材料等。專員應(yīng)該根據(jù)客戶的需求和優(yōu)先級(jí)來(lái)安排任務(wù)。

2. 時(shí)間管理：專員應(yīng)該根據(jù)任務(wù)的緊急程度和重要性來(lái)設(shè)置合理的時(shí)間安排。例如，優(yōu)先處理重要客戶的事務(wù)，并確保在約定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)。

3. 任務(wù)記錄：事業(yè)服務(wù)專員需要詳細(xì)記錄每天的工作，以備將來(lái)參考。這有助于專員了解自己的工作進(jìn)展情況，并及時(shí)調(diào)整工作計(jì)劃。

II. 客戶服務(wù)計(jì)劃

1. 了解客戶需求：事業(yè)服務(wù)專員需要準(zhǔn)確理解客戶的需求，包括業(yè)務(wù)范圍、目標(biāo)和挑戰(zhàn)。這可以通過(guò)與客戶的溝通和了解來(lái)實(shí)現(xiàn)，例如面談、問(wèn)卷調(diào)查等。

2. 提供解決方案：基于對(duì)客戶需求的了解，事業(yè)服務(wù)專員應(yīng)該能夠提供專業(yè)的解決方案。這包括提供相關(guān)咨詢、專業(yè)建議、培訓(xùn)和支持等。專員需要根據(jù)客戶需求和公司資源，制定切實(shí)可行的解決方案。

3. 跟進(jìn)服務(wù)質(zhì)量：事業(yè)服務(wù)專員應(yīng)該與客戶保持良好的溝通，并及時(shí)跟進(jìn)客戶的反饋和建議。專員需要定期檢查客戶滿意度，以確?？蛻魧?duì)服務(wù)的質(zhì)量滿意，并及時(shí)解決客戶的問(wèn)題和困擾。

III. 專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃

1. 學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)：事業(yè)服務(wù)專員需要不斷學(xué)習(xí)和更新相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，以提高自己的工作能力和服務(wù)水平。這可以通過(guò)參加培訓(xùn)課程、研討會(huì)和閱讀相關(guān)文獻(xiàn)等方式實(shí)現(xiàn)。

2. 發(fā)展溝通技巧：事業(yè)服務(wù)專員需要具備優(yōu)秀的溝通和協(xié)調(diào)能力，以更好地與客戶進(jìn)行合作。專員可以通過(guò)參加溝通技巧培訓(xùn)、模擬訓(xùn)練和與同事分享經(jīng)驗(yàn)等方式改進(jìn)自己的溝通能力。

3. 提升解決問(wèn)題能力：事業(yè)服務(wù)專員需要具備解決問(wèn)題的能力，包括快速分析和解決問(wèn)題的能力。專員可以通過(guò)參加問(wèn)題解決訓(xùn)練、案例分析和與同事的討論來(lái)提升自己的問(wèn)題解決能力。

IV. 個(gè)人發(fā)展計(jì)劃

1. 設(shè)定目標(biāo)：事業(yè)服務(wù)專員需要設(shè)定個(gè)人職業(yè)目標(biāo)，例如提升職位、改善工作技能等。專員應(yīng)該根據(jù)目標(biāo)設(shè)定合理的時(shí)間表，并制定相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃。

2. 自我評(píng)估：專員應(yīng)定期進(jìn)行自我評(píng)估，了解自己的優(yōu)勢(shì)和不足之處。這有助于專員發(fā)現(xiàn)自己的成長(zhǎng)空間，制定相應(yīng)的改進(jìn)計(jì)劃。

3. 反饋和學(xué)習(xí)：事業(yè)服務(wù)專員應(yīng)該不斷尋求反饋，并從中學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)。專員可以通過(guò)與同事和領(lǐng)導(dǎo)的交流，了解自己的表現(xiàn)，并改進(jìn)工作方法和技能。

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事業(yè)服務(wù)專員工作計(jì)劃是事業(yè)服務(wù)專員成功完成工作的關(guān)鍵所在。一個(gè)詳細(xì)、具體和生動(dòng)的工作計(jì)劃有助于專員更好地規(guī)劃自己的任務(wù)、服務(wù)客戶并提升自我能力。通過(guò)合理安排和執(zhí)行工作計(jì)劃，事業(yè)服務(wù)專員將能夠在快節(jié)奏、競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境中脫穎而出，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

審計(jì)處工作計(jì)劃實(shí)用

為了完成領(lǐng)導(dǎo)分配的工作任務(wù)，需要提前為下一階段的工作做好規(guī)劃的準(zhǔn)備了。一份優(yōu)秀的工作計(jì)劃，可以讓工作更加省時(shí)、省力，你知道怎樣的工作計(jì)劃才能令領(lǐng)導(dǎo)眼前一亮嗎？經(jīng)過(guò)收集并整理，小編為你呈上審計(jì)處工作計(jì)劃實(shí)用，還請(qǐng)你收藏本頁(yè)以便后續(xù)閱讀。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇1】

一、20XX年工作總結(jié)

今年以來(lái)，在市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市經(jīng)貿(mào)戰(zhàn)線緊緊圍繞“4221”及“工業(yè)項(xiàng)目推進(jìn)年”工作目標(biāo)，積極探索，開(kāi)拓創(chuàng)新，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，經(jīng)貿(mào)運(yùn)行保持了良好態(tài)勢(shì)。

　1、工業(yè)產(chǎn)銷快速增長(zhǎng)。1-6月份規(guī)模以上工業(yè)完成增加值(現(xiàn)價(jià))102億元,同比增長(zhǎng)19.7%;實(shí)現(xiàn)銷售收入384.9億元,同比增長(zhǎng)37.3%;實(shí)現(xiàn)利稅41.9億元,同比增長(zhǎng)13.7%;實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)16.3億元,同比增長(zhǎng)18.1%。6月末，列統(tǒng)企業(yè)比年初凈增243戶，達(dá)到1361戶。已形成新增長(zhǎng)點(diǎn)130個(gè)，新增銷售收入40億元，新增利稅4億元。

2、重大項(xiàng)目進(jìn)展順利。1-6月份，全市完成工業(yè)投入118億元，同比增長(zhǎng)56%，占“工業(yè)項(xiàng)目推進(jìn)年”確保目標(biāo)的56%，占力爭(zhēng)目標(biāo)的52%。其中千萬(wàn)元以上項(xiàng)目完成投資105億元，占全市工業(yè)投入總量的89%;3000萬(wàn)元以上項(xiàng)目完成投資57億元，占全市工業(yè)投入總量的48.3%;5000萬(wàn)元以上項(xiàng)目完成投入41.3億元，占全市工業(yè)投入總量的35%;億元以上項(xiàng)目完成投入33億元，占全市工業(yè)投入總量的28%。

1-6月份，全市已經(jīng)開(kāi)工實(shí)施的千萬(wàn)元以上項(xiàng)目共902項(xiàng)，其中216個(gè)項(xiàng)目竣工投產(chǎn)，686個(gè)項(xiàng)目在建。902個(gè)千萬(wàn)元以上項(xiàng)目中，3000萬(wàn)元以上項(xiàng)目207個(gè);5000萬(wàn)元以上項(xiàng)目78個(gè);億元以上項(xiàng)目39個(gè)。淮鋼集團(tuán)特鋼大棒材項(xiàng)目目前RH精煉爐設(shè)備安裝、冷調(diào)試進(jìn)入掃尾階段，大圓坯連鑄機(jī)設(shè)備基礎(chǔ)預(yù)埋全部完成，正在進(jìn)行設(shè)備基礎(chǔ)中間交接?；搓幘頍煆S規(guī)劃調(diào)整技改項(xiàng)目施工圖仍在設(shè)計(jì)，項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)正在做三通一平，原供熱管道正在改道施工。韓泰公司全鋼子午胎擴(kuò)能項(xiàng)目目前設(shè)備全部投入生產(chǎn)，生產(chǎn)線全線貫通，已出產(chǎn)品。清江石化二元酸項(xiàng)目正在進(jìn)行試生產(chǎn)，常減壓項(xiàng)目原裝置已經(jīng)拆除，土建已開(kāi)工，空冷、泵等設(shè)備已訂貨。華能電廠三期項(xiàng)目冷卻塔、煙囪主體竣工，5號(hào)機(jī)組鍋爐全部安裝就位，汽機(jī)主體安裝基本結(jié)束;6號(hào)機(jī)組鍋爐主體部分安裝結(jié)束，汽機(jī)開(kāi)始設(shè)備安裝。興中化妝品外包裝項(xiàng)目注冊(cè)資金已到位210萬(wàn)美元，土地款已全部付清。安邦公司環(huán)氧氯丙烷項(xiàng)目土建樁基工程基本結(jié)束，主要設(shè)備已調(diào)研訂貨，包裝廠房開(kāi)始施工。江蘇凡力鋼管有限公司年產(chǎn)20萬(wàn)噸油井鋼管項(xiàng)目目前3.5萬(wàn)平方米廠房、辦公樓、宿舍樓內(nèi)部裝修結(jié)束，碼頭正在后期設(shè)備安裝，即將投入使用，本月新上了一個(gè)煤氣發(fā)生站，4號(hào)車間已啟用，進(jìn)口探傷機(jī)正式投入運(yùn)行。*威靈清江電機(jī)有限公司電機(jī)生產(chǎn)項(xiàng)目目前重型電機(jī)、金工車間2幢廠房已竣工，變壓器正在安裝調(diào)試，VPI高壓真空浸漆機(jī)組已進(jìn)場(chǎng)。宏業(yè)清印高檔家紡面料項(xiàng)目目前圍墻已砌好，項(xiàng)目設(shè)計(jì)基本結(jié)束，已完成環(huán)評(píng)報(bào)告編制工作，廠房基礎(chǔ)施工基本結(jié)束。華爾潤(rùn)聯(lián)堿和合成氨項(xiàng)目聯(lián)堿系統(tǒng)改造投入正式生產(chǎn);合成氨系統(tǒng)造氣工段土建已結(jié)束，設(shè)備已訂貨;變換工段投入運(yùn)行;雙甲工段主體框架開(kāi)始施工，部分配套工程開(kāi)始實(shí)施;氫氮?dú)鈮嚎s工段廠房已封頂。新豐面粉有限公司面粉生產(chǎn)線搬遷改造項(xiàng)目引河護(hù)石坡、港池混凝土底板澆筑結(jié)束，石墻正在砌筑，主廠房、立筒庫(kù)開(kāi)始打樁。江蘇淮陰發(fā)電有限公司以大代小熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目環(huán)評(píng)已經(jīng)批復(fù)，項(xiàng)目已報(bào)國(guó)家發(fā)改委待批。廠房、舊機(jī)組已全部拆除，發(fā)電機(jī)組已訂貨。煙囪基礎(chǔ)打樁結(jié)束。紅豆集團(tuán)棉紡、服裝項(xiàng)目3、4號(hào)地(約380畝)項(xiàng)目已正式動(dòng)工，土地款已付清，圍墻砌筑已結(jié)束，正在設(shè)計(jì)圖紙，土建招投標(biāo)工作已開(kāi)展。

3、改制改組難中求進(jìn)。今年以來(lái)，全市上下認(rèn)真貫徹市屬企業(yè)改制工作會(huì)議精神，圍繞年度改制目標(biāo)，精心組織，強(qiáng)化落實(shí)，著力解決改制成本難題，積極推進(jìn)資產(chǎn)重組整合。上半年，共啟動(dòng)市屬企業(yè)改制14戶，到6月底，1戶企業(yè)完成改制方案論證，其余13戶企業(yè)全部進(jìn)入審計(jì)評(píng)估階段。對(duì)清棉、清印、清拖、清軸、金鳳等規(guī)模大、人員多、發(fā)展前景較好的企業(yè)，我們堅(jiān)持走增量改制的路子，通過(guò)產(chǎn)權(quán)招商，積極吸引實(shí)力雄厚的戰(zhàn)略投資者參與企業(yè)改制。目前，清印集團(tuán)與深圳賢成集團(tuán)的重組工作成效明顯，賢成集團(tuán)已按計(jì)劃對(duì)清印集團(tuán)實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng);清棉集團(tuán)與江陰霞客集團(tuán)已達(dá)成重組意向，并簽訂了租賃協(xié)議;清拖集團(tuán)正與有關(guān)投資方洽談重組事宜，進(jìn)展情況良好，預(yù)計(jì)下半年可進(jìn)入實(shí)質(zhì)性操作階段。上半年，我們還完成了安邦電化與中化集團(tuán)的重組工作，簽訂了淮鋼集團(tuán)與沙鋼集團(tuán)重組協(xié)議。這些重組項(xiàng)目將在下半年或明年實(shí)施到位，并成為我市工業(yè)經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)極。

4、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好。1-6月份新發(fā)展私營(yíng)企業(yè)2084戶，占年目標(biāo)的56.3%，新發(fā)展個(gè)體工商戶1.58萬(wàn)戶，占年度目標(biāo)的52.7%，新增注冊(cè)資本25.99億元，占年度目標(biāo)的52%，新增從業(yè)人員5.6萬(wàn)人，占年度目標(biāo)的59.2%，新發(fā)展“雙百”企業(yè)91戶，占年度目標(biāo)的60.7%，均達(dá)到時(shí)間過(guò)半任務(wù)過(guò)半的要求。

制定下發(fā)了年度發(fā)展指導(dǎo)性計(jì)劃，組織開(kāi)展了“開(kāi)門紅”和“雙過(guò)半”活動(dòng)，同時(shí)努力抓好安全生產(chǎn)。組織相關(guān)重點(diǎn)民營(yíng)企業(yè)及主管部門有關(guān)人員先后參加了全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家高級(jí)研修班、省民營(yíng)企業(yè)主管理研修班和省清潔生產(chǎn)認(rèn)證工作培訓(xùn)班，還舉辦了小企業(yè)會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)班等市級(jí)培訓(xùn)。分別在3月份和5月份組織相關(guān)企業(yè)赴日本福岡參加亞洲新食品洽談會(huì)、赴青島參加APEC中小企業(yè)技術(shù)交流暨展覽會(huì)，協(xié)議成交額達(dá)1000多萬(wàn)元。在全市民營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中征集篩選了包括技術(shù)改造、清潔生產(chǎn)、集聚發(fā)展、專利成果轉(zhuǎn)化和服務(wù)機(jī)構(gòu)等方面的44個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)可爭(zhēng)取省扶持資金近1000萬(wàn)元。全市12戶企業(yè)開(kāi)展了清潔生產(chǎn)審計(jì)認(rèn)證工作，其中，淮陰區(qū)的太陽(yáng)能真空管、漣水縣的制藥廠等重點(diǎn)企業(yè)已通過(guò)清潔生產(chǎn)審計(jì)認(rèn)證。在開(kāi)展中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)情況調(diào)研的基礎(chǔ)上，積極指導(dǎo)和幫助各地加快中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)。截止5月底，全市共有179家中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)機(jī)構(gòu)完成信息登記。這些機(jī)構(gòu)均已納入省中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，可優(yōu)先申報(bào)省中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)示范機(jī)構(gòu)，承擔(dān)為中小企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)提供各項(xiàng)服務(wù)工作。

5、強(qiáng)抓商貿(mào)促進(jìn)繁榮。今年上，我們更加重視商貿(mào)流通工作，加強(qiáng)市場(chǎng)運(yùn)行調(diào)節(jié)，強(qiáng)化監(jiān)測(cè)、預(yù)測(cè)和預(yù)警工作，對(duì)重要商品和重點(diǎn)節(jié)日的供應(yīng)進(jìn)行跟蹤分析，促進(jìn)了商貿(mào)流通業(yè)的發(fā)展，全市社會(huì)消費(fèi)品零售總額增速創(chuàng)近年來(lái)新高，上半年達(dá)到16%，超過(guò)全省平均水平，餐飲業(yè)繼續(xù)高歌猛進(jìn)快速增長(zhǎng)，上半年達(dá)到30%。城鄉(xiāng)市場(chǎng)呈現(xiàn)出雙繁榮。與此同時(shí)重點(diǎn)抓了現(xiàn)代商貿(mào)流通業(yè)，我們開(kāi)展了專題調(diào)研，提出了扶持骨干連鎖企業(yè)做大做強(qiáng)、扶持本土連鎖企業(yè)發(fā)展壯大、扶持有實(shí)力的連鎖企業(yè)開(kāi)拓社區(qū)、農(nóng)村市場(chǎng)，應(yīng)對(duì)商業(yè)全面開(kāi)放的發(fā)展建議。新型業(yè)態(tài)連鎖業(yè)快速成長(zhǎng)。全市連鎖業(yè)經(jīng)營(yíng)收入占社會(huì)消費(fèi)品零售，總額的比重達(dá)到了20%，以市商聯(lián)超市有限公司為代表的本地連鎖企業(yè)實(shí)現(xiàn)快速擴(kuò)張，目前，公司已開(kāi)辦18個(gè)直營(yíng)店、8個(gè)加盟店，上半年銷售0.8億元，同比增長(zhǎng)17%。

6、科學(xué)發(fā)展得到體現(xiàn)。今年計(jì)劃鋪設(shè)城市集中供熱管道6公里，新增供熱量10萬(wàn)噸。截止5月份，市區(qū)已鋪設(shè)干支管道5.15公里，新增供熱量9.88萬(wàn)噸。資源節(jié)約管理工作。配合市水利局下達(dá)了*年城市用水和節(jié)水計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)城市用水和節(jié)水管理。會(huì)同統(tǒng)計(jì)局公布*年全市綜合能耗3000噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上重點(diǎn)用能單位，共計(jì)100戶。在今年全國(guó)節(jié)能宣傳周期間，組織各縣區(qū)、重點(diǎn)用能企業(yè)、有關(guān)單位，通過(guò)報(bào)紙、電臺(tái)、電視臺(tái)等各大新聞媒體，開(kāi)展全方位多層次的宣傳活動(dòng)，以提高全社會(huì)的節(jié)能意識(shí)、資源意識(shí)和環(huán)境意識(shí)。認(rèn)真落實(shí)國(guó)家發(fā)改委等五部委《千家企業(yè)節(jié)能行動(dòng)實(shí)施方案》，督促淮鋼集團(tuán)、安邦電化有限公司兩企業(yè)按照方案要求成立了節(jié)能工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了企業(yè)節(jié)能工作網(wǎng)絡(luò)，制訂了近期節(jié)能工作計(jì)劃。清潔生產(chǎn)工作。我們通過(guò)不斷加強(qiáng)對(duì)企業(yè)清潔生產(chǎn)工作的指導(dǎo)，推動(dòng)企業(yè)清潔生產(chǎn)項(xiàng)目的實(shí)施，加強(qiáng)企業(yè)清潔生產(chǎn)審核工作，取得了一定的成績(jī)。近期，我們會(huì)同環(huán)保局對(duì)部分申請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行了審核，有1戶企業(yè)通過(guò)了審核。資源節(jié)約和綜合利用工作。對(duì)資源綜合利用認(rèn)定企業(yè)進(jìn)行了年審，共有32家企業(yè)通過(guò)了年審，共受理了資源綜合利用認(rèn)定申請(qǐng)48家。向省申報(bào)了淮鋼余壓發(fā)電機(jī)組資源綜合利用認(rèn)定申請(qǐng)，認(rèn)定后，可使企業(yè)每年免交三項(xiàng)資金300多萬(wàn)元，免所得稅200多萬(wàn)元。循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)工作。經(jīng)過(guò)廣泛調(diào)研，精心指導(dǎo)，認(rèn)真組織10家企業(yè)申報(bào)省循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)企業(yè)，最終淮鋼集團(tuán)、安邦電化有限公司、洪澤銀珠化工、江蘇天士力帝益藥業(yè)、江蘇淮河化工有限公司、金湖縣國(guó)祥工貿(mào)有限公司、漣水綠壯無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品有限公司等七家企業(yè)列入省循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)企業(yè)。通過(guò)這批試點(diǎn)企業(yè)的示范引導(dǎo)，將有力地推動(dòng)我市循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　二、20XX年工作安排

20XX年我們將主要抓好以下幾個(gè)方面工作。

1、強(qiáng)化要素協(xié)調(diào)，確保年度目標(biāo)。

一是進(jìn)一步建立和完善目標(biāo)責(zé)任制。對(duì)照全年目標(biāo)，把工業(yè)發(fā)展的任務(wù)進(jìn)一步分解細(xì)化落實(shí)，加強(qiáng)目標(biāo)考核，做到層層有責(zé)任，人人有壓力。

二是改進(jìn)和完善經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)控。強(qiáng)化預(yù)警預(yù)測(cè)機(jī)制，增強(qiáng)宏觀調(diào)控的預(yù)見(jiàn)性。通過(guò)對(duì)全市重點(diǎn)企業(yè)的監(jiān)控分析，提高對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)超前預(yù)測(cè)的水平。著力解決經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，對(duì)國(guó)家大的宏觀調(diào)控措施的出臺(tái)、匯率變化、重大突發(fā)公共事件等，及早反應(yīng)采取對(duì)策，確保全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。

三是抓好生產(chǎn)要素供需銜接。大力推動(dòng)資金、項(xiàng)目、電力、交通等生產(chǎn)要素向規(guī)模大、效益好、增長(zhǎng)快、貢獻(xiàn)多的的企業(yè)傾斜。在資金上，進(jìn)一步推進(jìn)銀企合作，加大財(cái)政扶持力度。加大擔(dān)保融資力度。1-6月份，全市33戶擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增注冊(cè)資金5000萬(wàn)元，為880戶企業(yè)辦理?yè)?dān)保貸款式1106筆，累計(jì)融資4.6億元。積極開(kāi)展與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行融資合作。自一季度啟動(dòng)與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行融資合作以來(lái)，在我委的指導(dǎo)與協(xié)調(diào)下，有關(guān)縣區(qū)按照國(guó)家開(kāi)發(fā)銀的信貸要求，積極創(chuàng)造條件，做了大量的工作。截止6月底，洪澤、金湖、盱眙、漣水四縣與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽署了融資協(xié)議，信貸規(guī)模9000萬(wàn)元(盱眙3000萬(wàn)元未到位)。下一步將積極推動(dòng)國(guó)家開(kāi)發(fā)行與我市5個(gè)區(qū)開(kāi)展融資合作。在電力上，切實(shí)提高電力終端利用效率，加強(qiáng)熱電聯(lián)產(chǎn)行業(yè)管理。

2、狠抓重大項(xiàng)目，加快項(xiàng)目建設(shè)。

一是強(qiáng)化千萬(wàn)元以上項(xiàng)目的督查考核。將全年力爭(zhēng)實(shí)施1500個(gè)千萬(wàn)元以上項(xiàng)目作為年度的考核目標(biāo)，將項(xiàng)目作為目標(biāo)考核的第一抓手，制定嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的考核辦法，加大力度，強(qiáng)化責(zé)任。近期將組織一次全市投資千萬(wàn)元以上項(xiàng)目督查，圍繞全年目標(biāo)，對(duì)照目前進(jìn)度，查找薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地制定解決措施。同時(shí)配合市委組織部，共同做好3000萬(wàn)元以上工業(yè)項(xiàng)目的督查，通過(guò)督查考核促進(jìn)項(xiàng)目的順利實(shí)施，推動(dòng)工業(yè)投入的不斷增長(zhǎng)。

二是加大對(duì)重大項(xiàng)目的服務(wù)力度。對(duì)5000萬(wàn)元以上重大工業(yè)項(xiàng)目，我們將繼續(xù)加大服務(wù)力度，實(shí)行全過(guò)程跟蹤服務(wù)，月月到場(chǎng)，了解進(jìn)度，解決困難，加快實(shí)施。對(duì)安邦電化2萬(wàn)噸環(huán)氧氯丙烷、清江石化常減壓裝置改造等已啟動(dòng)建設(shè)的項(xiàng)目，切實(shí)幫助企業(yè)解決存在的問(wèn)題和困難，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，三季度力爭(zhēng)華爾潤(rùn)化工公司合成氨改造、凡力鋼管公司油井管生產(chǎn)線等項(xiàng)目竣工投產(chǎn)。對(duì)即將開(kāi)工建設(shè)的淮陰發(fā)電有限公司30萬(wàn)KW熱電機(jī)組、淮陰卷煙廠規(guī)劃調(diào)整改造等項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目的不同情況，有針對(duì)性地協(xié)助企業(yè)完善項(xiàng)目建設(shè)方案，在供電、供水等方面做好協(xié)調(diào)工作，確保不出現(xiàn)因企業(yè)的外部條件影響項(xiàng)目的開(kāi)工建設(shè)，力爭(zhēng)到6月底全市在建實(shí)施的5000萬(wàn)元以上重大項(xiàng)目達(dá)到80個(gè)。

　3、加快改制改組，做大做強(qiáng)企業(yè)。

一是圍繞優(yōu)勢(shì)企業(yè)推進(jìn)資產(chǎn)重組。重點(diǎn)是加快淮鋼集團(tuán)與沙鋼集團(tuán)重組步伐，利用淮鋼的規(guī)模優(yōu)勢(shì)和區(qū)域優(yōu)勢(shì)，推進(jìn)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，實(shí)現(xiàn)雙方利益的最大化。加快新華印刷廠改制步伐，充分利用新華印刷廠的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)和穩(wěn)定的業(yè)務(wù)渠道，尋求戰(zhàn)略投資者，吸引外來(lái)資本進(jìn)入。其他已改制企業(yè)也要發(fā)揮體制機(jī)制優(yōu)勢(shì)，在更大范圍、更深層次上尋求資產(chǎn)的重組整合，加快促進(jìn)企業(yè)做大做強(qiáng)。

二是圍繞改制企業(yè)推進(jìn)資產(chǎn)重組。目前，“四清一金”改制工作正在積極推進(jìn)。清印集團(tuán)與深圳賢成集團(tuán)的重組工作進(jìn)展順利，新企業(yè)廠區(qū)建設(shè)正在進(jìn)行。賢成集團(tuán)已按計(jì)劃對(duì)清印集團(tuán)實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng)，6月份有望兩條生產(chǎn)線恢復(fù)生產(chǎn)，力爭(zhēng)7月份四條生產(chǎn)線全部恢復(fù)生產(chǎn)。清拖集團(tuán)目前正在與有關(guān)投資方洽談重組事宜，進(jìn)展情況良好，預(yù)計(jì)下半年可進(jìn)入實(shí)質(zhì)性操作階段。清棉集團(tuán)、金鳳集團(tuán)一方面要加大招商力度，積極尋求合作伙伴，加快推進(jìn)改制進(jìn)程。另一方面，要深入細(xì)致地做好職工思想政治工作，確保企業(yè)穩(wěn)定，為改制改組營(yíng)造良好的環(huán)境。

4、強(qiáng)化服務(wù)引導(dǎo)，發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)。20XX年，力爭(zhēng)全市新發(fā)展私營(yíng)企業(yè)1700戶，新發(fā)展個(gè)體企業(yè)1.42萬(wàn)戶，新增“雙百”企業(yè)59戶，新增資本金24.1億元，新增從業(yè)人員3.9萬(wàn)人。

一是加大投入力度。進(jìn)一步強(qiáng)化投入意識(shí)，完善協(xié)調(diào)機(jī)制，盡可能多的上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目。力爭(zhēng)全年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)共實(shí)施固定資產(chǎn)投資額500萬(wàn)元以上新上或技改項(xiàng)目900個(gè)。全年民營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)引進(jìn)外地資金總額要達(dá)到80億元。

二是培育產(chǎn)業(yè)集聚。到年底，全市培育營(yíng)業(yè)收入超10億元的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)3個(gè)，營(yíng)業(yè)收入達(dá)5-10億元的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)10個(gè)，營(yíng)業(yè)收入達(dá)2-5億元的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)13個(gè)，使集聚區(qū)成為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)新的增長(zhǎng)極。力爭(zhēng)全年新增年?duì)I業(yè)收入500萬(wàn)元以上規(guī)模企業(yè)120戶，其中，年?duì)I業(yè)收入超億元的9戶。

三是提升企業(yè)素質(zhì)。引導(dǎo)企業(yè)運(yùn)用高新技術(shù)改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品。推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合，加快科技成果轉(zhuǎn)化。全年培育科技研發(fā)機(jī)構(gòu)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)示范企業(yè)各9家，開(kāi)發(fā)省級(jí)以上新產(chǎn)品9個(gè)，完成省級(jí)以上科技成果轉(zhuǎn)化3個(gè)。力爭(zhēng)到年底，全市共有10戶企業(yè)通過(guò)清潔生產(chǎn)審計(jì)認(rèn)證。指導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，加速提升管理層次。引導(dǎo)和幫助30個(gè)以上有條件的企業(yè)產(chǎn)品開(kāi)展并通過(guò)ISO9000質(zhì)量體系認(rèn)證和ISO14000環(huán)保認(rèn)證。大力培育一批鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)名牌產(chǎn)品。全市培育省級(jí)以上知名商標(biāo)或名牌產(chǎn)品9個(gè)。組織開(kāi)展企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和管理人員短期培訓(xùn)、學(xué)歷培訓(xùn)。組織企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和管理人員外出考察學(xué)習(xí)。四是推動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)。重點(diǎn)落實(shí)《江蘇省中小企業(yè)促進(jìn)條例》，鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。加快縣區(qū)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)，每個(gè)縣重點(diǎn)培育1個(gè)以上創(chuàng)業(yè)基地或機(jī)構(gòu)。五是提高服務(wù)水平。加快集聚區(qū)服務(wù)、自律服務(wù)、資信服務(wù)、信息化服務(wù)、培訓(xùn)服務(wù)、中介服務(wù)等“六大平臺(tái)”的建設(shè)。加快服務(wù)體系建設(shè)，切實(shí)提高自身人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，更好地為促進(jìn)中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展進(jìn)行有效的服務(wù)與指導(dǎo)。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的監(jiān)測(cè)，改善信息傳遞手段，建立健全財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度。堅(jiān)持定期分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)運(yùn)行中存在的問(wèn)題。

　5、圍繞市場(chǎng)培育，強(qiáng)化監(jiān)督管理。加快市場(chǎng)體系建設(shè)速度，積極推進(jìn)“三大工程”建設(shè)，改善消費(fèi)環(huán)境、擴(kuò)大城鄉(xiāng)居民消費(fèi)，確保商貿(mào)流通業(yè)的快速健康發(fā)展。

一是繼續(xù)推進(jìn)“萬(wàn)村千鄉(xiāng)”市場(chǎng)工程，改善農(nóng)村的消費(fèi)環(huán)境。完成新建、改建鄉(xiāng)、村農(nóng)家店200家的目標(biāo)，同時(shí)建設(shè)一批面向農(nóng)村市場(chǎng)的配送中心和“以店代配”的縣級(jí)中心店。

二是推進(jìn)社區(qū)商業(yè)“雙進(jìn)”工程，改善社區(qū)居民消費(fèi)環(huán)境。以“便利消費(fèi)進(jìn)社區(qū)，便民服務(wù)進(jìn)家庭”為目標(biāo)，重點(diǎn)抓好放心早點(diǎn)、生鮮超市、家政服務(wù)、再生資源回收等與居民社會(huì)密切相關(guān)的服務(wù)業(yè)。推動(dòng)省級(jí)示范社區(qū)商業(yè)的創(chuàng)建活動(dòng)，近期，按照國(guó)家商務(wù)部有關(guān)文件精神，將東大院居住區(qū)建設(shè)成省級(jí)示范商業(yè)社區(qū)。三是推進(jìn)食品“放心工程”和“三綠工程”，構(gòu)造安全消費(fèi)環(huán)境。進(jìn)一步整治生豬私屠濫宰，打擊制售注水肉、病害肉等違法行為。以宣傳貫徹《酒類流通管理辦法》為契機(jī)，確?！掇k法》落到實(shí)處。大力推動(dòng)綠色市場(chǎng)認(rèn)證工作，以培育綠色市場(chǎng)為重點(diǎn)推進(jìn)“三綠工程”建設(shè)。

6、突出節(jié)能降耗，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展。

一是圍繞每萬(wàn)元GDP能耗比*年下降4%的約束性指標(biāo)，確定全市今年節(jié)能工作的總體目標(biāo)，對(duì)各縣區(qū)和重點(diǎn)企業(yè)提出具體要求，進(jìn)行逐層分解，落實(shí)責(zé)任，跟蹤考核，建立相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)與考核體系，建立相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度。

二是對(duì)年綜合能源消費(fèi)總量3000噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的重點(diǎn)用能企業(yè)，進(jìn)行能源審計(jì)，要求制定節(jié)能規(guī)劃，確定節(jié)能目標(biāo)、工作措施和節(jié)能改造項(xiàng)目，建立健全能源管理體系，實(shí)行能源計(jì)劃管理，加強(qiáng)能源統(tǒng)計(jì)管理、定額管理和能源審計(jì)，促進(jìn)企業(yè)節(jié)約用能，合理用能。

三是加強(qiáng)節(jié)能監(jiān)測(cè)的執(zhí)法力度。完善節(jié)能監(jiān)測(cè)體系，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，建立和完善節(jié)能監(jiān)督機(jī)制，組織對(duì)鋼鐵、建材、化工、水泥、石化等高耗能行業(yè)用能情況、節(jié)能管理情況的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)耗能設(shè)備的節(jié)能監(jiān)測(cè)工作，對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列節(jié)能篇(章)的規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督檢查。四是充分利用全國(guó)節(jié)能宣傳周的契機(jī)，充分發(fā)揮電視、報(bào)紙等宣傳媒體的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行廣泛、深入、持久的節(jié)能宣傳，不斷提高全民資源憂患意識(shí)和節(jié)約意識(shí)，倡導(dǎo)節(jié)儉文明的生活方式，提高節(jié)約技能和水平，把節(jié)約能源變成全社會(huì)的自覺(jué)行動(dòng)。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇2】

審計(jì)處工作計(jì)劃

隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，企事業(yè)單位的數(shù)量越來(lái)越多，內(nèi)部管理也越來(lái)越復(fù)雜，于是審計(jì)這種監(jiān)管方式也就變得越來(lái)越重要。在各種不同的機(jī)構(gòu)中，審計(jì)處便是非常重要的一個(gè)部門，其具有協(xié)助上級(jí)管理部門實(shí)施監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)、鑒定、審計(jì)、咨詢等職能，并提出合理建議和措施的責(zé)任。為了保證企事業(yè)單位的正常運(yùn)作及規(guī)范管理，防止出現(xiàn)各種經(jīng)濟(jì)失范現(xiàn)象，審計(jì)部門需要制定一份完善的工作計(jì)劃。

審計(jì)處的工作計(jì)劃應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：

一、目標(biāo)任務(wù)

首先，審計(jì)工作計(jì)劃的目標(biāo)是非常關(guān)鍵的。審計(jì)處要明確自身的目標(biāo)定位，也就是要確定好自己的審計(jì)目標(biāo)，以保證自己的工作更有針對(duì)性。針對(duì)性越強(qiáng)，對(duì)于發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題的概率也就越高。而審計(jì)任務(wù)，則是根據(jù)具體的工作分析，以確定測(cè)試和審計(jì)的深度，以及審計(jì)進(jìn)度，確保按照計(jì)劃達(dá)成目標(biāo)。

二、審計(jì)方式

審計(jì)工作計(jì)劃中還需要涉及審計(jì)的方式。審計(jì)工作方式是指通過(guò)方法、手段、技術(shù)以及業(yè)務(wù)知識(shí)系統(tǒng)的分析，來(lái)實(shí)現(xiàn)審計(jì)的效益，也就是如何對(duì)審計(jì)目標(biāo)進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。對(duì)于不同任務(wù)、不同對(duì)象，需要制定不同的審計(jì)工作方式。

三、工作安排

審計(jì)工作計(jì)劃還需要針對(duì)不同任務(wù)制定不同的工作安排。首先需要根據(jù)審計(jì)周期來(lái)安排工作量。同時(shí)，應(yīng)確定好審計(jì)工作的先后順序，優(yōu)先處理重要問(wèn)題，確保由重到輕，由難到易，提高工作效率，以保證審計(jì)工作的有序開(kāi)展。

四、資金和資源

審計(jì)工作計(jì)劃還必須充分考慮資金和資源的問(wèn)題。審計(jì)處在執(zhí)行審計(jì)計(jì)劃時(shí)，必須要有足夠的資金和資源保證工作的順利進(jìn)行。在審計(jì)工作之前，需要制定好資金和資源的分配方案，根據(jù)具體審計(jì)任務(wù)確定預(yù)算，及時(shí)處理和妥善分配業(yè)務(wù)資料、設(shè)備等資源。

五、時(shí)限和保密

針對(duì)審計(jì)工作計(jì)劃還需要確立審計(jì)工作的時(shí)限，并保證出具的審計(jì)報(bào)告符合時(shí)限安排。在制定計(jì)劃時(shí)，還需考慮到保密問(wèn)題，尤其是企事業(yè)單位的信譽(yù)及經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)審計(jì)結(jié)果的保密性要求更高，因此需要在工作計(jì)劃中指明保密措施，以確保審計(jì)工作倡導(dǎo)保密，人員不泄密。

綜上所述，審計(jì)處工作計(jì)劃必須是一個(gè)詳盡、具體、生動(dòng)的指導(dǎo)性文件，主要內(nèi)容包括目標(biāo)任務(wù)、審計(jì)方式、工作安排、資金和資源、時(shí)限以及保密措施等。我們需要在全面考慮的基礎(chǔ)上，盡可能的避免疏漏，以確保審計(jì)工作的有序安排，并對(duì)審計(jì)的準(zhǔn)確性和實(shí)用性進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)檢查，確保其在如期完成審計(jì)任務(wù)的同時(shí)最大限度的實(shí)現(xiàn)職能。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇3】

金融審計(jì)處作為金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)部門，承擔(dān)著關(guān)鍵的責(zé)任，保障著機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的透明度、可靠性和合規(guī)性。為了有效履行職責(zé)，確保金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)控制，我結(jié)合多年的工作經(jīng)驗(yàn)，提出以下2020年金融審計(jì)處工作計(jì)劃。

一、完善內(nèi)部控制體系

內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要保障，而審計(jì)處是對(duì)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)督的主要部門。在2020年，將致力于完善內(nèi)部控制體系，包括加強(qiáng)金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)審查、業(yè)務(wù)流程規(guī)范、審批流程改進(jìn)等。通過(guò)制定詳細(xì)的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)和手冊(cè)，確保各項(xiàng)規(guī)定得到有效的貫徹執(zhí)行，并配合相關(guān)部門進(jìn)行內(nèi)控自評(píng)工作。

二、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)的核心職能之一，將繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)監(jiān)督。將對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程進(jìn)行全面檢查，并及時(shí)修訂以適應(yīng)市場(chǎng)和法律法規(guī)的變化。將建立風(fēng)險(xiǎn)偏好的監(jiān)控機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)。將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題，并提出改進(jìn)建議以優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

三、提高審計(jì)質(zhì)量

審計(jì)質(zhì)量是金融審計(jì)處的核心競(jìng)爭(zhēng)力，也是履行職責(zé)的重要目標(biāo)。為了提高審計(jì)質(zhì)量，將進(jìn)一步加強(qiáng)專業(yè)化培訓(xùn)，提升審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水平，保證審計(jì)過(guò)程的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，將積極引入先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和工具，提高審計(jì)效率和效果。還將加強(qiáng)與其他審計(jì)部門或機(jī)構(gòu)的合作，實(shí)現(xiàn)資源共享，提高整體審計(jì)質(zhì)量。

四、加強(qiáng)合規(guī)管理

合規(guī)管理是金融機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和倫理要求，也是金融審計(jì)處的重要任務(wù)之一。將加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)政策、流程和操作的合規(guī)性審計(jì)，確保行為符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。同時(shí)，還將對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，提高違規(guī)成本，以起到警示和震懾的作用。還將加強(qiáng)對(duì)反洗錢、反恐怖融資等方面的合規(guī)管理，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

五、提供多角度審計(jì)服務(wù)

在2020年，將力爭(zhēng)通過(guò)審計(jì)工作，為金融機(jī)構(gòu)提供更全面、多角度的審計(jì)服務(wù)。除了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)外，還將加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)等方面的審計(jì)。通過(guò)多角度的審計(jì)，將更好地發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，提供更準(zhǔn)確和有用的審計(jì)意見(jiàn)，為金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展提供有力支持。

2020年金融審計(jì)處工作計(jì)劃圍繞完善內(nèi)部控制、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、提高審計(jì)質(zhì)量、加強(qiáng)合規(guī)管理和提供多角度審計(jì)服務(wù)等方面的目標(biāo)展開(kāi)工作。將發(fā)揚(yáng)專業(yè)精神，充分利用多年的工作經(jīng)驗(yàn)，提升自身能力，為金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。通過(guò)的努力，相信金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)質(zhì)量和內(nèi)部管理將得到有效提升。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇4】

隨著我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日新月異的發(fā)展，固定資產(chǎn)投資迅猛遞增，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐步完善，財(cái)政性資金在整個(gè)固定資產(chǎn)投資中發(fā)揮著不可替代的作用。如何加強(qiáng)對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，防止“跑、冒、滴、漏”，提高資金的使用效益?幾年來(lái)，我局就此進(jìn)行了一系列有效的實(shí)踐和探索，經(jīng)歷了“從零開(kāi)始從無(wú)到有由弱漸強(qiáng)”的過(guò)程，信守了“質(zhì)量就是審計(jì)生命線”的工作方針，以促進(jìn)完善投資管理為目的，把投資審計(jì)和效益審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程、全方位的審計(jì)監(jiān)督，開(kāi)創(chuàng)了全縣投資審計(jì)工作的新局面，取得了較好社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效果。

一、我縣固定資投資審計(jì)的發(fā)展歷程和工作成績(jī)。

我縣固定投資審計(jì)工作始于20××年，以前由審計(jì)中心和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)中心最高收入20余萬(wàn)元，審計(jì)的范圍也只是對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行審定，更多的是停留在服務(wù)上。從20××年開(kāi)始，局機(jī)關(guān)設(shè)立了基建審計(jì)組，對(duì)固定資產(chǎn)投產(chǎn)進(jìn)行了全面審計(jì)，建立了一系列的工作制度，工作性質(zhì)由單一的服務(wù)轉(zhuǎn)向服務(wù)與監(jiān)督并重，大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的問(wèn)題。三年來(lái)，審計(jì)項(xiàng)目62個(gè)，審計(jì)金額32000余萬(wàn)元，審減金額3542萬(wàn)元，收繳財(cái)政277萬(wàn)元。

二、實(shí)踐中取得的工作體會(huì)

我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)監(jiān)督之所以取得了較好的效果，其經(jīng)驗(yàn)歸納起來(lái)主要有以下幾點(diǎn)：

(一)爭(zhēng)取縣委政府的重視和支持，為固定資產(chǎn)投資審計(jì)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

20××年初，我們由局長(zhǎng)親自帶隊(duì)，到邵東、隆回、新寧、城步等縣學(xué)習(xí)基建審計(jì)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，回來(lái)后立即向縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。確定：凡縣本級(jí)財(cái)政全額撥款的投資項(xiàng)目由財(cái)政按核減工程造價(jià)的10%獎(jiǎng)勵(lì)審計(jì)工作經(jīng)費(fèi);凡財(cái)政差額撥款和單位自籌的投資項(xiàng)目，向建設(shè)單位按核減工程造價(jià)的10%收繳財(cái)政。這些政策措施的制定，極大地調(diào)動(dòng)了審計(jì)人員的工作積極性，三年來(lái)，共為國(guó)家節(jié)約資金、核減造價(jià)3524萬(wàn)元。20××年8月19日洞口縣人民政府又下發(fā)了洞政辦發(fā)[20××]70號(hào)《關(guān)于印發(fā)洞口縣國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督規(guī)定的通知》，進(jìn)一步以文件的形式規(guī)定國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)范圍、程序、內(nèi)容和職責(zé)。明確規(guī)定審計(jì)核減資金初審的按核減額度的10%上繳財(cái)政，復(fù)審的建設(shè)單位多付工程款全額收繳財(cái)政;建設(shè)單位隱瞞截留收入的，全額追回并收繳財(cái)政。審計(jì)決定不能按時(shí)執(zhí)行的，由財(cái)政直接扣繳。為今后加大基建審計(jì)力度創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。

(二)堅(jiān)持依法審計(jì)，客觀公正，切實(shí)保證審計(jì)質(zhì)量。依法審計(jì)是審計(jì)工作的最高原則，客觀公正是審計(jì)工作的最高標(biāo)準(zhǔn)。我們始終從維護(hù)法律、法規(guī)尊嚴(yán)的高度，將這

一原則貫穿于固定資產(chǎn)投資審計(jì)監(jiān)督全過(guò)程中，絲毫不敢懈怠。三年來(lái)，共對(duì)62個(gè)政府立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)中我們克服了圖紙不全、簽證凌亂、資料不完整等困難，采取現(xiàn)場(chǎng)勘測(cè)、實(shí)地丈量、工程取樣等辦法，對(duì)照提供的資料，進(jìn)行補(bǔ)充確認(rèn)。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出切實(shí)可行的審計(jì)建議，堵塞投資領(lǐng)域的黑洞。對(duì)違反規(guī)定的問(wèn)題，以事實(shí)為根據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，實(shí)事求是地進(jìn)行了處理，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，有效地保證了審計(jì)質(zhì)量，大力提升了審減金額。如縣人民檢察院整體搬遷審計(jì)，送審金額37226300元，審減11139488元，審減率30%;縣污水處理廠管網(wǎng)工程改造審計(jì)送審金額62844712元，審減10318451元，審減率16.5%。

(三)堅(jiān)持全面審計(jì)、大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題。

三年來(lái)，我們對(duì)固定資產(chǎn)投產(chǎn)審計(jì)堅(jiān)持全面審計(jì)的思路，從單一的工程造價(jià)審計(jì)轉(zhuǎn)變整個(gè)資金使用的合理性、合法性、效益性進(jìn)行了審計(jì)，大膽揭示了一些建設(shè)領(lǐng)域的突出問(wèn)題，提高了資金使用效果。

如：在縣污水處理廠建設(shè)中揭示了損失浪費(fèi)、規(guī)避招標(biāo)等問(wèn)題。在縣一大橋改造工程的審計(jì)中揭示了承包主體不合規(guī)、違規(guī)分包等問(wèn)題。農(nóng)業(yè)局標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)中審計(jì)揭示了專項(xiàng)資金使用不規(guī)范，?？畈粚Ｓ玫膯?wèn)題。在水利病險(xiǎn)水庫(kù)資金審計(jì)中，揭示了地方配套資金不到位的問(wèn)題。

(四)堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重，拓寬審計(jì)思路，采取靈活機(jī)動(dòng)的審計(jì)方法。

固定資產(chǎn)投資的審計(jì)的項(xiàng)目具有周期長(zhǎng)、投資大、控制環(huán)節(jié)多、零散項(xiàng)目多的特點(diǎn)，我們針對(duì)這一情況，在工作中注意把監(jiān)督與服務(wù)有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，認(rèn)真體現(xiàn)“服務(wù)”意識(shí)，努力改變工作作風(fēng)。如縣工業(yè)新城區(qū)的建設(shè)、縣城市基礎(chǔ)設(shè)施中的工程項(xiàng)目我們做到了隨到隨審的辦法，對(duì)審計(jì)核減收繳采取“總額包干，分期結(jié)算”的辦法，取得了很好的效果。

(五)審計(jì)關(guān)口前移，逐步推進(jìn)“從過(guò)去事后竣工決算審計(jì)，向事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督”的工作方法。

針對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，建設(shè)過(guò)程中的決策、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、招標(biāo)、施工、監(jiān)理等任一管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，都可能導(dǎo)致無(wú)法挽回的損失浪費(fèi)，從而影響投資的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性。為防止工程建設(shè)過(guò)程的損失浪費(fèi)，提高資金使用效果，我們本著真實(shí)、合法、有效的原則，逐步推進(jìn)了對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行全過(guò)程、全方位的審計(jì)監(jiān)督，將事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，使審計(jì)工作貫穿于工程實(shí)施的每一個(gè)階段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了從源頭上制止決策失誤、在事中控制違規(guī)操作、于事后保證工程決

算和工程款結(jié)算的真實(shí)合法，將損失浪費(fèi)杜絕在工程建設(shè)過(guò)程中，解決了“秋后算賬”的弊端，達(dá)到了“控制建設(shè)成本、提高投資效益”的目的。

三、存在的問(wèn)題

經(jīng)過(guò)幾年來(lái)的不斷努力，我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)雖然不斷規(guī)范，逐漸步入法制化、制度化、規(guī)范化的軌道，取得了較好的成績(jī)，但目前仍存在一些問(wèn)題和不足，固定投資審計(jì)機(jī)構(gòu)不健全，人員少、任務(wù)重的矛盾仍十分突出，審計(jì)人員素質(zhì)仍有待于進(jìn)一步提高等，都阻礙和制約著我縣固定投資審計(jì)工作進(jìn)一步發(fā)展。

我們相信，在縣委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的強(qiáng)力支持下，駕馭著“治理整頓建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題”東風(fēng)，一定可以在固定資產(chǎn)投資審計(jì)方面再有新突破，再上新臺(tái)階。

20××工作計(jì)劃：

建立健全審計(jì)復(fù)核制度20××年，為完善審計(jì)質(zhì)量控制體系，明確審計(jì)行為，提升審計(jì)成果質(zhì)量和審計(jì)工作水平，審計(jì)局配備了總審計(jì)師，并在7月初出臺(tái)了《xx縣審計(jì)局審計(jì)復(fù)核工作辦法》?！掇k法》進(jìn)一步明確了三級(jí)復(fù)核制度，有效促進(jìn)審計(jì)人員樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和質(zhì)量意識(shí)。

推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作20××年，xx縣審計(jì)局根根據(jù)省廳《關(guān)于推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，結(jié)合審計(jì)縣實(shí)際，審計(jì)局于10月份出臺(tái)《xx縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政審計(jì)一體化工作的實(shí)施意見(jiàn)》，意見(jiàn)中對(duì)財(cái)政審計(jì)一體化的工作目標(biāo)、范圍和內(nèi)容做了規(guī)定。

推進(jìn)審計(jì)回訪制度20××年，xx縣審計(jì)局為全面落實(shí)審計(jì)署關(guān)于開(kāi)展“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、提高質(zhì)量”年活動(dòng)，提高審計(jì)工作質(zhì)量，審計(jì)局于20××年1月份開(kāi)展對(duì)被審計(jì)單位的審計(jì)回訪工作，回訪的內(nèi)容包括審計(jì)決定、審計(jì)意見(jiàn)和建議的采納落實(shí)情況、審計(jì)人員的工作態(tài)度、作風(fēng)紀(jì)律情況以及聽(tīng)取新形勢(shì)下對(duì)審計(jì)工作的建議和要求。以維護(hù)審計(jì)權(quán)威，提高審計(jì)質(zhì)量，樹立審計(jì)人員廉潔從審意識(shí)，同時(shí)促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇5】

一、指導(dǎo)思想

深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神，堅(jiān)持以《憲法》為核心，以《審計(jì)法》為 主體，以《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》為基礎(chǔ)，堅(jiān)持“依法審計(jì)，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，按照“法治”和“法治政府”建設(shè)的新要 求，圍繞經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量和效益的提高，圍繞審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)地位的提升，全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。進(jìn)一步創(chuàng)新工作機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，改進(jìn)工作方法，提高干部素 質(zhì)，努力在更高層次、更廣領(lǐng)域發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和公共財(cái)政“衛(wèi)士”作用，真正將審計(jì)機(jī)關(guān)的依法行政工作更好地融入我市社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)全局之中。

二、主要目標(biāo)

通過(guò)扎實(shí)開(kāi)展學(xué)習(xí)宣傳法律活動(dòng)，傳播法治理念，弘揚(yáng)法治精神，深入推進(jìn)依法行政工作，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)人員的法治意識(shí)和法律素質(zhì);進(jìn)一步提高審計(jì)機(jī)關(guān)依法 審計(jì)、文明審計(jì)和全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和在國(guó)家治理中的作用;進(jìn)一步增強(qiáng)被審計(jì)單位及領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政、依法理財(cái)、依法接 受審計(jì)監(jiān)督的意識(shí)，營(yíng)造自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)和審計(jì)法律法規(guī)、積極支持和配合審計(jì)工作的良好社會(huì)氛圍。

三、主要任務(wù)

(一)強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督

繼續(xù)突出對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)部門、重大項(xiàng)目的審計(jì)。進(jìn)一步加強(qiáng)政府全口徑預(yù)決算、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政府投資項(xiàng)目、民生資金審計(jì)。市本級(jí)全年計(jì) 劃審計(jì)單位(項(xiàng)目)64個(gè)，其中：財(cái)政審計(jì)12個(gè)、行業(yè)審計(jì)調(diào)查4個(gè)、專項(xiàng)資金審計(jì)5個(gè)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)4個(gè)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)20個(gè)、外資運(yùn)用審 計(jì)1個(gè),財(cái)務(wù)收支審計(jì)18個(gè)，有效發(fā)揮審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的促進(jìn)作用。

(二)完善規(guī)章制度

根據(jù)*同志在全國(guó)審計(jì)工作 電視電話會(huì)議上的重要講話精神，以及審計(jì)署、省審計(jì)廳安排部署，圍繞進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)權(quán)力運(yùn)行、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、提高審計(jì)質(zhì)量的新要求，嚴(yán)格按照《審計(jì)法》及 其實(shí)施條例和《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，修訂重大行政決策、行政執(zhí)法監(jiān)督檢查、審計(jì)質(zhì)量控制等方面的制度。加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理與創(chuàng)新，完善局機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目量化 考評(píng)等審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行政行為。按照審計(jì)項(xiàng)目審理工作的新要求，健全審理流程、審理會(huì)議、審理情況通報(bào)考評(píng)各制度，提高審理工作規(guī)范化 水平。

(三)加強(qiáng)質(zhì)量管理

1、認(rèn)真執(zhí)行新《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，嚴(yán)格審計(jì)項(xiàng)目復(fù)核、審核及審理工作，認(rèn)真組織審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議，督促審計(jì)組嚴(yán)格依程序執(zhí)法，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高審計(jì)質(zhì)量。

2、結(jié)合審理工作的開(kāi)展，充分利用審理成果，探索提供違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題定性、處理處罰適用法律法規(guī)指引。

3、結(jié)合省廳法制工作年度計(jì)劃要求，開(kāi)展全市審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督調(diào)研和審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查，開(kāi)展全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)選工作。進(jìn)一步創(chuàng)新評(píng)選方法，探索成果展示方式，發(fā)揮優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目在提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)、提升素質(zhì)等方面的示范作用。

(四)落實(shí)依法行政

1、認(rèn)真貫徹落實(shí)依法行政各項(xiàng)政策法規(guī)。加強(qiáng)學(xué)習(xí)國(guó)務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》、《關(guān)于加強(qiáng)法治政府建設(shè)的意見(jiàn)》和省委《法治湖南建設(shè)綱要》，嚴(yán)格遵循審計(jì)執(zhí)法程序，切實(shí)規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，推進(jìn)審計(jì)公開(kāi)，細(xì)化執(zhí)法責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任追究。

2、認(rèn)真開(kāi)展重大行政決策聽(tīng)證。嚴(yán)格執(zhí)行“公開(kāi)產(chǎn)生聽(tīng)證代表、如實(shí)記錄聽(tīng)證筆錄、向社會(huì)公布聽(tīng)證意見(jiàn)采納情況”等聽(tīng)證程序，年內(nèi)按要求至少舉行1次重大行政決策聽(tīng)證會(huì)。

3、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)范性文件登記制度。認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖南省規(guī)范性文件管理辦法》，嚴(yán)把規(guī)范性文件合法性審查關(guān)，對(duì)本局全部規(guī)范性文件按要求實(shí)行“三統(tǒng)一”，并切實(shí)做好規(guī)范性文件清理工作，修訂全市審計(jì)機(jī)關(guān)行政處罰自由裁量權(quán)基準(zhǔn)。

4、加強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督檢查。一是在5月30日前，組織召開(kāi)一次全系統(tǒng)(含縣市區(qū))依法行政工作會(huì)議，專題研究依法行政工作。二是在今年7月份和明年初， 組織兩次全市審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)行政執(zhí)法監(jiān)督檢查，推進(jìn)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)執(zhí)法工作新發(fā)展。三是認(rèn)真執(zhí)行依法行政報(bào)告制度，于12月10日前向市人民政府報(bào)告 x年度依法行政工作情況。四是組織依法行政專題學(xué)習(xí)，年內(nèi)至少組織1次局務(wù)會(huì)議學(xué)法，進(jìn)一步加強(qiáng)法制隊(duì)伍建設(shè)，提升依法管理、依法審計(jì)、依法行政能 力和水平。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇6】

為了財(cái)政審計(jì)處工作更好地開(kāi)展，現(xiàn)將財(cái)政審計(jì)處工作計(jì)劃如下：

一、創(chuàng)新審計(jì)理念不斷深化全部政府性資金審計(jì)

全部政府性資金審計(jì)是一個(gè)全新的理念，有著豐富的內(nèi)涵和不確定的外延，需要我們?cè)趯徲?jì)中逐步穩(wěn)定鞏固，不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計(jì)，總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)，將全部政府性資金審計(jì)系統(tǒng)化、體系化是進(jìn)一步深化全部政府性資金審計(jì)的根本要求。要不斷深化全部政府性資金審計(jì)內(nèi)容，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量、規(guī)模、支出重點(diǎn)和支出方向，從小處著眼、由表及里對(duì)全部政府性資金使用過(guò)程中的突出問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)和規(guī)范”。

二、完善預(yù)算管理審計(jì)，促進(jìn)預(yù)算管理體制的建立

根據(jù)黨的科學(xué)發(fā)展方針，和省長(zhǎng)提出的“三個(gè)子”的預(yù)算管理目標(biāo)，作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是加強(qiáng)和規(guī)范全部政府性資金預(yù)算管理的必經(jīng)程序，推進(jìn)預(yù)算民主化進(jìn)程。

三、深化政府負(fù)債審計(jì)，規(guī)避和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)

適度的政府負(fù)債是地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)不可或缺的資金來(lái)源，但政府負(fù)債過(guò)多過(guò)重，則會(huì)制約地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展。財(cái)政審計(jì)工作，仍然把審計(jì)重點(diǎn)之一集中于《地方政府債務(wù)管理實(shí)施暫行辦法》執(zhí)行情況的檢查，尤其關(guān)注了負(fù)債計(jì)劃是否統(tǒng)一歸口管理，負(fù)債率、債務(wù)率、償債率指標(biāo)有無(wú)突破的警戒線標(biāo)準(zhǔn)以及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系、償債準(zhǔn)備金制度的建立和償債準(zhǔn)備金的足額計(jì)提等內(nèi)容，更好發(fā)揮審計(jì)的免疫系統(tǒng)作用。

四、以政策為導(dǎo)向，加強(qiáng)對(duì)宏觀調(diào)控措施落實(shí)情況的審計(jì)監(jiān)督

進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)在促進(jìn)宏觀調(diào)控中的作用，把貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀政策的情況作為審計(jì)的一項(xiàng)主要內(nèi)容，當(dāng)前財(cái)政管理中突出的問(wèn)題主要有六個(gè)方面：一是預(yù)算管理；二是收支兩條線管理；三是財(cái)政專項(xiàng)資金使用；四是轉(zhuǎn)移支付；五是土地出讓金的管理；六是政府負(fù)債問(wèn)題。這些問(wèn)題應(yīng)引起我們的高度重視。通過(guò)審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題和隱患，找出其中具有規(guī)律性和普遍性的現(xiàn)象，探究成因，尋求對(duì)策，為政府制定貫徹和落實(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的措施和對(duì)策提供參考依據(jù)。

總之，在實(shí)踐中探索財(cái)政審計(jì)轉(zhuǎn)型，在深化中體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的核心價(jià)值，把創(chuàng)新深化審計(jì)理念、審計(jì)實(shí)務(wù)、審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)方式、審計(jì)技術(shù)、審計(jì)管理作為重點(diǎn)。要提高實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的知識(shí)水平。要根據(jù)履行職責(zé)的要求，學(xué)習(xí)相關(guān)領(lǐng)域的知識(shí)，不斷完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，在實(shí)踐中才能不斷深化認(rèn)識(shí)、增長(zhǎng)才干。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇7】

在過(guò)去的幾年中，我有幸在固定資產(chǎn)投資審計(jì)處積累了豐富的工作經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)與同事們的合作和敬業(yè)精神，成功地完成了許多重要的任務(wù)。在這篇文章中，我將回顧在2019年的工作成果，并制定在未來(lái)一年中的工作計(jì)劃。

2019年對(duì)來(lái)說(shuō)是具有挑戰(zhàn)性的一年。不僅要面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，還要應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)變動(dòng)以及政府政策的調(diào)整。充分發(fā)揮了審計(jì)的作用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決了問(wèn)題，并為企業(yè)提供了重要的決策依據(jù)。以下是在2019年取得的一些重要成果：

成功實(shí)施了一系列的審核活動(dòng)，包括固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的評(píng)估以及與關(guān)聯(lián)公司的交易審計(jì)等。通過(guò)全面地審查和分析，成功發(fā)現(xiàn)了一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，并提出了有效的解決方案。

第二，在提高審計(jì)效率和提升審計(jì)質(zhì)量方面取得了顯著的進(jìn)展。通過(guò)引入先進(jìn)的審計(jì)工具和技術(shù)，能夠更加精確地進(jìn)行數(shù)據(jù)收集和分析工作。與此同時(shí)，還積極參與新員工培訓(xùn)和知識(shí)分享，不斷提升團(tuán)隊(duì)整體的專業(yè)水平。

第三，與企業(yè)的其他部門保持了良好的合作關(guān)系。通過(guò)與財(cái)務(wù)、采購(gòu)和項(xiàng)目管理等部門的緊密合作，能夠更加全面地了解企業(yè)的情況，并為其提供更有針對(duì)性的審計(jì)建議。

通過(guò)這些成就，為企業(yè)的發(fā)展作出了重要的貢獻(xiàn)。也認(rèn)識(shí)到工作中存在一些問(wèn)題和不足之處。在2019年的過(guò)程中，注意到一些審計(jì)流程還有待進(jìn)一步優(yōu)化，團(tuán)隊(duì)協(xié)作還有待加強(qiáng)，以及員工技能還有進(jìn)一步提升的空間。在這方面，將在2019年制定以下工作計(jì)劃：

在流程優(yōu)化方面，將進(jìn)一步簡(jiǎn)化審計(jì)程序，提高審計(jì)效率。通過(guò)評(píng)估和分析當(dāng)前的審計(jì)流程，將根據(jù)實(shí)際情況對(duì)其進(jìn)行改進(jìn)，以減少重復(fù)工作和低效率的環(huán)節(jié)。

將注重團(tuán)隊(duì)協(xié)作，加強(qiáng)內(nèi)部溝通。將定期召開(kāi)團(tuán)隊(duì)會(huì)議，并建立一個(gè)共享的工作平臺(tái)，以促進(jìn)成員之間的信息交流和共享。還將鼓勵(lì)成員之間互相合作和支持，形成一個(gè)相互信任和積極向上的工作環(huán)境。

將加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育計(jì)劃。將為團(tuán)隊(duì)成員提供持續(xù)的培訓(xùn)機(jī)會(huì)，包括參加相關(guān)的行業(yè)會(huì)議和培訓(xùn)課程。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和提升自我，將更好地適應(yīng)變化的工作環(huán)境，提高審計(jì)質(zhì)量和水平。

2019年對(duì)固定資產(chǎn)投資審計(jì)處來(lái)說(shuō)是一個(gè)具有挑戰(zhàn)性的一年，但通過(guò)合作和努力克服了種種困難，取得了一定的成績(jī)。在新的一年里，將繼續(xù)努力，制定合理的工作計(jì)劃，并不斷提高自己的專業(yè)水平，為企業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)更大的力量。相信，通過(guò)團(tuán)隊(duì)的共同努力，將能夠?qū)崿F(xiàn)更大的突破和進(jìn)步。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇8】

20xx年已經(jīng)離去，20xx年已經(jīng)到來(lái)了，為了財(cái)政審計(jì)處的的工作更好地開(kāi)展，現(xiàn)將20xx財(cái)政審計(jì)處的工作計(jì)劃如下：

1，做好財(cái)務(wù)內(nèi)審的掃尾的工作。撰寫審計(jì)報(bào)告，審計(jì)結(jié)果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實(shí)。

2，做好迎接省局財(cái)務(wù)內(nèi)審前的各項(xiàng)的工作。及時(shí)總結(jié)我局的內(nèi)審的工作，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié)，編制有關(guān)報(bào)表，迎接省局內(nèi)審。

3，加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，注重預(yù)算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過(guò)緊日子的思想。

4，進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核的工作，及時(shí)糾正發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。

5，認(rèn)真貫徹落實(shí)省局會(huì)議精神，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)的工作落實(shí)到實(shí)處。

6，在完善財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。

7，做好二季度，三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析的工作。

8，想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。

9，按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實(shí)施階段的工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和的`工作效率，不斷提高的工作質(zhì)量和服務(wù)水平，圓滿全年完成任務(wù)。

10，做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備的工作，所有經(jīng)費(fèi)收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的余額。

11，局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他的工作。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇9】

20××年，我局農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境審計(jì)工作將堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的方針，不斷強(qiáng)化對(duì)政府關(guān)心、群眾關(guān)注的涉農(nóng)惠民專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，取得了較好的成效，促進(jìn)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠民政策的落實(shí)。先將20××工作計(jì)劃如下:

(一)培養(yǎng)審計(jì)專業(yè)人才。

在機(jī)構(gòu)和編制難以增加的情況下，加強(qiáng)審計(jì)人員資源環(huán)境審計(jì)技能培訓(xùn)尤為重要。

一是有計(jì)劃地選派業(yè)務(wù)骨干參加資源環(huán)境審計(jì)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，提高審計(jì)能力。

二是開(kāi)展跟班學(xué)習(xí)。選派審計(jì)人員參與上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的資源環(huán)境審計(jì)，增強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)能力，積累審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。

(二)創(chuàng)新審計(jì)方式方法。

一是建立資源環(huán)境審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，發(fā)揮財(cái)政、農(nóng)業(yè)、環(huán)保、水務(wù)等部門的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建資源環(huán)境審計(jì)大格局。

二是上下聯(lián)動(dòng)。在安排資源環(huán)境項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃時(shí)，做到統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一方案、統(tǒng)一報(bào)告、統(tǒng)一處理，實(shí)施上下聯(lián)審或者實(shí)施三級(jí)聯(lián)審，既可提升審計(jì)質(zhì)量，也可帶動(dòng)基層審計(jì)人員提升審計(jì)能力。

三是實(shí)施結(jié)合審計(jì)。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，選擇專項(xiàng)審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查相結(jié)合、專項(xiàng)審計(jì)與財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)相結(jié)合、資源環(huán)境審計(jì)與投資效益審計(jì)相結(jié)合等結(jié)合審計(jì)模式，既能提高審計(jì)效率，也能節(jié)約審計(jì)資源。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇10】

20××年，社會(huì)保障審計(jì)處圍繞“發(fā)展、改革、安全、績(jī)效”目標(biāo)，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，積極推進(jìn)有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效的審計(jì)全覆蓋，進(jìn)一步創(chuàng)新審計(jì)理念、組織模式和技術(shù)方法，不斷提高審計(jì)質(zhì)量，充分發(fā)揮審計(jì)在促進(jìn)本市深化改革、推進(jìn)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型中的重要作用。

根據(jù)上述要求，20××年度社會(huì)保障審計(jì)處重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排如下：

(一)重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)。推動(dòng)國(guó)家和本市重大政策措施貫徹落實(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，推動(dòng)改革創(chuàng)新。

(二)市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。推動(dòng)財(cái)稅政策貫徹落實(shí)，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，保障公共資金安全。

(三)政府性基金預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。推動(dòng)完善政府性基金管理，提高基金管理績(jī)效和水平。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算管理和監(jiān)督，規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制和執(zhí)行行為，保障基金安全完整和運(yùn)行效益，維護(hù)保險(xiǎn)對(duì)象的合法權(quán)益。

(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。揭示國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益收繳、支出及管理中存在的體制機(jī)制性問(wèn)題，促進(jìn)健全完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理。

(六)部門(單位)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。推動(dòng)提高部門預(yù)算管理水平，深化部門預(yù)算改革，提高預(yù)算管理績(jī)效。

(七)部門(單位)決算草案審計(jì)。加強(qiáng)和完善決算管理，促進(jìn)提高部門財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理水平。

(八)市級(jí)建設(shè)財(cái)力項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。促進(jìn)提高政府投資項(xiàng)目管理水平，提升建設(shè)項(xiàng)目投資效益。

審計(jì)處工作計(jì)劃【篇11】

隨著我校校園面積和教學(xué)規(guī)模的不斷擴(kuò)大和教育改革的深入發(fā)展，我校的師資力量，學(xué)生水平都得到了較大的提高，為了迎接新的挑戰(zhàn)，建設(shè)新一代大而強(qiáng)的新學(xué)校。學(xué)校正在認(rèn)真貫徹落實(shí)十一五發(fā)展規(guī)劃，積極實(shí)施人才強(qiáng)校戰(zhàn)略，大力推進(jìn)教學(xué)質(zhì)量工程，為把學(xué)校建成以工為主、紡織服裝為特色、多學(xué)科協(xié)調(diào)發(fā)展的教學(xué)研究型大學(xué)而努力奮斗!達(dá)到精神文明建設(shè)和校園文化建設(shè)的雙豐收。結(jié)合學(xué)校年度工作要點(diǎn)，對(duì)全年審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、繼續(xù)深入學(xué)習(xí)毛澤東思想，鄧小平理論和三個(gè)代表重要思想 、認(rèn)真貫徹黨的十七大精神 ，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，自覺(jué)運(yùn)用十七大精神武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作。建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)與校園。 自覺(jué)遵守黨風(fēng)廉政規(guī)定和廉政準(zhǔn)則，不斷提高政治思想理論水平和防腐倡廉的自覺(jué)性。繼續(xù)解放思想，堅(jiān)持改革開(kāi)放，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧，為奪取全面建設(shè)小康社會(huì)新勝利而奮斗。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和《內(nèi)部審計(jì)人職業(yè)道德規(guī)范》等審計(jì)法律法規(guī)，積極參加省教育廳、審計(jì)廳舉辦的專業(yè)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能，不斷調(diào)整工作思路，工作方法，轉(zhuǎn)變觀念，開(kāi)拓創(chuàng)新，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，為學(xué)校的改革和發(fā)展服務(wù)。 使學(xué)校的審計(jì)工作更加透明，更加完善。

三、繼續(xù)充實(shí)完善學(xué)校內(nèi)部審計(jì)規(guī)定和管理辦法，提高審計(jì)工作質(zhì)量。根據(jù)審計(jì)工作實(shí)踐中出現(xiàn)的實(shí)際問(wèn)題，制定和完善各項(xiàng)內(nèi)審管理辦法，使審計(jì)工作做到有法可依，有章可循， 保證審計(jì)監(jiān)督的嚴(yán)肅性，加強(qiáng)審計(jì)工作的計(jì)劃性、科學(xué)性。充分發(fā)揮審計(jì)工作在學(xué)校的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的監(jiān)督、鑒證作用。 努力減少在審計(jì)工作中的失誤，提高警惕性，不使學(xué)校出現(xiàn)壞賬，爛賬。

四、認(rèn)真實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理 ，提高審計(jì)人員的素質(zhì)。

1、做好對(duì)學(xué)校年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算執(zhí)行的審計(jì);

2、加強(qiáng)專項(xiàng)資金和科研經(jīng)費(fèi)的審計(jì);

3、對(duì)財(cái)政金融學(xué)院 、對(duì)外信息管理學(xué)院、對(duì)學(xué)生工作處、對(duì)信息工作處XX 年至 xx年度的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì); 保證財(cái)務(wù)不會(huì)出現(xiàn)漏帳，壞賬。

五、做好竣工項(xiàng)目的結(jié)算審計(jì)和新建項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，全面開(kāi)展學(xué)校修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)工作

1、做好西苑餐廳、師苑餐廳、專家樓裝飾工程的結(jié)算審計(jì);

2、做好新建圖書館、逸夫樓及地下綜合服務(wù)中心工程的結(jié)算審計(jì);

3、做好校本部鍋爐房擴(kuò)建工程的竣工結(jié)算審計(jì);

4、做好明水校區(qū)一期工程市政管網(wǎng)(一、二、三標(biāo)段)的竣工結(jié)算審計(jì);

5、做好明水校區(qū)泵房、清水池的竣工結(jié)算審計(jì);

6、做好明水校區(qū)擋土墻、臺(tái)階、后勤辦公樓室外工程的竣工結(jié)算審計(jì) ;

7、做好明水校區(qū)風(fēng)雨操場(chǎng)、大門口的竣工結(jié)算審計(jì)

8、做好明水校區(qū)后勤管理中心樓的竣工結(jié)算審計(jì);

9、做好明水校區(qū)一期智能化系統(tǒng)的竣工結(jié)算審計(jì);

10、全面審計(jì)xx年度的修繕工程項(xiàng)目。

六、按照學(xué)?！恫少?gòu)招標(biāo)監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組工作規(guī)范》的要求繼續(xù)做好物資、設(shè)備采購(gòu)和工程項(xiàng)目的招標(biāo)監(jiān)督工作。 對(duì)學(xué)校所需的物資，設(shè)備采購(gòu)等進(jìn)行招標(biāo)，務(wù)必使我校所需既實(shí)用又便宜，達(dá)到雙贏。學(xué)校審計(jì)處會(huì)派專人進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)賬務(wù)能做到透明，無(wú)差錯(cuò)。保證我校的財(cái)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

七、積極配合省教育廳審計(jì)處做好對(duì)高校之間的互審工作，并按時(shí)上報(bào)審計(jì)報(bào)表和年度審計(jì)工作計(jì)劃、工作總結(jié)。 做到審核外校賬務(wù)準(zhǔn)確，我校賬務(wù)透明。使我校的賬務(wù)達(dá)到新的層次，為未來(lái)的學(xué)校再發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

八、認(rèn)真完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。做到有求必應(yīng)，有問(wèn)必答。認(rèn)真做好本職工作。

我校要緊緊圍繞上述審計(jì)，立足現(xiàn)實(shí)、著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)、抓住重點(diǎn)、整體推進(jìn)，不斷研究新情況、解決新問(wèn)題、創(chuàng)建新機(jī)制、增長(zhǎng)新本領(lǐng)，全面加強(qiáng)和改進(jìn)黨的建設(shè)。使我校的增加方式更加完善，體制更加健全，方式更加科學(xué)，基礎(chǔ)更加鞏固。建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義文化是中國(guó)特色社會(huì)主義建設(shè)實(shí)踐的重要方面，尤其是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得一定成就的基礎(chǔ)上，文化建設(shè)被擺放在前所未有的重大地位。

黨的十八大報(bào)告專以推動(dòng)社會(huì)主義文化的大發(fā)展大繁榮為題。進(jìn)一步為學(xué)生搭建舞臺(tái)，提供自主發(fā)展的空間，使學(xué)生在學(xué)校生活中全面發(fā)展的同時(shí)張揚(yáng)個(gè)性。

審計(jì)工作計(jì)劃

為了提高自己業(yè)務(wù)的熟練程度我們必須提前制定相關(guān)的工作計(jì)劃。工作計(jì)劃，顧名思義就是對(duì)需要完成的工作做出的有效安排。工作計(jì)劃應(yīng)該怎么寫？小編現(xiàn)在推薦你閱讀一下審計(jì)工作計(jì)劃，希望能為你提供更多的參考。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇1

1、形成一個(gè)市局層面的工作機(jī)制

大企業(yè)稅務(wù)審計(jì)工作已經(jīng)連續(xù)三年了，經(jīng)過(guò)三年的摸索及實(shí)踐，建議在市局建立大企業(yè)稅務(wù)審計(jì)工作小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、分析、總結(jié)大企業(yè)稅務(wù)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，制作年度稅務(wù)審計(jì)計(jì)劃、可行性報(bào)告、稅務(wù)審計(jì)所需經(jīng)費(fèi)、并在全市系統(tǒng)內(nèi)篩選部分業(yè)務(wù)骨干人員，列入稅務(wù)審計(jì)工作小組領(lǐng)導(dǎo)下的稅務(wù)審計(jì)人員庫(kù)，并定期組織針對(duì)性強(qiáng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷加強(qiáng)稅務(wù)審計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)水平，還能加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流，提高稅務(wù)審計(jì)的工作水平，從而形成一個(gè)長(zhǎng)效機(jī)制。

2、完善審計(jì)方式方法

全流程的稅務(wù)審計(jì)工作，使稅務(wù)審計(jì)人員收獲很多，整個(gè)稅務(wù)審計(jì)過(guò)程也是審計(jì)人員學(xué)習(xí)提高的過(guò)程，同時(shí)也取得了顯著成果。在取得成績(jī)的同時(shí)，也應(yīng)有一些改進(jìn)：首先從審計(jì)時(shí)間上，應(yīng)適當(dāng)增加實(shí)地審計(jì)時(shí)間，或是案頭實(shí)地相結(jié)合，這樣會(huì)提高工作效率，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)落實(shí)，避免虎頭蛇尾。其次從人員配備上，審計(jì)團(tuán)隊(duì)中即要有精通稅收政策的、有檢查實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的人員，還要有能熟練掌握財(cái)務(wù)核算及會(huì)計(jì)電算化的、能熟練掌握計(jì)算機(jī)操作的人員，這樣相互配合，取長(zhǎng)補(bǔ)短，更有利于工作的開(kāi)展。最后是溝通渠道要暢通，審計(jì)工作中遇到的問(wèn)題，主管政策部門要及時(shí)跟進(jìn)，提高審計(jì)工作質(zhì)量及效率。

3、審計(jì)后續(xù)管理

稅務(wù)審計(jì)的對(duì)象大多為大型國(guó)有企業(yè)及大型外資企業(yè)，具有較為完善的內(nèi)控管理制度，且對(duì)內(nèi)控制度的執(zhí)行比較到位，財(cái)務(wù)核算比較規(guī)范，企業(yè)整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制較好。但是通過(guò)稅務(wù)審計(jì)，也發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)，在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控方面確實(shí)存在一定問(wèn)題，一是對(duì)稅收政策的把握不準(zhǔn)確，對(duì)稅收業(yè)務(wù)的處理較為隨意，二是在發(fā)生稅收政策上容易產(chǎn)生歧義的業(yè)務(wù)后，缺少與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，增加了稅收風(fēng)險(xiǎn)，三是在處理具體稅收業(yè)務(wù)時(shí)，考慮企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、策略以及財(cái)務(wù)核算多一些，考慮防范稅收風(fēng)險(xiǎn)少一些，稅收遵從度還有待提高。以上這些問(wèn)題的改進(jìn)及后續(xù)管理：一是企業(yè)稅務(wù)管理部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)稅收業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，提高稅收政策把握能力和會(huì)計(jì)核算能力；二是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的后續(xù)管理，建立健全稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制。三是要企業(yè)增強(qiáng)主動(dòng)防范稅收風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，將稅收管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合以提高企業(yè)的整體管理水平，加強(qiáng)與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)以及大企業(yè)管理部門的聯(lián)系，利用好稅務(wù)機(jī)關(guān)的大企業(yè)服務(wù)平臺(tái)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在事前，從而提高稅法遵從度。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇2

2021年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

隨著現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)模和復(fù)雜程度不斷增加，內(nèi)部審計(jì)的重要性也隨之提升。內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)內(nèi)部的一項(xiàng)關(guān)鍵管理活動(dòng)，旨在評(píng)估和改進(jìn)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過(guò)程。作為一名具有多年工作經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)部審計(jì)員，我將在以下文章中為2021年的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃提出一些建議。

一、制定審計(jì)計(jì)劃

確立內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃是開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的首要任務(wù)。在2021年，應(yīng)該基于企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)特征，制定全年的審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)該包括對(duì)核心業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)報(bào)告、合規(guī)性、信息技術(shù)等方面的審計(jì)項(xiàng)目。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)具體情況確定審計(jì)項(xiàng)目的優(yōu)先級(jí)和周期，以確保審計(jì)資源的最優(yōu)分配。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

內(nèi)部審計(jì)的核心任務(wù)之一是評(píng)估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制效果。在2021年，將繼續(xù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，以識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)，為內(nèi)部控制的改進(jìn)提供依據(jù)。還將對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制措施進(jìn)行評(píng)估，包括內(nèi)控政策、程序和制度的有效性。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制評(píng)價(jià)，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的內(nèi)部控制缺陷，提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控水平。

三、合規(guī)性審計(jì)和法律法規(guī)遵循性評(píng)價(jià)

合規(guī)性審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)工作的重要組成部分。在2021年，將繼續(xù)加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)，確保企業(yè)在法律法規(guī)等方面的合規(guī)性。將對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)，包括財(cái)務(wù)報(bào)告、人事管理、環(huán)境安全等方面。同時(shí)，還將評(píng)價(jià)企業(yè)的合規(guī)性控制措施，確保企業(yè)能夠遵循相關(guān)法律法規(guī)，并及時(shí)更新和完善合規(guī)性制度。

四、信息技術(shù)審計(jì)

隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，信息安全已成為企業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。在2021年，將加強(qiáng)對(duì)信息技術(shù)的審計(jì)工作。將審計(jì)企業(yè)的信息系統(tǒng)和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，評(píng)估其安全性和有效性。同時(shí)，還將審計(jì)企業(yè)的信息技術(shù)運(yùn)營(yíng)管理，包括IT治理、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)備份等方面。通過(guò)信息技術(shù)審計(jì)，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決信息安全隱患，提升企業(yè)的信息技術(shù)管理水平。

五、報(bào)告編制和跟蹤整改

內(nèi)部審計(jì)的最終目的是提供有關(guān)審計(jì)結(jié)果和建議的報(bào)告。在2021年，將繼續(xù)編制全面詳實(shí)的審計(jì)報(bào)告，清晰地呈現(xiàn)審計(jì)過(guò)程和結(jié)果。同時(shí)，還將跟蹤已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并推動(dòng)整改措施的實(shí)施。將建立完善的問(wèn)題跟蹤機(jī)制，確保整改工作的有效推進(jìn)，并定期報(bào)告整改進(jìn)展情況。

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通過(guò)以上所述的工作計(jì)劃，我相信能夠更好地履行內(nèi)部審計(jì)員的職責(zé)，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理水平。通過(guò)制定審計(jì)計(jì)劃、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)和信息技術(shù)審計(jì)，將為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出積極貢獻(xiàn)。同時(shí)，通過(guò)報(bào)告編制和跟蹤整改，將確保審計(jì)工作的有效實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)。在2021年，我將以過(guò)去多年的工作經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，與團(tuán)隊(duì)共同努力，為企業(yè)的成功和可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇3

事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃是事業(yè)單位在執(zhí)行審計(jì)工作時(shí)所制定的具體計(jì)劃，它包括了審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)方法和審計(jì)周期等方面的內(nèi)容。通過(guò)制定事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃，可以幫助組織合理安排審計(jì)資源，提高審計(jì)效率，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。

事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃需要明確審計(jì)目標(biāo)。審計(jì)目標(biāo)是明確審計(jì)工作的目的和任務(wù)，指導(dǎo)審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程中的工作重點(diǎn)。例如，在財(cái)務(wù)審計(jì)中，審計(jì)目標(biāo)可能是確定財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；在績(jī)效審計(jì)中，審計(jì)目標(biāo)可能是評(píng)估事業(yè)單位績(jī)效目標(biāo)的執(zhí)行情況和達(dá)成程度。明確審計(jì)目標(biāo)有利于審計(jì)人員明確工作目標(biāo)，確保審計(jì)工作的針對(duì)性和有效性。

事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃還需要明確審計(jì)范圍。審計(jì)范圍是指審計(jì)工作所涉及的業(yè)務(wù)范圍和檢查對(duì)象。一般來(lái)說(shuō)，事業(yè)單位審計(jì)范圍包括財(cái)務(wù)、績(jī)效、合規(guī)以及內(nèi)部控制等方面。在制定審計(jì)計(jì)劃時(shí)，需要明確審計(jì)范圍，確保覆蓋到各個(gè)重要的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，對(duì)事業(yè)單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、全面和系統(tǒng)的審計(jì)。

同時(shí)，事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃需要明確審計(jì)方法。審計(jì)方法是指審計(jì)人員在執(zhí)行審計(jì)工作中所使用的技術(shù)手段和方法論。不同的審計(jì)方法適用于不同的審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)范圍。例如，在財(cái)務(wù)審計(jì)中，審計(jì)人員可以通過(guò)抽樣檢查、對(duì)賬比對(duì)和核實(shí)憑證等方法對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行核實(shí)；在績(jī)效審計(jì)中，審計(jì)人員可以通過(guò)數(shù)據(jù)分析、比較分析和問(wèn)卷調(diào)查等方法評(píng)估事業(yè)單位的績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情況。明確審計(jì)方法有利于審計(jì)人員在執(zhí)行審計(jì)工作時(shí)遵循一定的程序和方法，確保審計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。

事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃還需要明確審計(jì)周期。審計(jì)周期是指審計(jì)工作的時(shí)間安排和進(jìn)度要求。事業(yè)單位的審計(jì)周期可以根據(jù)具體情況來(lái)確定，一般可以按年度或周期進(jìn)行。例如，對(duì)于財(cái)務(wù)審計(jì)，審計(jì)周期一般與財(cái)務(wù)報(bào)表編制的周期相對(duì)應(yīng)；對(duì)于績(jī)效審計(jì)，審計(jì)周期可以按照績(jī)效目標(biāo)的執(zhí)行周期確定。明確審計(jì)周期有助于合理安排審計(jì)資源，保證審計(jì)工作的進(jìn)度和質(zhì)量。

小編認(rèn)為，事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃是事業(yè)單位進(jìn)行審計(jì)工作時(shí)所制定的詳細(xì)計(jì)劃。它包括了審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)方法和審計(jì)周期等方面的內(nèi)容。通過(guò)制定事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃，可以幫助組織合理安排審計(jì)資源，提高審計(jì)效率，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇4

2020年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告

2020年，作為公司內(nèi)部審計(jì)部門的一員，將繼續(xù)致力于提供專業(yè)、可靠的審計(jì)服務(wù)，幫助公司實(shí)現(xiàn)合規(guī)運(yùn)營(yíng)和提升管理水平。本報(bào)告將詳細(xì)介紹在2020年的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，包括審計(jì)目標(biāo)、計(jì)劃步驟、關(guān)注領(lǐng)域等，旨在明確的工作方向，確保工作有效展開(kāi)。

一、審計(jì)目標(biāo)

1. 提高合規(guī)水平：通過(guò)審計(jì)活動(dòng)，發(fā)現(xiàn)和解決公司內(nèi)部控制方面的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，幫助公司建立健全的合規(guī)體系，確保公司運(yùn)營(yíng)的合法性和規(guī)范性。

2. 提升管理效率：審計(jì)不只是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，更重要的是提供解決方案和改進(jìn)建議，幫助各部門改進(jìn)業(yè)務(wù)流程和管理，提升整體管理效率。

3. 防范經(jīng)濟(jì)損失：審計(jì)能夠及早發(fā)現(xiàn)和防范潛在的經(jīng)濟(jì)損失，避免公司遭受不必要的損失和風(fēng)險(xiǎn)。

二、計(jì)劃步驟

1. 確定審計(jì)范圍：根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定本年度的審計(jì)范圍，包括各個(gè)部門、業(yè)務(wù)流程等，并制定針對(duì)性的審計(jì)檢查計(jì)劃。

2. 獲取審計(jì)依據(jù)：審計(jì)依據(jù)是審計(jì)工作的基礎(chǔ)，將收集、整理并保管有關(guān)公司各個(gè)方面的文件、數(shù)據(jù)、制度和規(guī)范，確保審計(jì)工作的準(zhǔn)確性和可靠性。

3. 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：通過(guò)對(duì)公司各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定重點(diǎn)審計(jì)的領(lǐng)域和項(xiàng)目，確保有限的資源得以更有效地利用。

4. 審計(jì)實(shí)施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定具體的審計(jì)工作方案，并派遣審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查、文件審計(jì)、數(shù)據(jù)分析等工作，確保審計(jì)過(guò)程的全面和嚴(yán)謹(jǐn)。

5. 發(fā)布審計(jì)報(bào)告：根據(jù)審計(jì)結(jié)果，撰寫審計(jì)報(bào)告并提交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相應(yīng)部門，報(bào)告包括對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的總結(jié)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和改進(jìn)建議，確保審計(jì)工作的可見(jiàn)性和可操作性。

三、關(guān)注領(lǐng)域

1. 財(cái)務(wù)管理：財(cái)務(wù)管理是公司重要的支撐體系，將重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)流程的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和可靠性。

2. 內(nèi)部控制：內(nèi)部控制是公司防范風(fēng)險(xiǎn)、保障利益的重要手段，將關(guān)注各個(gè)部門和業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制情況，發(fā)現(xiàn)并解決潛在的內(nèi)部控制問(wèn)題。

3. 人力資源管理：人力資源是公司的重要資產(chǎn)，將關(guān)注人力資源管理的合規(guī)性和公平性，確保公司員工的權(quán)益得到保障。

4. 信息技術(shù)：隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，信息安全和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)已成為公司面臨的重要挑戰(zhàn)，將關(guān)注信息技術(shù)管理的規(guī)范性和安全性，避免信息泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。

結(jié)語(yǔ)

2020年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告旨在明確的審計(jì)目標(biāo)和計(jì)劃步驟，指導(dǎo)的工作開(kāi)展。通過(guò)針對(duì)性的審計(jì)工作，將幫助公司建立合規(guī)體系、提升管理效率、防范經(jīng)濟(jì)損失，為公司的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。將嚴(yán)格要求自己，確保審計(jì)工作的專業(yè)、可靠和獨(dú)立，使公司對(duì)的價(jià)值和貢獻(xiàn)有更多的認(rèn)知和肯定。期待和公司一起共同努力，實(shí)現(xiàn)共贏發(fā)展！

審計(jì)工作計(jì)劃 篇5

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

一、

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作是企業(yè)內(nèi)部管理的重要環(huán)節(jié)，它旨在通過(guò)對(duì)企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的獨(dú)立審計(jì)，提供獨(dú)立的、客觀公正的意見(jiàn)，為企業(yè)的決策者提供重要的參考。本文將詳細(xì)介紹企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的計(jì)劃，以便使之更加具體、生動(dòng)。

二、審計(jì)目標(biāo)

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)是確保企業(yè)內(nèi)部控制體系的有效性和合規(guī)性，發(fā)現(xiàn)和防范潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并為企業(yè)的決策和管理提供有關(guān)的信息和建議。具體目標(biāo)包括但不限于：審計(jì)企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性和合法性；評(píng)估內(nèi)部業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的有效性；發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的錯(cuò)誤和不合規(guī)行為；提高內(nèi)部控制的效率和經(jīng)濟(jì)性。

三、審計(jì)范圍

審計(jì)的范圍應(yīng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理需求進(jìn)行確定。一般審計(jì)范圍包括但不限于：財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算和成本控制、資金使用和管理、采購(gòu)和物資管理、資產(chǎn)管理和保護(hù)、人力資源管理和勞動(dòng)關(guān)系、信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)安全等。

四、審計(jì)計(jì)劃

1. 制定審計(jì)計(jì)劃

在審計(jì)開(kāi)始前，應(yīng)制定合理的審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃需要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況確定，包括審計(jì)的時(shí)間、范圍、目標(biāo)、方法和責(zé)任人。一般應(yīng)按年度制定審計(jì)計(jì)劃，并適時(shí)進(jìn)行修訂。

2. 確定審計(jì)方法

審計(jì)方法包括實(shí)地檢查、資料分析、問(wèn)卷調(diào)查、核實(shí)和復(fù)核等，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定。審計(jì)方法應(yīng)科學(xué)合理，既要保證審計(jì)的全面性和權(quán)威性，又要保證審計(jì)的高效率和經(jīng)濟(jì)性。

3. 進(jìn)行審計(jì)工作

審計(jì)工作應(yīng)按照審計(jì)計(jì)劃進(jìn)行，包括以下幾個(gè)方面：

- 收集相關(guān)資料：審計(jì)人員應(yīng)收集并整理有關(guān)的文件、記錄和資料，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、合同和協(xié)議、管理制度和規(guī)定、相關(guān)業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)等。

- 實(shí)地檢查：審計(jì)人員應(yīng)到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地檢查，包括現(xiàn)場(chǎng)觀察、座談會(huì)和訪談等，以獲取更全面和真實(shí)的信息。

- 分析比對(duì)：審計(jì)人員應(yīng)對(duì)收集的資料進(jìn)行仔細(xì)分析和比對(duì)，查找問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并加以歸納和總結(jié)。

- 制定意見(jiàn)和建議：審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，制定具體、可操作的意見(jiàn)和建議，并及時(shí)向企業(yè)的決策者進(jìn)行報(bào)告。

五、審計(jì)報(bào)告

審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的結(jié)果和總結(jié)，應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地向企業(yè)的決策者提供。審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：

- 審計(jì)目標(biāo)和范圍的描述；

- 審計(jì)工作的主要方法和過(guò)程的介紹；

- 審計(jì)結(jié)果的概述和分析；

- 發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)的描述；

- 對(duì)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的建議和改進(jìn)措施；

- 審計(jì)人員的簽名和日期。

六、審計(jì)跟蹤

審計(jì)工作應(yīng)持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，確保審計(jì)的推進(jìn)和改進(jìn)的實(shí)施。跟蹤工作應(yīng)包括對(duì)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的整改和改進(jìn)情況的核查和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正不足和問(wèn)題。

七、總結(jié)

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，它能夠幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，提供有益的建議和信息。通過(guò)合理制定審計(jì)計(jì)劃，確定審計(jì)范圍和方法，進(jìn)行審計(jì)工作，并及時(shí)提供審計(jì)報(bào)告和跟蹤工作，可以有效提高企業(yè)的內(nèi)部控制效果和經(jīng)營(yíng)管理水平。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇6

事業(yè)單位審計(jì)工作計(jì)劃

一、

事業(yè)單位是為了公共利益而設(shè)立的組織，其資金來(lái)源主要來(lái)自政府撥款、社會(huì)捐贈(zèng)和自身收入。作為公共部門的重要組成部分，事業(yè)單位審計(jì)工作的重要性不言而喻。本文將詳細(xì)介紹事業(yè)單位審計(jì)工作的計(jì)劃，以確保其合規(guī)性、規(guī)范性和有效性。

二、審計(jì)目標(biāo)

事業(yè)單位審計(jì)工作的首要目標(biāo)是確保其財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確，提供可靠的財(cái)務(wù)信息。審計(jì)工作還應(yīng)關(guān)注事業(yè)單位的決策效果、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，以確保其運(yùn)營(yíng)的規(guī)范性和有效性。審計(jì)還應(yīng)評(píng)估事業(yè)單位的依法使用和管理資金的情況，以保障公共利益和資金的合理使用。

三、審計(jì)范圍

事業(yè)單位審計(jì)工作的范圍通常包括財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)負(fù)債、利潤(rùn)分配、項(xiàng)目實(shí)施、合同管理等方面。還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)防范措施以及預(yù)算執(zhí)行情況等。審計(jì)的范圍應(yīng)充分覆蓋事業(yè)單位的各個(gè)環(huán)節(jié)和重要部門，以確保審計(jì)結(jié)果的全面性和準(zhǔn)確性。

四、審計(jì)程序

事業(yè)單位審計(jì)工作的程序主要包括以下幾個(gè)步驟：

1.確定審計(jì)對(duì)象：根據(jù)審計(jì)目標(biāo)和范圍，確定需要進(jìn)行審計(jì)的事業(yè)單位。

2.改進(jìn)內(nèi)部控制：在開(kāi)始審計(jì)前，事業(yè)單位應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，確保流程規(guī)范、制度健全，并提供相關(guān)的文件和資料。

3.制定審計(jì)計(jì)劃：根據(jù)審計(jì)目標(biāo)和范圍，制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，包括審計(jì)的時(shí)間、地點(diǎn)、人員等。

4.實(shí)施審計(jì)工作：按照審計(jì)計(jì)劃，開(kāi)展審計(jì)工作，包括收集和分析相關(guān)資料、開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查、進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)估等。

5.編制審計(jì)報(bào)告：根據(jù)審計(jì)結(jié)果，編制詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告，包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、問(wèn)題及建議、事業(yè)單位的回應(yīng)等。

6.跟蹤審計(jì)結(jié)果：對(duì)審計(jì)報(bào)告中提出的問(wèn)題和建議，事業(yè)單位應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，并及時(shí)報(bào)告審計(jì)機(jī)關(guān)。

五、審計(jì)要求

事業(yè)單位審計(jì)工作應(yīng)遵循以下要求：

1.獨(dú)立性：審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)保持獨(dú)立性，不受外部壓力和干擾，確保審計(jì)工作的客觀性和公正性。

2.法律合規(guī)性：審計(jì)工作應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)依法行使審計(jì)職權(quán)，保障事業(yè)單位的合法權(quán)益。

3.保密性：審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)嚴(yán)格保守審計(jì)工作的秘密，確保審計(jì)對(duì)象的信息不被泄露。

4.透明度：審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)對(duì)象和社會(huì)公眾披露審計(jì)結(jié)果，確保審計(jì)工作的透明和公開(kāi)。

六、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

事業(yè)單位審計(jì)工作面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)，包括數(shù)據(jù)造假、內(nèi)部控制不完善、管理失誤等。為了預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，需要采取以下措施：

1.加強(qiáng)監(jiān)督：審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)事業(yè)單位的監(jiān)督，定期進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施進(jìn)行整改。

2.加強(qiáng)培訓(xùn)：事業(yè)單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員和管理人員的培訓(xùn)，提高他們的法律意識(shí)和財(cái)務(wù)管理水平。

3.加強(qiáng)內(nèi)部控制：事業(yè)單位應(yīng)制定完善的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表和資金使用的監(jiān)控。

4.加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全：事業(yè)單位應(yīng)加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全管理，提升數(shù)據(jù)的完整性和可信度。

七、

事業(yè)單位審計(jì)工作是確保公共利益和資金合理利用的重要手段，對(duì)于保障事業(yè)單位的規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展具有重要意義。通過(guò)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，實(shí)施全面的審計(jì)工作，以及加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范，可以提高事業(yè)單位審計(jì)工作的質(zhì)量和效果。事業(yè)單位應(yīng)積極配合審計(jì)工作，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并向社會(huì)公眾披露審計(jì)結(jié)果，為公眾提供明確的財(cái)務(wù)信息和決策依據(jù)。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇7

科學(xué)合理的計(jì)劃管理對(duì)于審計(jì)工作至關(guān)重要。只有完善計(jì)劃管理，從源頭上規(guī)范政府審計(jì)行為，才能有效整合審計(jì)資源，突出審計(jì)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家審計(jì)對(duì)政府公共受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任的有效監(jiān)督。目前，我國(guó)政府審計(jì)計(jì)劃管理尚未形成科學(xué)、系統(tǒng)的管理體系，仍存在重點(diǎn)不突出、風(fēng)險(xiǎn)控制不足、執(zhí)行過(guò)程監(jiān)控不力以及后續(xù)考評(píng)不到位等諸多問(wèn)題。

一、我國(guó)政府審計(jì)計(jì)劃管理的現(xiàn)狀及問(wèn)題

政府審計(jì)計(jì)劃管理是一項(xiàng)綜合性系統(tǒng)工程，旨在有效調(diào)度審計(jì)資源，提高審計(jì)的效率效果。包括四個(gè)環(huán)節(jié)。

(一)制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃

20__年審計(jì)署發(fā)布的《審計(jì)機(jī)關(guān)項(xiàng)目計(jì)劃管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱計(jì)劃管理辦法)規(guī)定，我國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)每年必須制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，是按年度對(duì)審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目預(yù)先做出的統(tǒng)一安排，包含上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織項(xiàng)目、授權(quán)項(xiàng)目、領(lǐng)導(dǎo)交辦項(xiàng)目和自行安排項(xiàng)目等。目前，我國(guó)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)制。審計(jì)署負(fù)責(zé)審計(jì)署統(tǒng)一組織的、署本級(jí)的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，指導(dǎo)全國(guó)審計(jì)項(xiàng)目管理工作，不負(fù)責(zé)安排或檢查地方審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，后者由地方審計(jì)機(jī)關(guān)自行管理。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的快速變化，我國(guó)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的制定日益暴露出下列問(wèn)題。

1.中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃缺位，難以保證各年度項(xiàng)目計(jì)劃的協(xié)調(diào)性。根據(jù)現(xiàn)行管理要求，各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)只需在年初制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃并確保執(zhí)行即可。至于中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃，沒(méi)有任何規(guī)定與要求。這導(dǎo)致很多審計(jì)機(jī)關(guān)根本不考慮中長(zhǎng)期戰(zhàn)略安排，各年度項(xiàng)目計(jì)劃缺乏全局性、協(xié)調(diào)性，極易造成審計(jì)重復(fù)或?qū)徲?jì)盲區(qū)，監(jiān)督不到位，重點(diǎn)不突出。

2.沒(méi)有專門設(shè)置計(jì)劃管理部門，難以發(fā)揮主導(dǎo)“龍頭”作用。一直以來(lái)，我國(guó)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃都是由各業(yè)務(wù)部門提出立項(xiàng)建議，辦公廳或辦公室簡(jiǎn)單匯總后，審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定下達(dá)。各業(yè)務(wù)部門集計(jì)劃管理與具體實(shí)施職能于一身，根本不能保證時(shí)間充裕地提出科學(xué)合理的立項(xiàng)計(jì)劃。20__年9月，審計(jì)署出臺(tái)了《審計(jì)署關(guān)于改進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理的實(shí)施辦法》，要求辦公廳實(shí)行統(tǒng)一管理。雖有一定進(jìn)步，但不可否認(rèn)，該辦法依然無(wú)法保證辦公廳——一個(gè)同時(shí)肩負(fù)其他工作責(zé)任的非專業(yè)性綜合管理部門，能夠出色完成計(jì)劃管理任務(wù)。

3.立項(xiàng)程序過(guò)于簡(jiǎn)單，難以制定科學(xué)合理的項(xiàng)目計(jì)劃。審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃制定遵循“兩上兩下”原則，即自上而下提出審計(jì)工作設(shè)想、自下而上編報(bào)計(jì)劃草案、自上而下布置項(xiàng)目計(jì)劃指標(biāo)、再自下而上上報(bào)完整詳細(xì)的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃備案。上述程序過(guò)于簡(jiǎn)單，每一步到底怎么做，尚無(wú)明確規(guī)定，致使某些審計(jì)機(jī)關(guān)經(jīng)常敷衍了事，拍腦袋決定審計(jì)計(jì)劃，調(diào)查研究不充分，不考慮實(shí)施可行性，執(zhí)行過(guò)程中做臨時(shí)變動(dòng)，大大損害了審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的嚴(yán)肅性。

(二)編制審計(jì)方案

審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)后，審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)組應(yīng)當(dāng)編制審計(jì)方案以指導(dǎo)審計(jì)工作的具體實(shí)施。審計(jì)方案，是指為順利完成項(xiàng)目計(jì)劃，達(dá)到預(yù)期審計(jì)目的，在實(shí)施審計(jì)前做出的計(jì)劃和安排，包括審計(jì)工作方案和審計(jì)實(shí)施方案。前者是審計(jì)機(jī)關(guān)為統(tǒng)一組織不同級(jí)次審計(jì)機(jī)關(guān)或多個(gè)審計(jì)組對(duì)某部門、行業(yè)或?qū)ｍ?xiàng)資金等項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)而制定的全面工作計(jì)劃，原則性較強(qiáng)，對(duì)象籠統(tǒng)寬泛，是注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)沒(méi)有的，體現(xiàn)出政府審計(jì)特色。而后者，是審計(jì)組為完成審計(jì)任務(wù)，從發(fā)送審計(jì)通知書到處理審計(jì)報(bào)告全過(guò)程的工作安排，其地位和作用近似于注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)中的總體審計(jì)計(jì)劃(策略)。具體內(nèi)容包括：編制的依據(jù)；被審計(jì)單位名稱和基本情況；審計(jì)目標(biāo)；審計(jì)范圍、內(nèi)容和重點(diǎn)；重要性及審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估；預(yù)定的審計(jì)工作起訖日期；審計(jì)組組長(zhǎng)、審計(jì)組成員及其分工；編制日期及其他有關(guān)內(nèi)容。目前我國(guó)審計(jì)方案的編制存在下列兩點(diǎn)突出問(wèn)題。

1.只有總體計(jì)劃安排，難以指導(dǎo)具體工作。目前我國(guó)政府審計(jì)只要求針對(duì)被審計(jì)單位編制總體審計(jì)計(jì)劃，而不要求編制具體審計(jì)計(jì)劃。這種做法極為不妥，不僅與國(guó)際慣例不符，也沒(méi)有針對(duì)審計(jì)活動(dòng)的各組成部分進(jìn)行具體指導(dǎo)，導(dǎo)致審計(jì)組成員具體工作時(shí)無(wú)所適從，審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制無(wú)從實(shí)施。

2.未充分考慮審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，難以抓住工作重點(diǎn)。無(wú)論是注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)還是其他政府審計(jì)，都已廣泛開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，日益強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和應(yīng)對(duì)。我國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)雖已開(kāi)始關(guān)注，但在如何識(shí)別、評(píng)估進(jìn)而應(yīng)對(duì)重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)方面還有很大差距，嚴(yán)重限制了計(jì)劃管理水平的提高，成為制約審計(jì)質(zhì)量的一大瓶頸因素。很多審計(jì)機(jī)關(guān)抓不住審計(jì)重點(diǎn)。

(三)監(jiān)控計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程

我國(guó)政府審計(jì)實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告制度。下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)每半年要向上級(jí)反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，包括計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度、審計(jì)的主要成果、計(jì)劃執(zhí)行中存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施和建議等。審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃必須確保完成，不得擅自變更。如有特殊情況需要調(diào)整，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)批。例如，審計(jì)署統(tǒng)一組織項(xiàng)目和授權(quán)項(xiàng)目的調(diào)整，必須報(bào)審計(jì)署批準(zhǔn)。目前我國(guó)審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行存在下列問(wèn)題：

1.跟蹤監(jiān)管不得力，難以維護(hù)計(jì)劃執(zhí)行的嚴(yán)肅性。雖然有定期報(bào)告制度，但在實(shí)際工作中，有些審計(jì)機(jī)關(guān)缺乏必要的跟蹤監(jiān)控，對(duì)執(zhí)行情況了解掌握不夠細(xì)致，沒(méi)有真正從時(shí)間、成本、質(zhì)量三方面進(jìn)行有效管理。再加上年初立項(xiàng)時(shí)考慮不周，審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃本身不合理，造成執(zhí)行計(jì)劃時(shí)經(jīng)常隨意變動(dòng)、極不嚴(yán)肅。

2.溝通交流不足，難以實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)過(guò)程管理。審計(jì)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中應(yīng)與上級(jí)持續(xù)溝通，不斷評(píng)估事先確定的審計(jì)目標(biāo)、重點(diǎn)、時(shí)間及人員安排等是否適當(dāng)。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)調(diào)整，必要時(shí)甚至終止審計(jì)。而實(shí)際上，不少審計(jì)機(jī)關(guān)未能深入審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)，審計(jì)組上報(bào)情況不及時(shí)，上下級(jí)之間缺乏有效的交流溝通，無(wú)法實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)信息網(wǎng)絡(luò)化管理。

(四)考評(píng)計(jì)劃執(zhí)行效果

計(jì)劃管理辦法要求各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的執(zhí)行和管理情況進(jìn)行檢查和考核，主要內(nèi)容包括：計(jì)劃編制和執(zhí)行報(bào)告的完整性、及時(shí)性，計(jì)劃安排的科學(xué)性、合理性，計(jì)劃完成的質(zhì)量和效果等。審計(jì)計(jì)劃的考評(píng)存在下列問(wèn)題：

1.缺乏明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)，難以體現(xiàn)考評(píng)效果。雖然該辦法要求對(duì)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行檢查和評(píng)估，但就如何確定指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、如何建立考核制度，沒(méi)有明確規(guī)定。這使得考評(píng)工作無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果，難以優(yōu)化計(jì)劃控制措施和方法。

2.忽視審計(jì)結(jié)果的跟蹤落實(shí)，難以落實(shí)計(jì)劃執(zhí)行效果。國(guó)外審計(jì)機(jī)關(guān)特別重視審計(jì)建議的落實(shí)，有時(shí)對(duì)建議的跟蹤可能延續(xù)幾年甚至十幾年。而我國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)此不夠重視，仍處于起步階段，未充分關(guān)注審計(jì)成果是否被采納或執(zhí)行，無(wú)法收到審計(jì)監(jiān)督的成效。

二、我國(guó)政府審計(jì)計(jì)劃管理問(wèn)題的成因分析

造成上述問(wèn)題的原因有很多，如審計(jì)體制、審計(jì)環(huán)境、審計(jì)法規(guī)等，歸根結(jié)底，主要是三大成因。

(一)計(jì)劃管理的意識(shí)薄弱，缺乏戰(zhàn)略思考和統(tǒng)籌規(guī)劃

無(wú)論是美國(guó)、英國(guó)、加拿大等國(guó)家的政府審計(jì)還是注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)，都非常重視計(jì)劃管理，通過(guò)不斷完善審計(jì)準(zhǔn)則、設(shè)立專門的計(jì)劃管理部門、部署充裕的審計(jì)資源、強(qiáng)化管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，以持續(xù)提升審計(jì)計(jì)劃的效率效果。相比之下，我國(guó)政府審計(jì)仍存在較大差距。目前，我國(guó)已發(fā)布《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)方案準(zhǔn)則》、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理辦法》以及《審計(jì)署關(guān)于改進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理的實(shí)施辦法》。雖然起到一定作用，但各文件之間缺乏銜接，內(nèi)容零散重疊，有只見(jiàn)樹木不見(jiàn)森林之感，無(wú)法突出計(jì)劃管理的戰(zhàn)略重要性和系統(tǒng)性，導(dǎo)致審計(jì)實(shí)務(wù)中一直存在重實(shí)施輕計(jì)劃的現(xiàn)象，難以實(shí)現(xiàn)1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。

(二)計(jì)劃管理的模式粗放，限制審計(jì)計(jì)劃管理整體效用的發(fā)揮

我國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)自成立以來(lái)，一直沿襲以領(lǐng)導(dǎo)意志為導(dǎo)向，以自上而下的內(nèi)部管理和嚴(yán)格的等級(jí)鏈條為標(biāo)志的傳統(tǒng)管理模式，注重短期行為，欠缺深層次分析。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，傳統(tǒng)模式越來(lái)越顯示出不合理、不健全之處。就審計(jì)計(jì)劃管理而言：各環(huán)節(jié)缺乏科學(xué)、細(xì)致的管理方法，管理程序和內(nèi)容過(guò)于抽象，操作性不強(qiáng)，計(jì)劃變更隨意性大；未引入先進(jìn)的管理理念，缺乏創(chuàng)新，難以與時(shí)俱進(jìn)。

(三)計(jì)劃管理的技術(shù)手段落后，降低審計(jì)計(jì)劃管理的效率效果

信息化是當(dāng)今社會(huì)的顯著特征，審計(jì)計(jì)劃管理應(yīng)當(dāng)順應(yīng)時(shí)代潮流，通過(guò)開(kāi)發(fā)計(jì)劃管理軟件或利用信息化技術(shù)工具，不斷提高效率效果。我國(guó)政府審計(jì)信息化建設(shè)雖已得到長(zhǎng)足發(fā)展，但其成就尚未充分體現(xiàn)于計(jì)劃管理，部分審計(jì)機(jī)關(guān)仍沿用陳舊的管理工具和方法，沒(méi)有建立必要的審計(jì)資源數(shù)據(jù)庫(kù)，未將信息化技術(shù)運(yùn)用于計(jì)劃管理各環(huán)節(jié)。這種狀況在很大程度上影響了審計(jì)計(jì)劃管理的有效性，無(wú)法實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理，阻礙了計(jì)劃管理的持續(xù)創(chuàng)新。

三、改進(jìn)我國(guó)政府審計(jì)計(jì)劃管理的建議

計(jì)劃在整個(gè)審計(jì)過(guò)程中必將越來(lái)越重要，因此，審計(jì)工作中心必須前移，審計(jì)計(jì)劃管理必須加強(qiáng)。筆者認(rèn)為，可以針對(duì)上述三大問(wèn)題成因予以改進(jìn)。

(一)增強(qiáng)管理意識(shí)，從觀念上重視審計(jì)計(jì)劃管理的地位和作用

1.完善現(xiàn)行計(jì)劃管理準(zhǔn)則。審計(jì)計(jì)劃管理應(yīng)當(dāng)由制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、編制審計(jì)方案、控制計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程及評(píng)價(jià)計(jì)劃執(zhí)行效果四部分構(gòu)成，彼此相互聯(lián)系，同時(shí)又自成體系，缺一不可。建議以現(xiàn)行計(jì)劃管理文件為基礎(chǔ)，進(jìn)行整合、概括與完善，發(fā)布新審計(jì)計(jì)劃準(zhǔn)則，構(gòu)建審計(jì)計(jì)劃管理基本框架，囊括上述四環(huán)節(jié)，為計(jì)劃管理提供全面整體性的規(guī)劃指導(dǎo)。

2.設(shè)置專門的計(jì)劃管理部門。沒(méi)有專門負(fù)責(zé)計(jì)劃管理的部門，審計(jì)計(jì)劃的控制就無(wú)法形成合力，難以真正提高效率效果。美國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)非常重視計(jì)劃管理，審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部都設(shè)有專門的計(jì)劃管理部門，如GAO專門設(shè)立了政策和項(xiàng)目計(jì)劃辦公室，形成完整的審計(jì)計(jì)劃工作體系。我國(guó)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)也應(yīng)單獨(dú)設(shè)置計(jì)劃管理部門，制定計(jì)劃管理制度，對(duì)審計(jì)計(jì)劃工作進(jìn)行全面質(zhì)量管理。

3.制定中長(zhǎng)期審計(jì)戰(zhàn)略計(jì)劃。中長(zhǎng)期審計(jì)戰(zhàn)略計(jì)劃，是一定期間內(nèi)指導(dǎo)、組織和控制全部審計(jì)活動(dòng)的綱領(lǐng)，是制定年度立項(xiàng)計(jì)劃的重要依據(jù)。建議學(xué)習(xí)國(guó)外審計(jì)機(jī)關(guān)的成功經(jīng)驗(yàn)，采用滾動(dòng)計(jì)劃法，處理好中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃和年度計(jì)劃的關(guān)系，既克服年度審計(jì)立項(xiàng)的盲目性、隨意性，還有助于確保各審計(jì)項(xiàng)目之間的協(xié)調(diào)配合，避免資源浪費(fèi)。

4.轉(zhuǎn)變計(jì)劃管理的組織結(jié)構(gòu)?？梢钥紤]將傳統(tǒng)金字塔型組織結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)楸馄绞焦芾斫Y(jié)構(gòu)。前者強(qiáng)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)意志和縱向信息流，而后者更加注重橫向、內(nèi)外部之間的信息溝通，打破僵化的部門界限，促進(jìn)信息資源在組織內(nèi)部的自由流動(dòng)，強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)合作，以靈活的工作角色，而非固定的職位為導(dǎo)向進(jìn)行人員管理，引入內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)。

5.營(yíng)造計(jì)劃管理的氛圍。鼓勵(lì)全體人員積極參與計(jì)劃制定，主動(dòng)按照計(jì)劃執(zhí)業(yè)，落實(shí)相關(guān)要求，共同致力于審計(jì)計(jì)劃管理的提高。另外，理論指導(dǎo)實(shí)踐，應(yīng)深入廣泛地開(kāi)展計(jì)劃管理理論研究，學(xué)習(xí)其他國(guó)家和行業(yè)的成功做法、先進(jìn)管理技術(shù)，不斷改進(jìn)我國(guó)政府審計(jì)計(jì)劃管理工作。

(二)完善管理流程，從程序上保證審計(jì)計(jì)劃管理的'科學(xué)嚴(yán)肅性

1.細(xì)化審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃制定程序。依照兩上兩下原則制定項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)，應(yīng)特別關(guān)注下列三點(diǎn)：

(1)事前充分調(diào)查，列出項(xiàng)目清單。審計(jì)立項(xiàng)前，認(rèn)真分析國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，結(jié)合中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃，找出社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題?？梢圆扇⊙?qǐng)專家召開(kāi)研討會(huì)、走訪、發(fā)函調(diào)研等多種方式，廣泛聽(tīng)取機(jī)關(guān)內(nèi)外部對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃的意見(jiàn)。然后，將潛在項(xiàng)目列入“項(xiàng)目領(lǐng)域”清單，初步確定審計(jì)立項(xiàng)。

(2)評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確定重點(diǎn)對(duì)象。美國(guó)、加拿大的審計(jì)機(jī)關(guān)都要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采用加權(quán)位列法評(píng)定各項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，最終將風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大的列入當(dāng)年計(jì)劃。需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素包括：是否為社會(huì)公眾特別關(guān)注；政治上是否敏感；審計(jì)對(duì)象業(yè)務(wù)活動(dòng)的復(fù)雜程度；最近一次審計(jì)時(shí)間等?？梢钥紤]引入該風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，保證審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的針對(duì)性。

(3)分析可行性，盡早排除不合理項(xiàng)目。從經(jīng)濟(jì)、操作、社會(huì)和技術(shù)四方面對(duì)擬審計(jì)的項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證，例如，審計(jì)人員是否具備專業(yè)勝任能力，審計(jì)資源是否足以滿足審計(jì)需要，審計(jì)成本能否帶來(lái)預(yù)期成果等。最后，將結(jié)果編制成報(bào)告匯總，由審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)研究決定本年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。

2.改進(jìn)審計(jì)方案。最新審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)理論以“重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)”為導(dǎo)向，將審計(jì)業(yè)務(wù)流程重整為兩大部分，分別是，了解被審計(jì)單位及其環(huán)境以評(píng)估重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)評(píng)估出的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施進(jìn)一步審計(jì)程序，包括控制測(cè)試(必要時(shí)和決定測(cè)試時(shí))以及實(shí)質(zhì)性測(cè)試。該理論抓住了審計(jì)工作的“牛鼻子”，有利于履行審計(jì)責(zé)任、實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)，已開(kāi)始廣泛運(yùn)用于注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)和其他發(fā)達(dá)國(guó)家的政府審計(jì)。我國(guó)也應(yīng)當(dāng)引入該理論，完善審計(jì)方案；

(1)搞好審前調(diào)查，識(shí)別重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)。周密細(xì)致的審前調(diào)查至關(guān)重要?？梢越梃b美國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)的做法，適當(dāng)提高審前調(diào)查的時(shí)間比重，深入被審計(jì)單位活動(dòng)，初步識(shí)別出可能存在重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域，為后續(xù)審計(jì)實(shí)施方案的編制打下良好基礎(chǔ)。

(2)補(bǔ)充具體審計(jì)計(jì)劃，增強(qiáng)審計(jì)實(shí)施方案的指導(dǎo)性。審計(jì)實(shí)施方案應(yīng)進(jìn)一步細(xì)分為總體審計(jì)計(jì)劃和具體審計(jì)計(jì)劃兩層次。具體審計(jì)計(jì)劃應(yīng)包括為獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以將審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)降至可接受的低水平，審計(jì)組成員擬實(shí)施的審計(jì)程序的性質(zhì)、時(shí)間和范圍，內(nèi)容包括：為識(shí)別和評(píng)估重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)而擬實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序的性質(zhì)、時(shí)間和范圍；針對(duì)評(píng)估出的認(rèn)定層次重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)而擬實(shí)施的進(jìn)一步審計(jì)程序(包括控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性程序)的性質(zhì)、時(shí)間和范圍；認(rèn)為有必要實(shí)施的其他審計(jì)程序。

3.促進(jìn)執(zhí)行過(guò)程的信息溝通。應(yīng)當(dāng)在審計(jì)組、業(yè)務(wù)部門和機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)之間建立暢通、高效的動(dòng)態(tài)信息反饋網(wǎng)絡(luò)，真正做到“上傳下達(dá)”、“下情上傳”，各項(xiàng)工作能夠緊密配合順利展開(kāi)。溝通的頻率可以是定期或不定期，內(nèi)容包括審計(jì)進(jìn)度、主要審計(jì)成果、遇到的困難和問(wèn)題等。業(yè)務(wù)部門要及時(shí)匯總審計(jì)組上報(bào)的信息，通報(bào)普遍性問(wèn)題，在審計(jì)的內(nèi)容、重點(diǎn)和方法等方面提出指導(dǎo)性意見(jiàn)。必要時(shí)，可以召集情況通報(bào)會(huì)，各審計(jì)組之間交流情況和經(jīng)驗(yàn)，研究解決共性問(wèn)題。

4.設(shè)計(jì)合理的考核評(píng)價(jià)體系。應(yīng)當(dāng)確定客觀、適當(dāng)、可度量的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)，考核計(jì)劃執(zhí)行情況?？?jī)效標(biāo)準(zhǔn)包括項(xiàng)目選取的適當(dāng)性、計(jì)劃執(zhí)行的變動(dòng)情況、審計(jì)質(zhì)量的高低、審計(jì)成果的評(píng)價(jià)等。具體可采用審計(jì)覆蓋率、審計(jì)工作日使用率、審計(jì)力量投入率、審計(jì)工作完成率、審計(jì)成本超支率、審計(jì)意見(jiàn)采納率等指標(biāo)。另外，還應(yīng)加強(qiáng)后續(xù)調(diào)查管理，跟蹤落實(shí)審計(jì)建議。審計(jì)工作只是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的一個(gè)有效手段，其最終目的在于督促改進(jìn)。審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行跟蹤調(diào)查，要求被審計(jì)單位拿出配套處理方案，做到問(wèn)責(zé)與問(wèn)罰并舉。只有同時(shí)刮起“責(zé)任風(fēng)暴”，才能落實(shí)審計(jì)計(jì)劃管理的目的，真正發(fā)揮經(jīng)濟(jì)監(jiān)督作用。

(三)倡導(dǎo)管理信息化，從技術(shù)手段上提升審計(jì)計(jì)劃管理的水平和層次

1.采用滾動(dòng)計(jì)劃法制定中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃。所謂滾動(dòng)計(jì)劃法，是指按照一定標(biāo)準(zhǔn)將所有審計(jì)對(duì)象分類排序，確定計(jì)劃周期后(如3年)，按照重要性高低計(jì)算各對(duì)象的審計(jì)頻率，如每年1次、2年1次和3年1次，以此確定中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃，再制定年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。前一周期進(jìn)行1～2年后，馬上評(píng)價(jià)執(zhí)行情況，并著手制定下一周期計(jì)劃。該技術(shù)能夠克服短期計(jì)劃的盲目、隨意性，有助于確保年度計(jì)劃與中長(zhǎng)期戰(zhàn)略計(jì)劃的協(xié)調(diào)一致。

2.借助技術(shù)軟件加強(qiáng)過(guò)程控制。過(guò)程控制應(yīng)從時(shí)間、成本和質(zhì)量三方面著手。時(shí)間控制也稱進(jìn)度管理，通過(guò)確定、調(diào)整基本工作單元及其排序，找出最佳工作線路，使資源配置達(dá)到最優(yōu)。運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)分析法、甘特圖、計(jì)劃評(píng)估法等技術(shù)工具，利用項(xiàng)目管理軟件，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差并迅速糾正。另外，可利用會(huì)計(jì)軟件設(shè)立審計(jì)項(xiàng)目明細(xì)賬，切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)成本的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，做到審前調(diào)查時(shí)有概算，正式審計(jì)前有預(yù)算，項(xiàng)目結(jié)束后有決算。審計(jì)組也可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)，采用適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量控制程序，實(shí)現(xiàn)按照準(zhǔn)則要求執(zhí)業(yè)并出具適當(dāng)審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量控制目標(biāo)。

3.利用信息系統(tǒng)建立審計(jì)對(duì)象數(shù)據(jù)庫(kù)。每年審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)將被審單位的有關(guān)數(shù)據(jù)以及“審計(jì)報(bào)告”、“審計(jì)決定”等信息錄入“審計(jì)對(duì)象資料庫(kù)”中，使審計(jì)對(duì)象資料庫(kù)逐年更新完善，方便下年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的制定，形成良好的控制循環(huán)。同時(shí)應(yīng)關(guān)注統(tǒng)計(jì)部門“審計(jì)對(duì)象普查”的工作情況，實(shí)現(xiàn)“審計(jì)對(duì)象數(shù)據(jù)庫(kù)”管理與統(tǒng)計(jì)部門“審計(jì)對(duì)象普查數(shù)據(jù)庫(kù)”的軟件接口，從而保持審計(jì)對(duì)象數(shù)據(jù)的新鮮狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)對(duì)象的動(dòng)態(tài)管理。

審計(jì)工作計(jì)劃 篇8

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

近年來(lái)，企業(yè)內(nèi)部管理和運(yùn)作的透明度日益受到關(guān)注，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的重要手段，扮演著至關(guān)重要的角色。本文將以“集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃”為題，詳細(xì)介紹這一計(jì)劃的內(nèi)容及其重要性，并探討在實(shí)施過(guò)程中的一些關(guān)鍵要點(diǎn)。

一、計(jì)劃目標(biāo)：

1. 提供對(duì)公司內(nèi)部運(yùn)作的全面審計(jì)，強(qiáng)化企業(yè)管理的規(guī)范化和透明度。

2. 發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，提供合理的建議和改善措施。

3. 推動(dòng)高效的資源利用，提高企業(yè)績(jī)效和競(jìng)爭(zhēng)力。

4. 保證企業(yè)的遵從性和合規(guī)性。

二、計(jì)劃內(nèi)容：

1. 審計(jì)范圍的確定：

- 包括公司各個(gè)部門、業(yè)務(wù)和項(xiàng)目的全面審計(jì)。

- 針對(duì)企業(yè)特定的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。

- 根據(jù)法律法規(guī)、內(nèi)部準(zhǔn)則和管理層要求，制定審計(jì)的優(yōu)先級(jí)和時(shí)序。

2. 審計(jì)流程：

- 準(zhǔn)備和規(guī)劃階段：確定審計(jì)目標(biāo)和范圍，制定審計(jì)計(jì)劃和時(shí)間表。

- 數(shù)據(jù)收集和分析階段：收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，進(jìn)行相關(guān)分析和比較，以識(shí)別潛在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。

- 發(fā)現(xiàn)和報(bào)告階段：對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行整理和分析，并撰寫審計(jì)報(bào)告。向管理層提供有關(guān)內(nèi)部控制的評(píng)估和改進(jìn)建議。

- 跟進(jìn)和監(jiān)督階段：監(jiān)督公司管理層對(duì)審計(jì)結(jié)果采取的改善措施，并對(duì)其有效性進(jìn)行評(píng)估。

三、實(shí)施關(guān)鍵要點(diǎn)：

1. 獨(dú)立性和客觀性：

- 審計(jì)部門應(yīng)與被審計(jì)部門相對(duì)獨(dú)立，以確保審計(jì)工作的客觀性和公正性。

- 確保審計(jì)人員具備專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能夠進(jìn)行準(zhǔn)確和全面的審計(jì)工作。

2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和優(yōu)先排序：

- 根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)不同部門和業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將其作為審計(jì)的優(yōu)先順序。

- 針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)部門和業(yè)務(wù)進(jìn)行深入審計(jì)，確保風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)識(shí)別和控制。

3. 審計(jì)技術(shù)和工具：

- 應(yīng)用現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)和工具，如數(shù)據(jù)分析、智能審計(jì)系統(tǒng)等，提高審計(jì)的效率和準(zhǔn)確性。

- 制定審計(jì)程序和方法，確保審計(jì)的全面性和一致性。

4. 溝通和合作：

- 審計(jì)部門應(yīng)與被審計(jì)部門保持緊密的溝通和合作，確保審計(jì)過(guò)程中的信息的及時(shí)獲取和處理。

- 與管理層和相關(guān)部門進(jìn)行交流，共同探討問(wèn)題，并提供合理的解決方案。

5. 跟進(jìn)和監(jiān)督：

- 審計(jì)工作完成后，審計(jì)部門應(yīng)對(duì)管理層提出的改進(jìn)建議進(jìn)行跟進(jìn)和監(jiān)督，確保其得到有效的執(zhí)行和落實(shí)。

- 定期對(duì)審計(jì)流程和結(jié)果進(jìn)行評(píng)估和反饋，不斷改進(jìn)審計(jì)工作的質(zhì)量和效果。

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集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃是保障企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要手段。通過(guò)全面審計(jì)企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，并提供改進(jìn)建議，可以提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和績(jī)效，并確保合規(guī)性和遵從性。在實(shí)施過(guò)程中，關(guān)注獨(dú)立性和客觀性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和優(yōu)先排序、審計(jì)技術(shù)和工具、溝通和合作以及跟進(jìn)和監(jiān)督等關(guān)鍵要點(diǎn)，能夠提高審計(jì)工作的效果和質(zhì)量。