審計工作計劃

審計工作計劃。

為了提高自己業(yè)務(wù)的熟練程度我們必須提前制定相關(guān)的工作計劃。工作計劃，顧名思義就是對需要完成的工作做出的有效安排。工作計劃應(yīng)該怎么寫？小編現(xiàn)在推薦你閱讀一下審計工作計劃，希望能為你提供更多的參考。

審計工作計劃 篇1

1、形成一個市局層面的工作機制

大企業(yè)稅務(wù)審計工作已經(jīng)連續(xù)三年了，經(jīng)過三年的摸索及實踐，建議在市局建立大企業(yè)稅務(wù)審計工作小組，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、分析、總結(jié)大企業(yè)稅務(wù)審計工作經(jīng)驗，制作年度稅務(wù)審計計劃、可行性報告、稅務(wù)審計所需經(jīng)費、并在全市系統(tǒng)內(nèi)篩選部分業(yè)務(wù)骨干人員，列入稅務(wù)審計工作小組領(lǐng)導(dǎo)下的稅務(wù)審計人員庫，并定期組織針對性強的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷加強稅務(wù)審計人員業(yè)務(wù)知識水平，還能加強業(yè)務(wù)交流，提高稅務(wù)審計的工作水平，從而形成一個長效機制。

2、完善審計方式方法

全流程的稅務(wù)審計工作，使稅務(wù)審計人員收獲很多，整個稅務(wù)審計過程也是審計人員學(xué)習(xí)提高的過程，同時也取得了顯著成果。在取得成績的同時，也應(yīng)有一些改進：首先從審計時間上，應(yīng)適當增加實地審計時間，或是案頭實地相結(jié)合，這樣會提高工作效率，發(fā)現(xiàn)問題及時落實，避免虎頭蛇尾。其次從人員配備上，審計團隊中即要有精通稅收政策的、有檢查實戰(zhàn)經(jīng)驗的人員，還要有能熟練掌握財務(wù)核算及會計電算化的、能熟練掌握計算機操作的人員，這樣相互配合，取長補短，更有利于工作的開展。最后是溝通渠道要暢通，審計工作中遇到的問題，主管政策部門要及時跟進，提高審計工作質(zhì)量及效率。

3、審計后續(xù)管理

稅務(wù)審計的對象大多為大型國有企業(yè)及大型外資企業(yè)，具有較為完善的內(nèi)控管理制度，且對內(nèi)控制度的執(zhí)行比較到位，財務(wù)核算比較規(guī)范，企業(yè)整體財務(wù)風(fēng)險控制較好。但是通過稅務(wù)審計，也發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)，在稅務(wù)風(fēng)險防控方面確實存在一定問題，一是對稅收政策的把握不準確，對稅收業(yè)務(wù)的處理較為隨意，二是在發(fā)生稅收政策上容易產(chǎn)生歧義的業(yè)務(wù)后，缺少與主管稅務(wù)機關(guān)溝通，增加了稅收風(fēng)險，三是在處理具體稅收業(yè)務(wù)時，考慮企業(yè)的經(jīng)營管理、策略以及財務(wù)核算多一些，考慮防范稅收風(fēng)險少一些，稅收遵從度還有待提高。以上這些問題的改進及后續(xù)管理：一是企業(yè)稅務(wù)管理部門應(yīng)進一步加強稅收業(yè)務(wù)及財務(wù)知識的培訓(xùn)，提高稅收政策把握能力和會計核算能力；二是加強對企業(yè)的后續(xù)管理，建立健全稅務(wù)風(fēng)險常態(tài)化監(jiān)控機制。三是要企業(yè)增強主動防范稅收風(fēng)險的意識，將稅收管理與財務(wù)管理相結(jié)合以提高企業(yè)的整體管理水平，加強與主管稅務(wù)機關(guān)以及大企業(yè)管理部門的聯(lián)系，利用好稅務(wù)機關(guān)的大企業(yè)服務(wù)平臺，將風(fēng)險控制在事前，從而提高稅法遵從度。

審計工作計劃 篇2

2021年內(nèi)部審計工作計劃

隨著現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)模和復(fù)雜程度不斷增加，內(nèi)部審計的重要性也隨之提升。內(nèi)部審計是企業(yè)內(nèi)部的一項關(guān)鍵管理活動，旨在評估和改進組織的風(fēng)險管理、控制和治理過程。作為一名具有多年工作經(jīng)驗的內(nèi)部審計員，我將在以下文章中為2021年的內(nèi)部審計工作計劃提出一些建議。

一、制定審計計劃

確立內(nèi)部審計計劃是開展內(nèi)部審計工作的首要任務(wù)。在2021年，應(yīng)該基于企業(yè)的戰(zhàn)略目標和風(fēng)險特征，制定全年的審計計劃。審計計劃應(yīng)該包括對核心業(yè)務(wù)流程、財務(wù)報告、合規(guī)性、信息技術(shù)等方面的審計項目。同時，應(yīng)根據(jù)具體情況確定審計項目的優(yōu)先級和周期，以確保審計資源的最優(yōu)分配。

二、風(fēng)險評估和內(nèi)部控制評價

內(nèi)部審計的核心任務(wù)之一是評估企業(yè)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制效果。在2021年，將繼續(xù)開展風(fēng)險評估工作，以識別和評估潛在的風(fēng)險，為內(nèi)部控制的改進提供依據(jù)。還將對現(xiàn)有的內(nèi)部控制措施進行評估，包括內(nèi)控政策、程序和制度的有效性。通過風(fēng)險評估和控制評價，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的內(nèi)部控制缺陷，提升企業(yè)的風(fēng)險管理和內(nèi)控水平。

三、合規(guī)性審計和法律法規(guī)遵循性評價

合規(guī)性審計是內(nèi)部審計工作的重要組成部分。在2021年，將繼續(xù)加強合規(guī)性審計，確保企業(yè)在法律法規(guī)等方面的合規(guī)性。將對企業(yè)各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性進行審計，包括財務(wù)報告、人事管理、環(huán)境安全等方面。同時，還將評價企業(yè)的合規(guī)性控制措施，確保企業(yè)能夠遵循相關(guān)法律法規(guī)，并及時更新和完善合規(guī)性制度。

四、信息技術(shù)審計

隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，信息安全已成為企業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。在2021年，將加強對信息技術(shù)的審計工作。將審計企業(yè)的信息系統(tǒng)和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，評估其安全性和有效性。同時，還將審計企業(yè)的信息技術(shù)運營管理，包括IT治理、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)備份等方面。通過信息技術(shù)審計，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決信息安全隱患，提升企業(yè)的信息技術(shù)管理水平。

五、報告編制和跟蹤整改

內(nèi)部審計的最終目的是提供有關(guān)審計結(jié)果和建議的報告。在2021年，將繼續(xù)編制全面詳實的審計報告，清晰地呈現(xiàn)審計過程和結(jié)果。同時，還將跟蹤已發(fā)現(xiàn)的問題并推動整改措施的實施。將建立完善的問題跟蹤機制，確保整改工作的有效推進，并定期報告整改進展情況。

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通過以上所述的工作計劃，我相信能夠更好地履行內(nèi)部審計員的職責(zé)，提高企業(yè)的風(fēng)險管理、控制和治理水平。通過制定審計計劃、進行風(fēng)險評估和內(nèi)部控制評價、加強合規(guī)性審計和信息技術(shù)審計，將為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出積極貢獻。同時，通過報告編制和跟蹤整改，將確保審計工作的有效實施和持續(xù)改進。在2021年，我將以過去多年的工作經(jīng)驗為基礎(chǔ)，與團隊共同努力，為企業(yè)的成功和可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻。

審計工作計劃 篇3

事業(yè)單位審計工作計劃是事業(yè)單位在執(zhí)行審計工作時所制定的具體計劃，它包括了審計目標、審計范圍、審計方法和審計周期等方面的內(nèi)容。通過制定事業(yè)單位審計工作計劃，可以幫助組織合理安排審計資源，提高審計效率，確保審計工作的順利進行。

事業(yè)單位審計工作計劃需要明確審計目標。審計目標是明確審計工作的目的和任務(wù)，指導(dǎo)審計人員在審計過程中的工作重點。例如，在財務(wù)審計中，審計目標可能是確定財務(wù)報表的真實性、完整性和合規(guī)性；在績效審計中，審計目標可能是評估事業(yè)單位績效目標的執(zhí)行情況和達成程度。明確審計目標有利于審計人員明確工作目標，確保審計工作的針對性和有效性。

事業(yè)單位審計工作計劃還需要明確審計范圍。審計范圍是指審計工作所涉及的業(yè)務(wù)范圍和檢查對象。一般來說，事業(yè)單位審計范圍包括財務(wù)、績效、合規(guī)以及內(nèi)部控制等方面。在制定審計計劃時，需要明確審計范圍，確保覆蓋到各個重要的審計風(fēng)險領(lǐng)域，對事業(yè)單位的風(fēng)險進行全面、全面和系統(tǒng)的審計。

同時，事業(yè)單位審計工作計劃需要明確審計方法。審計方法是指審計人員在執(zhí)行審計工作中所使用的技術(shù)手段和方法論。不同的審計方法適用于不同的審計目標和審計范圍。例如，在財務(wù)審計中，審計人員可以通過抽樣檢查、對賬比對和核實憑證等方法對財務(wù)報表進行核實；在績效審計中，審計人員可以通過數(shù)據(jù)分析、比較分析和問卷調(diào)查等方法評估事業(yè)單位的績效目標達成情況。明確審計方法有利于審計人員在執(zhí)行審計工作時遵循一定的程序和方法，確保審計結(jié)果的準確性和可靠性。

事業(yè)單位審計工作計劃還需要明確審計周期。審計周期是指審計工作的時間安排和進度要求。事業(yè)單位的審計周期可以根據(jù)具體情況來確定，一般可以按年度或周期進行。例如，對于財務(wù)審計，審計周期一般與財務(wù)報表編制的周期相對應(yīng)；對于績效審計，審計周期可以按照績效目標的執(zhí)行周期確定。明確審計周期有助于合理安排審計資源，保證審計工作的進度和質(zhì)量。

小編認為，事業(yè)單位審計工作計劃是事業(yè)單位進行審計工作時所制定的詳細計劃。它包括了審計目標、審計范圍、審計方法和審計周期等方面的內(nèi)容。通過制定事業(yè)單位審計工作計劃，可以幫助組織合理安排審計資源，提高審計效率，確保審計工作的順利進行。

審計工作計劃 篇4

2020年內(nèi)部審計工作計劃報告

2020年，作為公司內(nèi)部審計部門的一員，將繼續(xù)致力于提供專業(yè)、可靠的審計服務(wù)，幫助公司實現(xiàn)合規(guī)運營和提升管理水平。本報告將詳細介紹在2020年的內(nèi)部審計工作計劃，包括審計目標、計劃步驟、關(guān)注領(lǐng)域等，旨在明確的工作方向，確保工作有效展開。

一、審計目標

1. 提高合規(guī)水平：通過審計活動，發(fā)現(xiàn)和解決公司內(nèi)部控制方面的風(fēng)險和問題，幫助公司建立健全的合規(guī)體系，確保公司運營的合法性和規(guī)范性。

2. 提升管理效率：審計不只是發(fā)現(xiàn)問題，更重要的是提供解決方案和改進建議，幫助各部門改進業(yè)務(wù)流程和管理，提升整體管理效率。

3. 防范經(jīng)濟損失：審計能夠及早發(fā)現(xiàn)和防范潛在的經(jīng)濟損失，避免公司遭受不必要的損失和風(fēng)險。

二、計劃步驟

1. 確定審計范圍：根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標和風(fēng)險評估，確定本年度的審計范圍，包括各個部門、業(yè)務(wù)流程等，并制定針對性的審計檢查計劃。

2. 獲取審計依據(jù)：審計依據(jù)是審計工作的基礎(chǔ)，將收集、整理并保管有關(guān)公司各個方面的文件、數(shù)據(jù)、制度和規(guī)范，確保審計工作的準確性和可靠性。

3. 進行風(fēng)險評估：通過對公司各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險評估，確定重點審計的領(lǐng)域和項目，確保有限的資源得以更有效地利用。

4. 審計實施：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定具體的審計工作方案，并派遣審計人員進行現(xiàn)場檢查、文件審計、數(shù)據(jù)分析等工作，確保審計過程的全面和嚴謹。

5. 發(fā)布審計報告：根據(jù)審計結(jié)果，撰寫審計報告并提交給上級領(lǐng)導(dǎo)和相應(yīng)部門，報告包括對發(fā)現(xiàn)問題的總結(jié)、風(fēng)險評估和改進建議，確保審計工作的可見性和可操作性。

三、關(guān)注領(lǐng)域

1. 財務(wù)管理：財務(wù)管理是公司重要的支撐體系，將重點關(guān)注財務(wù)流程的規(guī)范性和準確性，確保財務(wù)報表的真實性和可靠性。

2. 內(nèi)部控制：內(nèi)部控制是公司防范風(fēng)險、保障利益的重要手段，將關(guān)注各個部門和業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制情況，發(fā)現(xiàn)并解決潛在的內(nèi)部控制問題。

3. 人力資源管理：人力資源是公司的重要資產(chǎn)，將關(guān)注人力資源管理的合規(guī)性和公平性，確保公司員工的權(quán)益得到保障。

4. 信息技術(shù)：隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，信息安全和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險已成為公司面臨的重要挑戰(zhàn)，將關(guān)注信息技術(shù)管理的規(guī)范性和安全性，避免信息泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。

結(jié)語

2020年內(nèi)部審計工作計劃報告旨在明確的審計目標和計劃步驟，指導(dǎo)的工作開展。通過針對性的審計工作，將幫助公司建立合規(guī)體系、提升管理效率、防范經(jīng)濟損失，為公司的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展做出貢獻。將嚴格要求自己，確保審計工作的專業(yè)、可靠和獨立，使公司對的價值和貢獻有更多的認知和肯定。期待和公司一起共同努力，實現(xiàn)共贏發(fā)展！

審計工作計劃 篇5

企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃

一、

企業(yè)內(nèi)部審計工作是企業(yè)內(nèi)部管理的重要環(huán)節(jié)，它旨在通過對企業(yè)各項經(jīng)營活動的獨立審計，提供獨立的、客觀公正的意見，為企業(yè)的決策者提供重要的參考。本文將詳細介紹企業(yè)內(nèi)部審計工作的計劃，以便使之更加具體、生動。

二、審計目標

企業(yè)內(nèi)部審計的目標是確保企業(yè)內(nèi)部控制體系的有效性和合規(guī)性，發(fā)現(xiàn)和防范潛在的風(fēng)險，并為企業(yè)的決策和管理提供有關(guān)的信息和建議。具體目標包括但不限于：審計企業(yè)各項經(jīng)營活動的合規(guī)性和合法性；評估內(nèi)部業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險和控制措施的有效性；發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的錯誤和不合規(guī)行為；提高內(nèi)部控制的效率和經(jīng)濟性。

三、審計范圍

審計的范圍應(yīng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營特點和管理需求進行確定。一般審計范圍包括但不限于：財務(wù)報表、預(yù)算和成本控制、資金使用和管理、采購和物資管理、資產(chǎn)管理和保護、人力資源管理和勞動關(guān)系、信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)安全等。

四、審計計劃

1. 制定審計計劃

在審計開始前，應(yīng)制定合理的審計計劃。審計計劃需要根據(jù)企業(yè)的實際情況確定，包括審計的時間、范圍、目標、方法和責(zé)任人。一般應(yīng)按年度制定審計計劃，并適時進行修訂。

2. 確定審計方法

審計方法包括實地檢查、資料分析、問卷調(diào)查、核實和復(fù)核等，應(yīng)根據(jù)實際情況確定。審計方法應(yīng)科學(xué)合理，既要保證審計的全面性和權(quán)威性，又要保證審計的高效率和經(jīng)濟性。

3. 進行審計工作

審計工作應(yīng)按照審計計劃進行，包括以下幾個方面：

- 收集相關(guān)資料：審計人員應(yīng)收集并整理有關(guān)的文件、記錄和資料，包括財務(wù)報表、合同和協(xié)議、管理制度和規(guī)定、相關(guān)業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)等。

- 實地檢查：審計人員應(yīng)到現(xiàn)場進行實地檢查，包括現(xiàn)場觀察、座談會和訪談等，以獲取更全面和真實的信息。

- 分析比對：審計人員應(yīng)對收集的資料進行仔細分析和比對，查找問題和潛在風(fēng)險，并加以歸納和總結(jié)。

- 制定意見和建議：審計人員應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果，制定具體、可操作的意見和建議，并及時向企業(yè)的決策者進行報告。

五、審計報告

審計報告是審計工作的結(jié)果和總結(jié)，應(yīng)及時準確地向企業(yè)的決策者提供。審計報告應(yīng)包括以下幾個方面：

- 審計目標和范圍的描述；

- 審計工作的主要方法和過程的介紹；

- 審計結(jié)果的概述和分析；

- 發(fā)現(xiàn)的問題和潛在的風(fēng)險的描述；

- 對問題和風(fēng)險的建議和改進措施；

- 審計人員的簽名和日期。

六、審計跟蹤

審計工作應(yīng)持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，確保審計的推進和改進的實施。跟蹤工作應(yīng)包括對問題和風(fēng)險的整改和改進情況的核查和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不足和問題。

七、總結(jié)

企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，它能夠幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)問題、預(yù)防風(fēng)險，提供有益的建議和信息。通過合理制定審計計劃，確定審計范圍和方法，進行審計工作，并及時提供審計報告和跟蹤工作，可以有效提高企業(yè)的內(nèi)部控制效果和經(jīng)營管理水平。

審計工作計劃 篇6

事業(yè)單位審計工作計劃

一、

事業(yè)單位是為了公共利益而設(shè)立的組織，其資金來源主要來自政府撥款、社會捐贈和自身收入。作為公共部門的重要組成部分，事業(yè)單位審計工作的重要性不言而喻。本文將詳細介紹事業(yè)單位審計工作的計劃，以確保其合規(guī)性、規(guī)范性和有效性。

二、審計目標

事業(yè)單位審計工作的首要目標是確保其財務(wù)報表的真實、完整和準確，提供可靠的財務(wù)信息。審計工作還應(yīng)關(guān)注事業(yè)單位的決策效果、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理，以確保其運營的規(guī)范性和有效性。審計還應(yīng)評估事業(yè)單位的依法使用和管理資金的情況，以保障公共利益和資金的合理使用。

三、審計范圍

事業(yè)單位審計工作的范圍通常包括財務(wù)收支、資產(chǎn)負債、利潤分配、項目實施、合同管理等方面。還應(yīng)重點關(guān)注事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險防范措施以及預(yù)算執(zhí)行情況等。審計的范圍應(yīng)充分覆蓋事業(yè)單位的各個環(huán)節(jié)和重要部門，以確保審計結(jié)果的全面性和準確性。

四、審計程序

事業(yè)單位審計工作的程序主要包括以下幾個步驟：

1.確定審計對象：根據(jù)審計目標和范圍，確定需要進行審計的事業(yè)單位。

2.改進內(nèi)部控制：在開始審計前，事業(yè)單位應(yīng)加強內(nèi)部控制，確保流程規(guī)范、制度健全，并提供相關(guān)的文件和資料。

3.制定審計計劃：根據(jù)審計目標和范圍，制定詳細的審計計劃，包括審計的時間、地點、人員等。

4.實施審計工作：按照審計計劃，開展審計工作，包括收集和分析相關(guān)資料、開展現(xiàn)場核查、進行內(nèi)部控制評估等。

5.編制審計報告：根據(jù)審計結(jié)果，編制詳細的審計報告，包括審計發(fā)現(xiàn)、問題及建議、事業(yè)單位的回應(yīng)等。

6.跟蹤審計結(jié)果：對審計報告中提出的問題和建議，事業(yè)單位應(yīng)及時采取措施進行整改，并及時報告審計機關(guān)。

五、審計要求

事業(yè)單位審計工作應(yīng)遵循以下要求：

1.獨立性：審計機關(guān)應(yīng)保持獨立性，不受外部壓力和干擾，確保審計工作的客觀性和公正性。

2.法律合規(guī)性：審計工作應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，審計機關(guān)應(yīng)依法行使審計職權(quán)，保障事業(yè)單位的合法權(quán)益。

3.保密性：審計機關(guān)應(yīng)嚴格保守審計工作的秘密，確保審計對象的信息不被泄露。

4.透明度：審計機關(guān)應(yīng)及時向?qū)徲媽ο蠛蜕鐣娕秾徲嫿Y(jié)果，確保審計工作的透明和公開。

六、審計風(fēng)險預(yù)防

事業(yè)單位審計工作面臨一定的風(fēng)險，包括數(shù)據(jù)造假、內(nèi)部控制不完善、管理失誤等。為了預(yù)防風(fēng)險，需要采取以下措施：

1.加強監(jiān)督：審計機關(guān)應(yīng)加強對事業(yè)單位的監(jiān)督，定期進行審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施進行整改。

2.加強培訓(xùn)：事業(yè)單位應(yīng)加強對財務(wù)人員和管理人員的培訓(xùn)，提高他們的法律意識和財務(wù)管理水平。

3.加強內(nèi)部控制：事業(yè)單位應(yīng)制定完善的內(nèi)部控制制度，加強對財務(wù)報表和資金使用的監(jiān)控。

4.加強信息系統(tǒng)安全：事業(yè)單位應(yīng)加強信息系統(tǒng)的安全管理，提升數(shù)據(jù)的完整性和可信度。

七、

事業(yè)單位審計工作是確保公共利益和資金合理利用的重要手段，對于保障事業(yè)單位的規(guī)范運作和健康發(fā)展具有重要意義。通過制定詳細的審計計劃，實施全面的審計工作，以及加強內(nèi)部控制和風(fēng)險防范，可以提高事業(yè)單位審計工作的質(zhì)量和效果。事業(yè)單位應(yīng)積極配合審計工作，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題，并向社會公眾披露審計結(jié)果，為公眾提供明確的財務(wù)信息和決策依據(jù)。

審計工作計劃 篇7

科學(xué)合理的計劃管理對于審計工作至關(guān)重要。只有完善計劃管理，從源頭上規(guī)范政府審計行為，才能有效整合審計資源，突出審計重點，實現(xiàn)國家審計對政府公共受托經(jīng)濟責(zé)任的有效監(jiān)督。目前，我國政府審計計劃管理尚未形成科學(xué)、系統(tǒng)的管理體系，仍存在重點不突出、風(fēng)險控制不足、執(zhí)行過程監(jiān)控不力以及后續(xù)考評不到位等諸多問題。

一、我國政府審計計劃管理的現(xiàn)狀及問題

政府審計計劃管理是一項綜合性系統(tǒng)工程，旨在有效調(diào)度審計資源，提高審計的效率效果。包括四個環(huán)節(jié)。

(一)制定審計項目計劃

20__年審計署發(fā)布的《審計機關(guān)項目計劃管理辦法》(以下簡稱計劃管理辦法)規(guī)定，我國審計機關(guān)每年必須制定審計項目計劃。審計項目計劃，是按年度對審計項目和專項審計調(diào)查項目預(yù)先做出的統(tǒng)一安排，包含上級審計機關(guān)統(tǒng)一組織項目、授權(quán)項目、領(lǐng)導(dǎo)交辦項目和自行安排項目等。目前，我國審計項目計劃實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負責(zé)制。審計署負責(zé)審計署統(tǒng)一組織的、署本級的審計項目計劃，指導(dǎo)全國審計項目管理工作，不負責(zé)安排或檢查地方審計機關(guān)的審計項目計劃，后者由地方審計機關(guān)自行管理。隨著社會經(jīng)濟環(huán)境的快速變化，我國審計項目計劃的制定日益暴露出下列問題。

1.中長期戰(zhàn)略計劃缺位，難以保證各年度項目計劃的協(xié)調(diào)性。根據(jù)現(xiàn)行管理要求，各級審計機關(guān)只需在年初制定審計項目計劃并確保執(zhí)行即可。至于中長期戰(zhàn)略計劃，沒有任何規(guī)定與要求。這導(dǎo)致很多審計機關(guān)根本不考慮中長期戰(zhàn)略安排，各年度項目計劃缺乏全局性、協(xié)調(diào)性，極易造成審計重復(fù)或?qū)徲嬅^(qū)，監(jiān)督不到位，重點不突出。

2.沒有專門設(shè)置計劃管理部門，難以發(fā)揮主導(dǎo)“龍頭”作用。一直以來，我國審計項目計劃都是由各業(yè)務(wù)部門提出立項建議，辦公廳或辦公室簡單匯總后，審計機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定下達。各業(yè)務(wù)部門集計劃管理與具體實施職能于一身，根本不能保證時間充裕地提出科學(xué)合理的立項計劃。20__年9月，審計署出臺了《審計署關(guān)于改進審計項目計劃管理的實施辦法》，要求辦公廳實行統(tǒng)一管理。雖有一定進步，但不可否認，該辦法依然無法保證辦公廳——一個同時肩負其他工作責(zé)任的非專業(yè)性綜合管理部門，能夠出色完成計劃管理任務(wù)。

3.立項程序過于簡單，難以制定科學(xué)合理的項目計劃。審計項目計劃制定遵循“兩上兩下”原則，即自上而下提出審計工作設(shè)想、自下而上編報計劃草案、自上而下布置項目計劃指標、再自下而上上報完整詳細的審計項目計劃備案。上述程序過于簡單，每一步到底怎么做，尚無明確規(guī)定，致使某些審計機關(guān)經(jīng)常敷衍了事，拍腦袋決定審計計劃，調(diào)查研究不充分，不考慮實施可行性，執(zhí)行過程中做臨時變動，大大損害了審計項目計劃的嚴肅性。

(二)編制審計方案

審計項目計劃下達后，審計機關(guān)和審計組應(yīng)當編制審計方案以指導(dǎo)審計工作的具體實施。審計方案，是指為順利完成項目計劃，達到預(yù)期審計目的，在實施審計前做出的計劃和安排，包括審計工作方案和審計實施方案。前者是審計機關(guān)為統(tǒng)一組織不同級次審計機關(guān)或多個審計組對某部門、行業(yè)或?qū)ｍ椯Y金等項目實施審計而制定的全面工作計劃，原則性較強，對象籠統(tǒng)寬泛，是注冊會計師審計沒有的，體現(xiàn)出政府審計特色。而后者，是審計組為完成審計任務(wù)，從發(fā)送審計通知書到處理審計報告全過程的工作安排，其地位和作用近似于注冊會計師審計中的總體審計計劃(策略)。具體內(nèi)容包括：編制的依據(jù)；被審計單位名稱和基本情況；審計目標；審計范圍、內(nèi)容和重點；重要性及審計風(fēng)險的評估；預(yù)定的審計工作起訖日期；審計組組長、審計組成員及其分工；編制日期及其他有關(guān)內(nèi)容。目前我國審計方案的編制存在下列兩點突出問題。

1.只有總體計劃安排，難以指導(dǎo)具體工作。目前我國政府審計只要求針對被審計單位編制總體審計計劃，而不要求編制具體審計計劃。這種做法極為不妥，不僅與國際慣例不符，也沒有針對審計活動的各組成部分進行具體指導(dǎo)，導(dǎo)致審計組成員具體工作時無所適從，審計項目質(zhì)量控制無從實施。

2.未充分考慮審計風(fēng)險，難以抓住工作重點。無論是注冊會計師審計還是其他政府審計，都已廣泛開展風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?，日益強化對風(fēng)險的評估和應(yīng)對。我國審計機關(guān)雖已開始關(guān)注，但在如何識別、評估進而應(yīng)對重大錯報風(fēng)險方面還有很大差距，嚴重限制了計劃管理水平的提高，成為制約審計質(zhì)量的一大瓶頸因素。很多審計機關(guān)抓不住審計重點。

(三)監(jiān)控計劃執(zhí)行過程

我國政府審計實施計劃執(zhí)行報告制度。下級審計機關(guān)每半年要向上級反饋計劃執(zhí)行情況，包括計劃執(zhí)行進度、審計的主要成果、計劃執(zhí)行中存在的主要問題及改進措施和建議等。審計項目計劃必須確保完成，不得擅自變更。如有特殊情況需要調(diào)整，應(yīng)當按照規(guī)定報批。例如，審計署統(tǒng)一組織項目和授權(quán)項目的調(diào)整，必須報審計署批準。目前我國審計計劃的執(zhí)行存在下列問題：

1.跟蹤監(jiān)管不得力，難以維護計劃執(zhí)行的嚴肅性。雖然有定期報告制度，但在實際工作中，有些審計機關(guān)缺乏必要的跟蹤監(jiān)控，對執(zhí)行情況了解掌握不夠細致，沒有真正從時間、成本、質(zhì)量三方面進行有效管理。再加上年初立項時考慮不周，審計項目計劃本身不合理，造成執(zhí)行計劃時經(jīng)常隨意變動、極不嚴肅。

2.溝通交流不足，難以實現(xiàn)動態(tài)過程管理。審計人員在執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)與上級持續(xù)溝通，不斷評估事先確定的審計目標、重點、時間及人員安排等是否適當。一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時調(diào)整，必要時甚至終止審計。而實際上，不少審計機關(guān)未能深入審計現(xiàn)場，審計組上報情況不及時，上下級之間缺乏有效的交流溝通，無法實現(xiàn)動態(tài)信息網(wǎng)絡(luò)化管理。

(四)考評計劃執(zhí)行效果

計劃管理辦法要求各級審計機關(guān)對審計項目計劃的執(zhí)行和管理情況進行檢查和考核，主要內(nèi)容包括：計劃編制和執(zhí)行報告的完整性、及時性，計劃安排的科學(xué)性、合理性，計劃完成的質(zhì)量和效果等。審計計劃的考評存在下列問題：

1.缺乏明確的衡量標準，難以體現(xiàn)考評效果。雖然該辦法要求對審計項目計劃進行檢查和評估，但就如何確定指標體系和評價標準、如何建立考核制度，沒有明確規(guī)定。這使得考評工作無法實現(xiàn)預(yù)期效果，難以優(yōu)化計劃控制措施和方法。

2.忽視審計結(jié)果的跟蹤落實，難以落實計劃執(zhí)行效果。國外審計機關(guān)特別重視審計建議的落實，有時對建議的跟蹤可能延續(xù)幾年甚至十幾年。而我國審計機關(guān)對此不夠重視，仍處于起步階段，未充分關(guān)注審計成果是否被采納或執(zhí)行，無法收到審計監(jiān)督的成效。

二、我國政府審計計劃管理問題的成因分析

造成上述問題的原因有很多，如審計體制、審計環(huán)境、審計法規(guī)等，歸根結(jié)底，主要是三大成因。

(一)計劃管理的意識薄弱，缺乏戰(zhàn)略思考和統(tǒng)籌規(guī)劃

無論是美國、英國、加拿大等國家的政府審計還是注冊會計師審計，都非常重視計劃管理，通過不斷完善審計準則、設(shè)立專門的計劃管理部門、部署充裕的審計資源、強化管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，以持續(xù)提升審計計劃的效率效果。相比之下，我國政府審計仍存在較大差距。目前，我國已發(fā)布《審計機關(guān)審計方案準則》、《審計機關(guān)審計項目計劃管理辦法》以及《審計署關(guān)于改進審計項目計劃管理的實施辦法》。雖然起到一定作用，但各文件之間缺乏銜接，內(nèi)容零散重疊，有只見樹木不見森林之感，無法突出計劃管理的戰(zhàn)略重要性和系統(tǒng)性，導(dǎo)致審計實務(wù)中一直存在重實施輕計劃的現(xiàn)象，難以實現(xiàn)1+1＞2的協(xié)同效應(yīng)。

(二)計劃管理的模式粗放，限制審計計劃管理整體效用的發(fā)揮

我國審計機關(guān)自成立以來，一直沿襲以領(lǐng)導(dǎo)意志為導(dǎo)向，以自上而下的內(nèi)部管理和嚴格的等級鏈條為標志的傳統(tǒng)管理模式，注重短期行為，欠缺深層次分析。隨著社會經(jīng)濟環(huán)境的變化，傳統(tǒng)模式越來越顯示出不合理、不健全之處。就審計計劃管理而言：各環(huán)節(jié)缺乏科學(xué)、細致的管理方法，管理程序和內(nèi)容過于抽象，操作性不強，計劃變更隨意性大；未引入先進的管理理念，缺乏創(chuàng)新，難以與時俱進。

(三)計劃管理的技術(shù)手段落后，降低審計計劃管理的效率效果

信息化是當今社會的顯著特征，審計計劃管理應(yīng)當順應(yīng)時代潮流，通過開發(fā)計劃管理軟件或利用信息化技術(shù)工具，不斷提高效率效果。我國政府審計信息化建設(shè)雖已得到長足發(fā)展，但其成就尚未充分體現(xiàn)于計劃管理，部分審計機關(guān)仍沿用陳舊的管理工具和方法，沒有建立必要的審計資源數(shù)據(jù)庫，未將信息化技術(shù)運用于計劃管理各環(huán)節(jié)。這種狀況在很大程度上影響了審計計劃管理的有效性，無法實現(xiàn)動態(tài)管理，阻礙了計劃管理的持續(xù)創(chuàng)新。

三、改進我國政府審計計劃管理的建議

計劃在整個審計過程中必將越來越重要，因此，審計工作中心必須前移，審計計劃管理必須加強。筆者認為，可以針對上述三大問題成因予以改進。

(一)增強管理意識，從觀念上重視審計計劃管理的地位和作用

1.完善現(xiàn)行計劃管理準則。審計計劃管理應(yīng)當由制定審計項目計劃、編制審計方案、控制計劃執(zhí)行過程及評價計劃執(zhí)行效果四部分構(gòu)成，彼此相互聯(lián)系，同時又自成體系，缺一不可。建議以現(xiàn)行計劃管理文件為基礎(chǔ)，進行整合、概括與完善，發(fā)布新審計計劃準則，構(gòu)建審計計劃管理基本框架，囊括上述四環(huán)節(jié)，為計劃管理提供全面整體性的規(guī)劃指導(dǎo)。

2.設(shè)置專門的計劃管理部門。沒有專門負責(zé)計劃管理的部門，審計計劃的控制就無法形成合力，難以真正提高效率效果。美國審計機關(guān)非常重視計劃管理，審計機關(guān)內(nèi)部都設(shè)有專門的計劃管理部門，如GAO專門設(shè)立了政策和項目計劃辦公室，形成完整的審計計劃工作體系。我國各級審計機關(guān)也應(yīng)單獨設(shè)置計劃管理部門，制定計劃管理制度，對審計計劃工作進行全面質(zhì)量管理。

3.制定中長期審計戰(zhàn)略計劃。中長期審計戰(zhàn)略計劃，是一定期間內(nèi)指導(dǎo)、組織和控制全部審計活動的綱領(lǐng)，是制定年度立項計劃的重要依據(jù)。建議學(xué)習(xí)國外審計機關(guān)的成功經(jīng)驗，采用滾動計劃法，處理好中長期戰(zhàn)略計劃和年度計劃的關(guān)系，既克服年度審計立項的盲目性、隨意性，還有助于確保各審計項目之間的協(xié)調(diào)配合，避免資源浪費。

4.轉(zhuǎn)變計劃管理的組織結(jié)構(gòu)。可以考慮將傳統(tǒng)金字塔型組織結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)楸馄绞焦芾斫Y(jié)構(gòu)。前者強調(diào)領(lǐng)導(dǎo)意志和縱向信息流，而后者更加注重橫向、內(nèi)外部之間的信息溝通，打破僵化的部門界限，促進信息資源在組織內(nèi)部的自由流動，強調(diào)團隊合作，以靈活的工作角色，而非固定的職位為導(dǎo)向進行人員管理，引入內(nèi)部競爭機制，以實現(xiàn)審計目標。

5.營造計劃管理的氛圍。鼓勵全體人員積極參與計劃制定，主動按照計劃執(zhí)業(yè)，落實相關(guān)要求，共同致力于審計計劃管理的提高。另外，理論指導(dǎo)實踐，應(yīng)深入廣泛地開展計劃管理理論研究，學(xué)習(xí)其他國家和行業(yè)的成功做法、先進管理技術(shù)，不斷改進我國政府審計計劃管理工作。

(二)完善管理流程，從程序上保證審計計劃管理的'科學(xué)嚴肅性

1.細化審計項目計劃制定程序。依照兩上兩下原則制定項目計劃時，應(yīng)特別關(guān)注下列三點：

(1)事前充分調(diào)查，列出項目清單。審計立項前，認真分析國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展趨勢，結(jié)合中長期戰(zhàn)略計劃，找出社會關(guān)注的熱點、難點問題?？梢圆扇⊙垖＜艺匍_研討會、走訪、發(fā)函調(diào)研等多種方式，廣泛聽取機關(guān)內(nèi)外部對項目計劃的意見。然后，將潛在項目列入“項目領(lǐng)域”清單，初步確定審計立項。

(2)評估項目風(fēng)險，確定重點對象。美國、加拿大的審計機關(guān)都要進行風(fēng)險評估，采用加權(quán)位列法評定各項目的風(fēng)險系數(shù)，最終將風(fēng)險系數(shù)大的列入當年計劃。需要考慮的風(fēng)險因素包括：是否為社會公眾特別關(guān)注；政治上是否敏感；審計對象業(yè)務(wù)活動的復(fù)雜程度；最近一次審計時間等?？梢钥紤]引入該風(fēng)險評估機制，保證審計項目計劃的針對性。

(3)分析可行性，盡早排除不合理項目。從經(jīng)濟、操作、社會和技術(shù)四方面對擬審計的項目進行可行性論證，例如，審計人員是否具備專業(yè)勝任能力，審計資源是否足以滿足審計需要，審計成本能否帶來預(yù)期成果等。最后，將結(jié)果編制成報告匯總，由審計機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)研究決定本年度審計項目計劃。

2.改進審計方案。最新審計風(fēng)險理論以“重大錯報風(fēng)險”為導(dǎo)向，將審計業(yè)務(wù)流程重整為兩大部分，分別是，了解被審計單位及其環(huán)境以評估重大錯報風(fēng)險；針對評估出的重大錯報風(fēng)險實施進一步審計程序，包括控制測試(必要時和決定測試時)以及實質(zhì)性測試。該理論抓住了審計工作的“牛鼻子”，有利于履行審計責(zé)任、實現(xiàn)審計目標，已開始廣泛運用于注冊會計師審計和其他發(fā)達國家的政府審計。我國也應(yīng)當引入該理論，完善審計方案；

(1)搞好審前調(diào)查，識別重大錯報風(fēng)險。周密細致的審前調(diào)查至關(guān)重要?？梢越梃b美國審計機關(guān)的做法，適當提高審前調(diào)查的時間比重，深入被審計單位活動，初步識別出可能存在重大錯報風(fēng)險的領(lǐng)域，為后續(xù)審計實施方案的編制打下良好基礎(chǔ)。

(2)補充具體審計計劃，增強審計實施方案的指導(dǎo)性。審計實施方案應(yīng)進一步細分為總體審計計劃和具體審計計劃兩層次。具體審計計劃應(yīng)包括為獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)以將審計風(fēng)險降至可接受的低水平，審計組成員擬實施的審計程序的性質(zhì)、時間和范圍，內(nèi)容包括：為識別和評估重大錯報風(fēng)險而擬實施的風(fēng)險評估程序的性質(zhì)、時間和范圍；針對評估出的認定層次重大錯報風(fēng)險而擬實施的進一步審計程序(包括控制測試和實質(zhì)性程序)的性質(zhì)、時間和范圍；認為有必要實施的其他審計程序。

3.促進執(zhí)行過程的信息溝通。應(yīng)當在審計組、業(yè)務(wù)部門和機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)之間建立暢通、高效的動態(tài)信息反饋網(wǎng)絡(luò)，真正做到“上傳下達”、“下情上傳”，各項工作能夠緊密配合順利展開。溝通的頻率可以是定期或不定期，內(nèi)容包括審計進度、主要審計成果、遇到的困難和問題等。業(yè)務(wù)部門要及時匯總審計組上報的信息，通報普遍性問題，在審計的內(nèi)容、重點和方法等方面提出指導(dǎo)性意見。必要時，可以召集情況通報會，各審計組之間交流情況和經(jīng)驗，研究解決共性問題。

4.設(shè)計合理的考核評價體系。應(yīng)當確定客觀、適當、可度量的績效標準，考核計劃執(zhí)行情況?？冃藴拾椖窟x取的適當性、計劃執(zhí)行的變動情況、審計質(zhì)量的高低、審計成果的評價等。具體可采用審計覆蓋率、審計工作日使用率、審計力量投入率、審計工作完成率、審計成本超支率、審計意見采納率等指標。另外，還應(yīng)加強后續(xù)調(diào)查管理，跟蹤落實審計建議。審計工作只是經(jīng)濟監(jiān)督的一個有效手段，其最終目的在于督促改進。審計機關(guān)應(yīng)當對審計結(jié)果進行跟蹤調(diào)查，要求被審計單位拿出配套處理方案，做到問責(zé)與問罰并舉。只有同時刮起“責(zé)任風(fēng)暴”，才能落實審計計劃管理的目的，真正發(fā)揮經(jīng)濟監(jiān)督作用。

(三)倡導(dǎo)管理信息化，從技術(shù)手段上提升審計計劃管理的水平和層次

1.采用滾動計劃法制定中長期戰(zhàn)略計劃。所謂滾動計劃法，是指按照一定標準將所有審計對象分類排序，確定計劃周期后(如3年)，按照重要性高低計算各對象的審計頻率，如每年1次、2年1次和3年1次，以此確定中長期戰(zhàn)略計劃，再制定年度審計項目計劃。前一周期進行1～2年后，馬上評價執(zhí)行情況，并著手制定下一周期計劃。該技術(shù)能夠克服短期計劃的盲目、隨意性，有助于確保年度計劃與中長期戰(zhàn)略計劃的協(xié)調(diào)一致。

2.借助技術(shù)軟件加強過程控制。過程控制應(yīng)從時間、成本和質(zhì)量三方面著手。時間控制也稱進度管理，通過確定、調(diào)整基本工作單元及其排序，找出最佳工作線路，使資源配置達到最優(yōu)。運用網(wǎng)絡(luò)分析法、甘特圖、計劃評估法等技術(shù)工具，利用項目管理軟件，隨時發(fā)現(xiàn)偏差并迅速糾正。另外，可利用會計軟件設(shè)立審計項目明細賬，切實加強審計成本的會計核算和財務(wù)管理，做到審前調(diào)查時有概算，正式審計前有預(yù)算，項目結(jié)束后有決算。審計組也可通過現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)，采用適當?shù)馁|(zhì)量控制程序，實現(xiàn)按照準則要求執(zhí)業(yè)并出具適當審計報告的質(zhì)量控制目標。

3.利用信息系統(tǒng)建立審計對象數(shù)據(jù)庫。每年審計結(jié)束后，應(yīng)將被審單位的有關(guān)數(shù)據(jù)以及“審計報告”、“審計決定”等信息錄入“審計對象資料庫”中，使審計對象資料庫逐年更新完善，方便下年度審計項目計劃的制定，形成良好的控制循環(huán)。同時應(yīng)關(guān)注統(tǒng)計部門“審計對象普查”的工作情況，實現(xiàn)“審計對象數(shù)據(jù)庫”管理與統(tǒng)計部門“審計對象普查數(shù)據(jù)庫”的軟件接口，從而保持審計對象數(shù)據(jù)的新鮮狀態(tài)，實現(xiàn)審計對象的動態(tài)管理。

審計工作計劃 篇8

集團內(nèi)部審計工作計劃

近年來，企業(yè)內(nèi)部管理和運作的透明度日益受到關(guān)注，內(nèi)部審計作為企業(yè)風(fēng)險管理和控制的重要手段，扮演著至關(guān)重要的角色。本文將以“集團內(nèi)部審計工作計劃”為題，詳細介紹這一計劃的內(nèi)容及其重要性，并探討在實施過程中的一些關(guān)鍵要點。

一、計劃目標：

1. 提供對公司內(nèi)部運作的全面審計，強化企業(yè)管理的規(guī)范化和透明度。

2. 發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的風(fēng)險和問題，提供合理的建議和改善措施。

3. 推動高效的資源利用，提高企業(yè)績效和競爭力。

4. 保證企業(yè)的遵從性和合規(guī)性。

二、計劃內(nèi)容：

1. 審計范圍的確定：

- 包括公司各個部門、業(yè)務(wù)和項目的全面審計。

- 針對企業(yè)特定的關(guān)鍵風(fēng)險和問題進行重點審計。

- 根據(jù)法律法規(guī)、內(nèi)部準則和管理層要求，制定審計的優(yōu)先級和時序。

2. 審計流程：

- 準備和規(guī)劃階段：確定審計目標和范圍，制定審計計劃和時間表。

- 數(shù)據(jù)收集和分析階段：收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，進行相關(guān)分析和比較，以識別潛在的問題和風(fēng)險。

- 發(fā)現(xiàn)和報告階段：對審計結(jié)果進行整理和分析，并撰寫審計報告。向管理層提供有關(guān)內(nèi)部控制的評估和改進建議。

- 跟進和監(jiān)督階段：監(jiān)督公司管理層對審計結(jié)果采取的改善措施，并對其有效性進行評估。

三、實施關(guān)鍵要點：

1. 獨立性和客觀性：

- 審計部門應(yīng)與被審計部門相對獨立，以確保審計工作的客觀性和公正性。

- 確保審計人員具備專業(yè)知識和經(jīng)驗，能夠進行準確和全面的審計工作。

2. 風(fēng)險評估和優(yōu)先排序：

- 根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險管理制度，對不同部門和業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，并將其作為審計的優(yōu)先順序。

- 針對高風(fēng)險部門和業(yè)務(wù)進行深入審計，確保風(fēng)險的及時識別和控制。

3. 審計技術(shù)和工具：

- 應(yīng)用現(xiàn)代審計技術(shù)和工具，如數(shù)據(jù)分析、智能審計系統(tǒng)等，提高審計的效率和準確性。

- 制定審計程序和方法，確保審計的全面性和一致性。

4. 溝通和合作：

- 審計部門應(yīng)與被審計部門保持緊密的溝通和合作，確保審計過程中的信息的及時獲取和處理。

- 與管理層和相關(guān)部門進行交流，共同探討問題，并提供合理的解決方案。

5. 跟進和監(jiān)督：

- 審計工作完成后，審計部門應(yīng)對管理層提出的改進建議進行跟進和監(jiān)督，確保其得到有效的執(zhí)行和落實。

- 定期對審計流程和結(jié)果進行評估和反饋，不斷改進審計工作的質(zhì)量和效果。

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集團內(nèi)部審計工作計劃是保障企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要手段。通過全面審計企業(yè)內(nèi)部運作，發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險，并提供改進建議，可以提高企業(yè)的競爭力和績效，并確保合規(guī)性和遵從性。在實施過程中，關(guān)注獨立性和客觀性、風(fēng)險評估和優(yōu)先排序、審計技術(shù)和工具、溝通和合作以及跟進和監(jiān)督等關(guān)鍵要點，能夠提高審計工作的效果和質(zhì)量。

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政審工作計劃

什么樣的工作計劃是你的領(lǐng)導(dǎo)或者老板所期望看到的呢？為了保證領(lǐng)導(dǎo)安排的工作計劃能夠成功落地，我們需要根據(jù)工作內(nèi)容仔細規(guī)劃下一階段的工作計劃。協(xié)調(diào)資源和活動的工作計劃能夠增加組織的效率和成果，欄目小編反復(fù)修改和改進終于推出了這篇最優(yōu)秀的“政審工作計劃”，我建議你看看或許能收獲一些！

政審工作計劃【篇1】

近日，市衛(wèi)計委在系統(tǒng)內(nèi)開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況評價工作，對全委內(nèi)控制度進行客觀評價，“有的放矢”地認真查找內(nèi)控建設(shè)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)。

一是領(lǐng)導(dǎo)重視，迅速行動。接市委辦相關(guān)通知后，委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，第一時間召開全體人員會議，傳達學(xué)習(xí)文件精神，會議提出由委紀委牽頭負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)全委內(nèi)控制度執(zhí)行情況調(diào)查的實施工作，確保全面如期完成調(diào)查評價工作。

二是認真梳理，加強學(xué)習(xí)。委紀委組織辦公室、組織人事處、財務(wù)處等相關(guān)處室，從黨建、人事、財務(wù)內(nèi)部運行等方面，對市衛(wèi)計委組建以來的內(nèi)控制度進行全面排查梳理。同時，在全委范圍內(nèi)開展內(nèi)控制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作，通過集中學(xué)習(xí)、個人自學(xué)等方式，讓規(guī)范意識滲透到每個崗位、每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，促使廣大干部職工能夠自覺遵章循紀、按規(guī)辦事。

三是加強自查，認真自評。認真組織機關(guān)全體人員及直屬單位中層以上人員對委內(nèi)控制度進行評價打分，逐項檢查內(nèi)控制度執(zhí)行力及適用性情況，全面查找現(xiàn)有制度的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，推動內(nèi)控制度的完善。

四是全面總結(jié)，細化整改。在自查自評的基礎(chǔ)上，認真總結(jié)內(nèi)控制度建設(shè)工作，并將評價得分等結(jié)果形成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距，并有針對性地健全完善內(nèi)控體系，真正起到了“查漏補缺、以評促建”的效果。

政審工作計劃【篇2】

行政審批局是負責(zé)監(jiān)管和管理行政審批事務(wù)的機構(gòu)。作為行政機關(guān)的一部分，行政審批局的工作計劃是為了提高行政審批效率，促進經(jīng)濟和社會發(fā)展。以下是一個關(guān)于行政審批局工作計劃的詳細描述。

在行政審批局工作計劃中，制定了明確的目標和任務(wù)。行政審批局的核心任務(wù)是規(guī)范行政審批程序，簡化審批流程，提高審批效率。為了實現(xiàn)這些目標，行政審批局將加強內(nèi)部管理，提高工作人員的專業(yè)能力，優(yōu)化系統(tǒng)和流程，增加在審批中使用的信息化技術(shù)。通過設(shè)置合理的目標和任務(wù)，行政審批局將能夠在一定期限內(nèi)完成它們，并為政府和企業(yè)提供高質(zhì)量的服務(wù)。

在行政審批局工作計劃中，明確了具體的工作內(nèi)容。行政審批局將針對不同的審批事項，制定詳細的操作指南和流程，確保各項審批工作按照法定程序進行。例如，對于涉及環(huán)境影響評估的審批事項，行政審批局將與環(huán)保部門合作，制定明確的審批流程，確保環(huán)境影響評估報告的審批工作按時進行。對于涉及安全審批的事項，行政審批局將與公安部門合作，制定嚴格的安全標準和審查程序，確保安全審批的準確性和及時性。

在行政審批局工作計劃中，還包括了具體的工作措施。行政審批局將通過加強內(nèi)部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高工作人員的業(yè)務(wù)水平和專業(yè)能力。行政審批局還將購置先進的信息化設(shè)備和系統(tǒng)，提高審批工作的自動化水平。同時，行政審批局還將加強與相關(guān)部門和單位的協(xié)作，建立信息共享和業(yè)務(wù)合作的機制，提高信息的準確性和及時性。

在行政審批局工作計劃中，也包括了對工作結(jié)果的評估和總結(jié)。行政審批局將設(shè)立專門的考核指標和評價體系，對審批工作的質(zhì)量和效率進行評估。根據(jù)評估結(jié)果，行政審批局將及時調(diào)整工作重點和工作方法，以提高行政審批的整體水平和滿意度。

行政審批局工作計劃是一項綜合性、系統(tǒng)性的工作，旨在提高行政審批服務(wù)的質(zhì)量和效率。只有通過明確的目標和任務(wù)，具體的工作內(nèi)容和措施，以及對工作結(jié)果的評估和總結(jié)，行政審批局才能夠更好地履行其職責(zé)，為政府和企業(yè)提供更好的服務(wù)。同時，行政審批局還需要不斷改進和創(chuàng)新，適應(yīng)不斷變化的社會需求和法律法規(guī)的要求，為經(jīng)濟和社會發(fā)展做出更大的貢獻。

政審工作計劃【篇3】

根據(jù)《關(guān)于在全區(qū)推進“五務(wù)”公開監(jiān)督機制建設(shè)的實施方案》工作要求，在區(qū)“五務(wù)”公開監(jiān)督機制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署下，4月份以來區(qū)衛(wèi)計局全面開展了“五務(wù)公開”的部署實施工作，指導(dǎo)監(jiān)督xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院成立了“五務(wù)”公開監(jiān)督機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，擬定了xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院具體實施方案和信息公開目錄，指導(dǎo)xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院公開監(jiān)督平臺建設(shè)和基層監(jiān)督委員會的組織工作以及監(jiān)督平臺的信息錄入，數(shù)據(jù)核對，內(nèi)容整改工作?，F(xiàn)將目前工作進度情況匯報如下：

成立xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院院務(wù)公開監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組，黨支部書記錢懷念任組長，副院長沈靜任副組長，各科室、部門負責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)公開工作組、監(jiān)督工作組。公開工作組由沈靜同志任組長，成員為各科室、部門負責(zé)人，主要負責(zé)推動落實黨務(wù)、事務(wù)、財務(wù)信息公開主體責(zé)任，指導(dǎo)編制信息公開目錄。監(jiān)督工作組由錢懷念同志任組長，成員黨支部委員、工會等部門負責(zé)人，主要負責(zé)組織搭建網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督平臺，對公開工作實施監(jiān)督。

一是4-5月份，指導(dǎo)xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院擬定了具體工作方案。從指導(dǎo)思想、工作任務(wù)、實施步驟、工作要求幾塊內(nèi)容制定了詳細的的工作方案。二是5-6月份，緊密結(jié)合實際，力抓黨務(wù)、事務(wù)、財務(wù)公開監(jiān)督機制系統(tǒng)推進，面臨“五務(wù)”公開實際問題，主要領(lǐng)導(dǎo)靠前指揮協(xié)調(diào)，分管領(lǐng)導(dǎo)深入謀劃安排，傳導(dǎo)工作責(zé)任和壓力。要結(jié)合本單位實際情況，積極有序推進。注意研究新情況、發(fā)現(xiàn)新問題、總結(jié)新經(jīng)驗、創(chuàng)建新機制，不斷完善對內(nèi)信息公開監(jiān)督機制建設(shè)。三是每月工作報表報送。衛(wèi)計局和衛(wèi)生院各落實1名專人，每月按期報送兩次工作匯報，總結(jié)上半月推進情況、安排下半月工作計劃。

一是4月上旬，組織全局衛(wèi)生系統(tǒng)貫徹學(xué)習(xí)全區(qū)“五務(wù)”公開工作推進暨培訓(xùn)會精神，動員部署相關(guān)工作；二是4月中旬，指導(dǎo)成立xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院“五務(wù)”公開領(lǐng)導(dǎo)小組；三是4月下旬聯(lián)系市衛(wèi)計委信息公開領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，就區(qū)xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施方案和公開目錄具體內(nèi)容予以對接，求得指導(dǎo)；四是4月底，擬定《xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院關(guān)于推進五務(wù)公開監(jiān)督機制建設(shè)的實施方案》報送區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室；五是5月初，擬定《xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院院務(wù)信息公開參考目錄》報送區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室；六是6月份，根據(jù)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室意見，修改信息公開參考目錄，細化衛(wèi)生院黨務(wù)公開等相關(guān)內(nèi)容并上報。七是7月初，根據(jù)區(qū)“五務(wù)”公開監(jiān)督機制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)意見，進一步對接市衛(wèi)計委、區(qū)委組織部、區(qū)財政局，就xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院黨務(wù)公開、事務(wù)公開、財務(wù)公開目錄內(nèi)容進行梳理整合，調(diào)整優(yōu)化。八是7月中旬，指導(dǎo)xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院落實完善公開監(jiān)督平臺建設(shè)和基層監(jiān)督委員會的組織工作。九是8-10月份，根據(jù)區(qū)五務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組工作要求，在區(qū)五務(wù)公開監(jiān)督平臺院務(wù)公開頁面錄入信息，核對數(shù)據(jù)。十是安排全局衛(wèi)生計生系統(tǒng)工作人員登錄點擊公開監(jiān)督平臺網(wǎng)站。十一是11-12月份，指導(dǎo)xx鎮(zhèn)衛(wèi)生院完善網(wǎng)頁版面設(shè)計，整改信息公開內(nèi)容。

一是明確局五務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組工作職責(zé)。要求局、院領(lǐng)導(dǎo)班子、工作人員以及各職能部門按照工作分工，全面履行黨內(nèi)監(jiān)督、行政監(jiān)督、業(yè)務(wù)監(jiān)督、民主監(jiān)督和紀檢監(jiān)察專責(zé)監(jiān)督職能，探索建立全方位監(jiān)督的具體路徑和有效形式。二是加強監(jiān)督組織建設(shè)。在職工黨員、群眾、工會組織成員推選產(chǎn)生監(jiān)督員，組建監(jiān)督委員會，監(jiān)督委員會主任提倡由支部負責(zé)人兼任。加強監(jiān)督委員會與民主管理工作的有機結(jié)合和統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)，積極發(fā)揮工會組織民主管理優(yōu)勢。制定監(jiān)督工作方案，明確監(jiān)督重點、監(jiān)督方式和監(jiān)督工作程序。重要會議、重大活動等安排監(jiān)督員參與監(jiān)督，監(jiān)督活動實行痕跡化管理。三是嚴格檢查考核。把此項工作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核內(nèi)容。加強督促檢查，層層壓實責(zé)任，層層傳導(dǎo)壓力。對敷衍塞責(zé)、推諉扯皮，導(dǎo)致工作進展緩慢、任務(wù)落實不到位的，嚴肅問責(zé)，限期整改。

政審工作計劃【篇4】

市審批局定點扶貧工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市扶貧辦的幫助指導(dǎo)下，認真貫徹落實《中共銀川市委辦公廳、銀川市人民政府辦公廳印發(fā)〈關(guān)于開展新一輪定點幫扶工作的實施意見〉的通知》（銀黨辦〔2015〕88號）精神，積極主動開展定點幫扶工作，順利完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將半年來工作進展情況總結(jié)如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)

審批局領(lǐng)導(dǎo)班子十分重視扶貧開發(fā)工作，黨組書記為扶貧工作第一責(zé)任人，把對口定點幫扶工作列入局黨組的議事日程，在人員、資金和項目上都給予了大力幫助和支持。今年以來，局領(lǐng)導(dǎo)班子專門召開黨組會，研究了興慶區(qū)月牙湖鄉(xiāng)濱河四村、茂盛村（派駐村第一書記）實際情況，并對扶貧資金籌措作出了具體安排。負責(zé)定點扶貧工作的分管領(lǐng)導(dǎo)和綜合處認真履行職責(zé)，多次深入濱河四村了解實際情況，分析致貧原因，把扶貧工作落到了實處。

二、認真開展各項扶貧任務(wù)

（一）研究對口扶貧工作。月牙湖鄉(xiāng)濱河四村是市委、市政府安排我局對口扶貧幫扶村，通過調(diào)研該村的基本情況，該村村民移民前均來自彭陽縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)17個村，居住條件非常惡劣，基本上都在山區(qū)，因此人口整體文化素質(zhì)偏低，經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，缺乏致富門路。脫離傳統(tǒng)的種植養(yǎng)殖業(yè)后對當前環(huán)境不夠適應(yīng)。導(dǎo)致大部分人員閑散在家。局黨組對此認真進行了研究，采取多種形式幫助對口扶貧點上項目，同時幫助解決生產(chǎn)生活中的其它困難。

（二）認真開展入戶走訪。我局下派進村調(diào)研小組多次召開村民代表、黨員代表座談會，深入到特困戶的家中，詳細了解情況，嚴格按照“三嚴三實”的要求，踐行黨的群眾路線等工作要求，對所在村農(nóng)戶進行入戶走訪，了解掌握村情民意、經(jīng)濟發(fā)展、政策落實、綜治維穩(wěn)等情況，聽取村民所需所盼的各類意見。

（三）深度挖掘文化底蘊。濱河四村移民全部來自彭陽縣，把彭陽話、彭陽菜、彭陽剪紙等千百年來傳承下來的文化印記收集、提高；市文聯(lián)給予積極指導(dǎo)，鼓勵移民成立民間社火、秦腔等自樂班，豐富群眾的精神文化生活。

（四）積極支持各類建設(shè)資金。為進一步加強對口扶貧村的文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平，豐富村民精神文化生活，今年1月份，我局在自身經(jīng)費比較緊張的情況下，拿出1萬元資金用于支持濱河四村文化設(shè)施建設(shè)；6月份支持扶貧開發(fā)駐村第一書記所在茂盛村清溝挖渠輔助資金5000元，目前挖渠工作正在抓緊進行，投入使用后，將極大地方便村民灌溉。

（五）開展慰問送溫暖活動?；I集資金1650余元購置米面油，在春節(jié)前對濱河四村10戶困難戶進行慰問，并送去了慰問金3000元，讓他們深切體會到黨的關(guān)懷和溫暖。

三、存在問題和下一步工作打算

由于受地理環(huán)境、自然條件等因素制約，濱河四村經(jīng)濟發(fā)展仍然較為落后，人口整體文化素質(zhì)偏低，缺乏致富門路。脫離傳統(tǒng)的種養(yǎng)殖業(yè)后對當前環(huán)境不夠適應(yīng)。按照市委、市政府關(guān)于打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)確保全面實現(xiàn)小康社會的總體部署，明年我局將繼續(xù)加大在政策和項目上的扶持力度，從人員技能培訓(xùn)、幫助勞務(wù)輸出、協(xié)助項目、鄉(xiāng)村旅游、自行車休閑等方面加大幫扶力度。

政審工作計劃【篇5】

行政審批局2021年工作總結(jié)及2022年工作規(guī)劃

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今年以來，在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)行政審批局統(tǒng)籌謀劃,周密安排，帶領(lǐng)干部職工團結(jié)拼搏，攻堅克難，在優(yōu)化營商環(huán)境、推進一事聯(lián)辦、服務(wù)企業(yè)群眾等方面多措并舉，強勁發(fā)力，各項工作成效顯著。具體總結(jié)如下：

一、克難攻堅、乘勢而上，強力推動了各項工作

(一)精心謀劃統(tǒng)籌政務(wù)改革

一是當好全區(qū)政務(wù)服務(wù)事項梳理工作。印發(fā)《XX區(qū)區(qū)、鄉(xiāng)、村三級依申請及公共服務(wù)事項實施清單》。共梳理服務(wù)事項XX項，其中區(qū)級事項XX項、鎮(zhèn)級XX項、街道XX項、村級X項、社區(qū)X項。二是當好全區(qū)政務(wù)服務(wù)事項線上調(diào)整及平臺配置工作。組織X次區(qū)直單位、X次鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)、X次村(社區(qū))依照三級事項清單，按照“應(yīng)領(lǐng)盡領(lǐng)”原則在“XX省事項管理系統(tǒng)”中全量完成XX項依申請及公共服務(wù)事項的認領(lǐng)、編輯、發(fā)布工作，在“XX市統(tǒng)一受理平臺”完成審批流程配置。三是當好基層便民服務(wù)再升級。印發(fā)《XX區(qū)推動基層政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦”工作方案》，全面強化鎮(zhèn)(村)便民服務(wù)大廳(室)準繩化建設(shè)。配齊人員，設(shè)置綜窗受理業(yè)務(wù)，為群眾提供居家養(yǎng)老、保險救助、惠農(nóng)資金等事項辦件初審、代申請等服務(wù)，建立健全首問負責(zé)、限時辦結(jié)、職責(zé)追究、一個性告知等制度，通過統(tǒng)一受理代辦，暢通服務(wù)群眾“最后一公里”。四是圍繞“一件事”審批，開展流程再造。設(shè)置“一事聯(lián)辦”專區(qū)，穩(wěn)步推動全省“9+12”實施;梳理出第一批XX次“一事聯(lián)辦主題套餐”試點推行;與XX自治州XX市、XX縣，XX市吳橋縣，X省XX市、XX市XX縣簽訂“跨域通辦”協(xié)議，約定為群眾提供異地辦理服務(wù)。五是全面貫徹“好差評”系統(tǒng)線上線下融合工作。依托XX政務(wù)服務(wù)網(wǎng)，建立“好差評”工作臺賬和雙向考核制度。目前，全區(qū)累計收到好評共XXX條，好評率100%。六是持續(xù)推動“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”工作。組織有關(guān)區(qū)直單位在“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”系統(tǒng)，領(lǐng)取監(jiān)管事項XX項，注冊監(jiān)管用戶人數(shù)XXX人，匯集監(jiān)管行為數(shù)據(jù)XXX條，監(jiān)管動態(tài)及曝光臺內(nèi)容共發(fā)布XX條。

(二)千方百計優(yōu)化審批服務(wù)

一是推行告知承諾制，達成辦事高效。按照“應(yīng)減必減、應(yīng)接必接、應(yīng)放盡放”原則，對行政審批項目資料進行再清理，流程進行再優(yōu)化，審批時限再壓縮，全面推行告知承諾制，成效明顯。到目前為止，共受理辦結(jié)食藥、醫(yī)療器械等審批事項XXX件，民辦職業(yè)培訓(xùn)類行政審批XXX件，企業(yè)投資項目備案、建筑工程施工許可類XXX件，在“雙公示”平臺錄入信用信息XXX件，電子證照庫XX件，省政務(wù)服務(wù)網(wǎng)XX件，市工建審批系統(tǒng)XXX件(6月后由市局統(tǒng)一錄)。推出EMS免費郵寄，一年來共免費郵寄許可證XXX件，極大方便了辦事群眾。二是無縫承接下放工作，進取作為。今年5月和7月，再個承接下放的多次事項：七大類低風(fēng)險食品生產(chǎn)許可事項;道路運輸從業(yè)人員從業(yè)資格證換發(fā)、補發(fā)和變更;中心城區(qū)植物檢疫證書等。目前承接工作已正式上線運行。

(三)全心全意服務(wù)項目建設(shè)

一是堅強健全機制，做到職責(zé)細化，深入推動“工改”審批改革。落實“四減(減材料、減環(huán)節(jié)、減流程、減時限)”想求，制定區(qū)級(38、30、25)新準繩，全力推動區(qū)域評估結(jié)果運用，完成了節(jié)能、水保等9項區(qū)域評估實施方案、會審機制和流程再造，并將區(qū)域評估結(jié)果與工程審批制度改革融合，設(shè)計出“集中受理--聯(lián)合會審--分類應(yīng)用--統(tǒng)一出件”新體制，為區(qū)優(yōu)化營商環(huán)境探索新路。二是堅強定制服務(wù)，做到供給優(yōu)化，為包聯(lián)企業(yè)紓困解憂。將《XX市惠企政策明白手冊》及有關(guān)文件及時送達企業(yè)手中，實現(xiàn)溝通和交流“零距離”;為XX藥業(yè)解決了土地過戶糾紛及大型T牌移除事宜，協(xié)調(diào)有關(guān)部門完成聯(lián)合竣工驗收;為晨曦防水、技聯(lián)志成解決了環(huán)評、安評三同時等問題;為XX項目積極協(xié)調(diào)用地事宜;協(xié)助本源空間申領(lǐng)一馬光彩展廳裝修補貼，第一時間將XX萬元裝修補貼兌現(xiàn)到位。三是堅強結(jié)果導(dǎo)向，做到措施實化，持續(xù)擦亮“一卡通”中介服務(wù)品牌。以結(jié)果需求為導(dǎo)向，不斷優(yōu)化調(diào)整中介服務(wù)“一卡通”管理模式，逐步放寬準入條件，通過引進市場競爭，實現(xiàn)“陽光選擇、陽光定價”，打破行業(yè)壟斷亂象，優(yōu)化投資環(huán)境。到目前為止，先后為XX家企業(yè)辦理了“一卡通”，辦理政府購買中介服務(wù)XX項，按市場價估算為企業(yè)減免中介服務(wù)費XX余萬元。

(四)聚焦督辦推動政務(wù)公開

一是協(xié)調(diào)配合，推動政府門戶網(wǎng)站建設(shè)。加快推動政務(wù)公開平臺建設(shè)。進一步完善“XX區(qū)門戶網(wǎng)站”中“部門信息公開專欄”建設(shè)，在區(qū)人民政府門戶網(wǎng)站公開發(fā)布并組織實施。開展第三方評估整改工作。對照全省第三方評估指標進行梳理排查，梳理6次方面的問題，制定整改方案，下發(fā)整改清單，完成問題整改。當好依申請公開工作。定時定點查看管理區(qū)政府“政府信息依申請公開網(wǎng)絡(luò)郵箱”，針對問題按規(guī)定進行溝通和答復(fù)，當好郵箱管理。二是督辦協(xié)調(diào)，增進我區(qū)政務(wù)公開工作。完成第一個交叉讀網(wǎng)整改工作。按照《關(guān)于全省2021年第一個交叉讀網(wǎng)XX市政府網(wǎng)站存在問題進行整改的通知》、《第三方評估指標(XX)》想求，會同區(qū)大數(shù)據(jù)中心迅速抽調(diào)人員組成專班，第一時間對存在問題進行分析，全面查找“區(qū)政府門戶網(wǎng)站”XX次方面不足，制定整改清單和方案，明確整改職責(zé)和時限，全面推動整改，收集匯總數(shù)據(jù)，形成整改報告，及時進行上報。強化政務(wù)新媒體監(jiān)管工作。對全區(qū)21家政務(wù)新媒體進行備案登記，對照《省2021年第一個交叉讀網(wǎng)存在問題進行整改的通知》起草制發(fā)《XX區(qū)整改方案和整改工作目錄》，督辦有關(guān)部門開展整改，完善資料。

(五)雷厲風(fēng)行抓實招投標監(jiān)管

一是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。X月24日，開展全區(qū)評標專家年度新系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，進一步規(guī)范了全區(qū)招投標管理工作，強化了區(qū)域?qū)＜規(guī)旖ㄔO(shè)，提高了評標專家依法履職意識和電子評標水平。二是制定出臺方案。著力補軟肋,強弱項,固優(yōu)勢，根據(jù)2020年全省優(yōu)化營商環(huán)境評價結(jié)果，結(jié)合現(xiàn)實，制定了招投標管理指標評價提高方案。三是率先停收“兩金”。根據(jù)省市部署，我區(qū)作為全市試點，已率先停止收取政府采購工程投標保證金和履約保證金。四是嚴格監(jiān)督執(zhí)法。到目前為止，共監(jiān)管項目XX次，交易總額XX億。處理違法案例X起，分別是XX環(huán)保因應(yīng)招標未招標、楚中路橋和湖北同錦鑫因違法分包被處罰，共計罰款XXX萬元，均已依法執(zhí)行完畢。

(六)攻堅克難完成中心工作

一是當好鄉(xiāng)村振興無縫銜接。繼脫貧攻堅后，迅速部署駐村書記1人、工作隊員2人進駐包聯(lián)的X驛鎮(zhèn)X村開展工作，走村入戶，遍訪民情，為工作開展鋪墊。二是完成創(chuàng)城創(chuàng)衛(wèi)復(fù)審任務(wù)。組織參加“馬路局長”、“創(chuàng)城宣教”、“潔城清掃”等活動，仔細履職盡責(zé)，切實完成值守、清掃、勸導(dǎo)等任務(wù)。三是完成走訪慰問任務(wù)。組織干部職工定期走訪包聯(lián)的貧困戶、離退休干部，宣傳黨的政策、傾聽訴求、幫助解決困難，用行動溫暖他們。四是全力完成拆遷工作。面對拆遷難題，采取上門探望、反復(fù)溝通，化解矛盾糾紛，已完成包聯(lián)戶倒房清零目標。

(七)多措并舉增強自身內(nèi)功

一是持續(xù)抓實積分制管理。不斷修訂完善《局積分制管理辦法》，部署專人負責(zé)積分制管理，保障全局工作有序推動、良好運轉(zhuǎn)，激活全體干部職工干事創(chuàng)業(yè)的熱情。二是強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。借助黨員主題活動日、股長講業(yè)務(wù)、學(xué)習(xí)沙龍等活動，結(jié)合年度學(xué)習(xí)規(guī)劃，仔細學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)及習(xí)近平總書記系列重想致辭，提高綜合素質(zhì)。三是強化黨史學(xué)習(xí)教育。按區(qū)統(tǒng)一想求學(xué)“四書”，自學(xué)與集中相結(jié)合，專題輔導(dǎo)4個，講黨課2個，專門筆記2萬字。與紅領(lǐng)章先鋒行、領(lǐng)辦實事結(jié)合，共領(lǐng)辦實事XXX件。四是加強黨風(fēng)廉政教育。貫徹學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政會議精神，嚴肅黨內(nèi)政治生活，強化廉政教育，加強廉政意識。通過實施宣教月活動，上廉政黨課，觀看警示教育片，書寫心得體會，增進干部職工警鐘長鳴、廉潔奉公。五是加強意識形態(tài)。一年來，集中學(xué)習(xí)X個，觀看專題片X個，開展專題學(xué)習(xí)X個，人均做筆記2萬余字，學(xué)習(xí)強國均分達到XX分。六是強化信息報送宣傳?！鞍斯梢皇摇卑丛露ㄆ趫笏托侣勑畔⒗塾嫿?0篇，在各級各類媒體發(fā)表X篇，其中在“長江云”“中新網(wǎng)”各發(fā)表2篇。

二、仔細分析、細心梳理，找準了存在問題

深化放管服改革，推動“一事聯(lián)辦”、“高效辦成一件事”，優(yōu)化營商環(huán)境，仍然是當前和今后的主想目標，目前還存在以下幾次方面問題，需想大家探索解決。一是服務(wù)能力有待進一步提高。行政審批涉及國家法律法規(guī)，內(nèi)容多、政策性強，審批想求嚴，部分干部職工審批知識存量不足、辦事流程不夠優(yōu)化，辦理過程不夠流暢。二是服務(wù)手段有待進一步創(chuàng)新。對照省優(yōu)化營商環(huán)境評價XX次指標，需想優(yōu)化提高措施，下步將解放思維，勇于創(chuàng)新，敢于嘗試，在實踐中改善完善。另外，市自然資源和計劃局正在推動“多規(guī)合一”進程，區(qū)依托市級，致使“多規(guī)合一”有關(guān)工作進展緩慢。三是服務(wù)內(nèi)容有待進一步擴大。對標其它縣市我局“一件事、一個辦”事項數(shù)過少，這也是營商環(huán)境測評軟肋之一。規(guī)劃推出100次“一事聯(lián)辦”事項，前期已梳理出XX次，將其納入《XX區(qū)“一事聯(lián)辦”工作方案》。四是服務(wù)協(xié)調(diào)還有待進一步互聯(lián)互通。與市級審批部門、區(qū)級監(jiān)管部門之間溝通不夠，新的有關(guān)政策法規(guī)不能及時互通，造成部分審批滯后;省級自建系統(tǒng)與XX統(tǒng)一受理平臺有時不能同頻共振，也會造成辦件超時，影響各級考核評估。

三、統(tǒng)籌謀劃、精心安排，著力抓好2022年工作

2022年將繼續(xù)圍繞市區(qū)“放管服”改革著重工作及區(qū)中心任務(wù)，對標省優(yōu)化營商環(huán)境評價18次指標，著力抓落細落實，助力縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

(一)強力推動“放管服”改革。

協(xié)調(diào)監(jiān)督市場準入、商事制度改革，響應(yīng)“清減降”專項行動，推進各項目標任務(wù)落實;統(tǒng)籌推動“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”，實現(xiàn)精準監(jiān)管、聯(lián)合監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管;建立督辦考核機制，落實年度工作目標，扎實推動各項改革走向深入。

(二)高效推動工程項目審批。設(shè)立工程建設(shè)項目一窗服務(wù)專區(qū)，制定“一窗受理”工作規(guī)程，整合“一張表單”材料申報;研究制定了立項用地計劃許可、工程建設(shè)許可、施工許可、竣工驗收等四次階段的“一份辦事指南”、“一張申請表單”、“一套申報材料”實現(xiàn)多項審批，再壓縮審批時限;實行聯(lián)合審圖和聯(lián)合驗收，推行區(qū)域評估和告知承諾制;建立“多規(guī)合一”業(yè)務(wù)協(xié)同、“一張藍圖”支撐的項目策劃生成機制。

(三)著重推動一網(wǎng)通辦深化。

做實“一網(wǎng)通辦”工作。督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)、區(qū)直部門大力提高網(wǎng)上辦件質(zhì)量，并嚴格按照“湖北政務(wù)服務(wù)網(wǎng)”上公布的承諾時限和跑動個數(shù)兌現(xiàn)服務(wù)承諾，及時、全量、規(guī)范歸集電子證照并在線調(diào)用電子證照，避免申請材料重復(fù)提交，實現(xiàn)流程再造，時限再壓縮30%以上的目標。聚焦“高效辦成一件事”。2020年9類、2021年12類上線主題想強化推廣，積極引導(dǎo)辦事群眾通過“湖北政務(wù)服務(wù)網(wǎng)”當好聯(lián)辦事項申請工作。循序漸進推出100項惠民利企“一事聯(lián)辦”主題服務(wù)事項，積極創(chuàng)新實踐，早日形成可推廣范本。做實“跨省通辦”、“省內(nèi)通辦”。想與全國先進地區(qū)強化銜接，從高頻事項入手，確保在2021年底前能分別與省外、省內(nèi)一項縣市區(qū)建立通辦窗口，切實為企業(yè)群眾提供異地可辦、代收代辦服務(wù)。

(四)有序推動政務(wù)公開工作。以區(qū)政府門戶網(wǎng)站為依托加快推動政務(wù)公開綜合平臺建設(shè)，組織各地各單位在政務(wù)公開板塊目錄完善發(fā)布政務(wù)公開事項資料，并依據(jù)政務(wù)公開條例當好政務(wù)公開依申請辦理工作。根據(jù)已制定的《XX次試點領(lǐng)域區(qū)級政務(wù)公開事項準繩目錄》、《政府信息公開指南模板》、《政務(wù)公開年報模板》等指導(dǎo)性文本，推進公開工作規(guī)范落實。暢通群眾需求信息反饋渠道，依托“政府信息依申請公開網(wǎng)絡(luò)郵箱”，繼續(xù)高效完成群眾依申請事項的回復(fù)辦理工作。在全區(qū)范圍持續(xù)開展政府網(wǎng)站、政務(wù)新媒體清查整改、運行管理工作。

(五)全面推動公共資源監(jiān)管。對照優(yōu)化營商環(huán)境指標，根據(jù)2020年全省優(yōu)化營商環(huán)境評價結(jié)果，制定招投標管理指標評價提高方案及措施;保持全流程電子化率及線上開標率100%;進一步簡化招標投標流程，落實免收“兩金(投標保證金和履約保證金)、”“評定分離”、遠程異地評標等舉措;采取“雙隨機一公開”方式加大監(jiān)管、處罰力度，嚴厲打擊違法招投標行為。

(六)積極推動各類中心工作。推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的無縫銜接，繼續(xù)參與美麗鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鞏固和提高脫貧成效;落實創(chuàng)城創(chuàng)衛(wèi)復(fù)審工作及完成區(qū)定招商引資任務(wù);著力各型機關(guān)創(chuàng)建、綜治、普法等工作完成，提高單位綜合實力和區(qū)域影響力;抓好疫情常態(tài)化精準防控和經(jīng)濟社會復(fù)元重振工作。

政審工作計劃【篇6】

行政審批服務(wù)局2022年工作總結(jié)及來年工作安排

xxxx年，在區(qū)委區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)行政審批局按照中省市“放管服”工作部署和優(yōu)化提升營商環(huán)境相關(guān)工作要求，堅持“精簡、統(tǒng)一、高效、便民”的原則，全面深化“放管服”改革，堅決履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，著力優(yōu)化提升營商環(huán)境，扎實推進企業(yè)群眾辦事“最多跑一次”工作，不斷發(fā)揚政務(wù)服務(wù)鐵軍作風(fēng)，為進一步提升政府治理能力、優(yōu)化和提升我區(qū)營商環(huán)境、激發(fā)市場和社會活力打下了良好基礎(chǔ)。xxxx年，截至xx月底，區(qū)市民中心共辦理xxxxxx件，其中行政審批局共受理審批事項xxxx件，辦結(jié)xxxx件，各類行政審批服務(wù)運行穩(wěn)定?，F(xiàn)將我局xxxx年工作總結(jié)及xxxx工作安排報告如下：

一、xxxx年重點工作完成情況

（一）打造灞橋區(qū)政務(wù)服務(wù)新平臺-x區(qū)市民中心。xxxx年x月x日，區(qū)市民中心正式對外試運行，實現(xiàn)企業(yè)開辦、經(jīng)營許可、醫(yī)療保險、人力資源、婚姻登記等xxx項服務(wù)事項的集中辦理，企業(yè)和群眾辦事“只進一扇門”，推進建成企業(yè)、群眾辦成涉及餐飲服務(wù)、教育培訓(xùn)機構(gòu)、電影院、娛樂場所、診所、商業(yè)綜合體等多種業(yè)態(tài)的“一件事”套餐。

（二）建成“兩個標準化”，即審批標準化、政務(wù)服務(wù)標準化。我局歷時一年完成xx項常辦事項、xx余萬字的申請材料樣本和內(nèi)部審批精細化標準，簡化申請材料項目達到%，讓企業(yè)群眾辦事看得懂、易操作，建成涵蓋行政審批“全事項、全過程、各環(huán)節(jié)”的標準體系，實現(xiàn)審批事項受理、審查、決定等各環(huán)節(jié)的標準化建設(shè)；按照《x省行政許可事項辦事指南編制標準》，針對我區(qū)每項行政許可事項編制《辦事指南》，對事項名稱、事項類型、法律依據(jù)、申報材料、辦事流程、業(yè)務(wù)流程、法定時限、收費情況以及示范文本等要素進行規(guī)范化、統(tǒng)一化。

（三）實現(xiàn)“三個集成”，即審批集成、服務(wù)集成、數(shù)據(jù)集成。實現(xiàn)“前臺綜合受理、后臺分類審批、統(tǒng)一窗口出件”，通過對多種業(yè)態(tài)的“一件事”套餐集成審批、并聯(lián)審批，實現(xiàn)“最多跑一次”；創(chuàng)新審前服務(wù)中心，在企業(yè)群眾自愿的情況下，實行全程代辦、預(yù)審批、預(yù)踏勘服務(wù)，切實解決群眾多頭咨詢、多次補正、審中整改等現(xiàn)實問題，使企業(yè)群眾辦事不再難，截至xx月底，共代辦、幫辦群眾萬余人次；大力推進政務(wù)服務(wù)網(wǎng)建設(shè)，建設(shè)灞橋區(qū)政務(wù)服務(wù)事項庫，實行有效集成，通過大數(shù)據(jù)分析，提高我區(qū)政務(wù)服務(wù)水平。

（四）提高審批效率，推行限時辦結(jié)。針對審批流程長、時限不可控問題，在人員有限、審批量大的情況下，建立審批“xxx”內(nèi)控機制（x天審查、x天踏勘、x天決定），實施分級審批、融合審批，試行告知承諾制，將原xx至xx個法定工作日的審批時限平均壓縮至x個工作日。

（五）推行“一網(wǎng)通辦”改革。xxxx年x月xx日，x市“一網(wǎng)通辦”平臺灞橋子站，正式對外上線試運行，截至xxxx年xx月底，我區(qū)“一網(wǎng)通辦”高頻事項上線xxx項，累計受理辦件xxx件，辦結(jié)xxx件。

（六）提升政務(wù)服務(wù)能力水平。一是創(chuàng)新政務(wù)大廳管理模式，自xxxx年x月起，以勞務(wù)外包的方式進行規(guī)范統(tǒng)一的管理，打造專業(yè)化綜合前臺團隊；二是推行“一窗受理，集成服務(wù)”，x月xx日起在行政審批窗口實現(xiàn)xxx項企業(yè)可辦類審批服務(wù)事項無差別全科受理，在常辦事項實行“區(qū)域小綜合”受理，方便辦事企業(yè)群眾；三是繼續(xù)大力推行審前服務(wù)，向企業(yè)群眾提供綜合審前指導(dǎo)。

（七）推進“xx分鐘政務(wù)服務(wù)圈”建設(shè)。一是制定“xx分鐘政務(wù)服務(wù)圈”建設(shè)方案，推動我區(qū)政務(wù)服務(wù)向基層延伸；二是開展公民個人辦事事項清單梳理工作，按照全生命周期梳理辦事事項，截止xxxx年xx月底，已梳理區(qū)權(quán)事項xxx項，其中辦件量較大的可納入基層辦理的高頻事項為xx項；三是開展基層工作調(diào)研。聽取并收集基層政務(wù)服務(wù)部門對于我區(qū)“xx分鐘政務(wù)服務(wù)圈”建設(shè)好的意見和建議，并選取紅旗、席王街辦和汽配、慶華社區(qū)為試點；四是探索建立商業(yè)綜合體便民服務(wù)站點。在白鹿倉景區(qū)試點設(shè)立行政審批便民服務(wù)點，對白鹿倉景區(qū)黨群服務(wù)中心進行布局整合，將模塊化的審批服務(wù)事項進行整合堆疊，以專職代辦服務(wù)的形式提供多事項綜合性審批服務(wù)。

（八）積極部署，多項措施助推公眾滿意度電話調(diào)查工作圓滿完成。動員全體工作人員提高對公眾滿意度工作的認識，結(jié)合“最多跑一次”事項，簡化辦事程序，不斷強化服務(wù)意識，提高服務(wù)水平，當好五星級服務(wù)員。全年來，在華陽城、華夏幸福里共參加全區(qū)組織的優(yōu)化提升營商環(huán)境宣傳活動x次，在區(qū)市民中心舉辦x次較大規(guī)模滿意度宣傳，每天安排各窗口部門對服務(wù)對象進行回訪，拉近距離，提升滿意度。

（九）采用“x+x+X”模式，推進基層黨建示范點創(chuàng)建工作。采取了“x+x+X”模式（“x”是指黨的建設(shè)；“x”是指共性選項，即中心工作、重點工作、日常工作；“x”是指特色工作），與區(qū)總工會、婦聯(lián)等部門建成“母嬰關(guān)愛室”、“兒童活動區(qū)”和“心理健康中心”等特色亮點服務(wù)區(qū)域，營造市民中心“市民之家”良好氛圍，促進各項工作穩(wěn)步推進。

（十）基層黨建工作完成情況。一是強化組織分工。局黨支部結(jié)合工作實際，制定局領(lǐng)導(dǎo)班子、班子主要負責(zé)人、班子其他成員黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任清單，分解落實工作任務(wù)，明確進度要求。二是強化組織領(lǐng)導(dǎo)。按照組織分工，形成主要領(lǐng)導(dǎo)負總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，一級抓一級，一級對一級負責(zé)的層級管理負責(zé)制，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作納入目標管理，與業(yè)務(wù)工作一起同研究、同部署、同檢查、同落實、同考核。

二、xxxx年工作思路及措施辦法

xxxx年，我局將繼續(xù)按照國家“放管服”改革和“相對集中行政許可權(quán)”改革要求，簡化審批手續(xù)，優(yōu)化審批流程，推進政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)、一門、一次”，推動“最多跑一次”數(shù)字化轉(zhuǎn)型和政務(wù)服務(wù)事權(quán)下放，打造我區(qū)“xx分鐘便民服務(wù)圈”。

（一）提高站位，強化政治意識。旗幟鮮明講政治，堅定執(zhí)行黨的政治路線，嚴格遵守政治紀律和政治規(guī)矩。堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，教育引導(dǎo)黨員干部樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，推進“不忘初心、牢記使命”主題教育常態(tài)化制度化，引導(dǎo)黨員干部講黨性、重品行、作表率，勇于擔(dān)當、踏實創(chuàng)業(yè)。

（二）全面深化行政審批制度改革。一是推進審批制度改革創(chuàng)新發(fā)展，積極對標先進地區(qū)，加快推進審批規(guī)范化、審批流程再造等重點任務(wù)，探索全事項“一表申請、一單受理、集中審批、統(tǒng)一出證”；二是推進政務(wù)服務(wù)改革創(chuàng)新發(fā)展，將辦事事項的辦理制定事項標準化服務(wù)指南，實現(xiàn)區(qū)、街兩級政務(wù)標準化建設(shè)，全面提升全區(qū)政務(wù)服務(wù)能力和服務(wù)水平；三是推進政務(wù)服務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型創(chuàng)新發(fā)展，全面推進政務(wù)服務(wù)網(wǎng)建設(shè)和政府數(shù)字化轉(zhuǎn)型，全力推進現(xiàn)代化智慧城市建設(shè)，創(chuàng)出灞橋經(jīng)驗。

（三）優(yōu)化政務(wù)服務(wù)能力。按照推進政務(wù)服務(wù)信息化、智能化、便利化的目標，以群眾需求為導(dǎo)向，充分利用市民中心綜合服務(wù)平臺功能，繼續(xù)聯(lián)系區(qū)委組織部、區(qū)總工會和婦聯(lián)等部門加強硬件建設(shè)，拓展服務(wù)功能，以“黨建+政務(wù)服務(wù)”引領(lǐng)群團工作與業(yè)務(wù)服務(wù)工作融合發(fā)展，打造城市黨建廣場（新時代講習(xí)所）、群團活動室、黨建孵化中心、黨建書吧、心理咨詢等多個功能區(qū)，對職工群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的熱點和難點問題給予充分關(guān)心和大力幫扶，以更加扎實的工作、更加優(yōu)異的成績助力建設(shè)“宜居灞橋、最美城區(qū)”。

（四）打造“十五分鐘政務(wù)服務(wù)便民圈”。繼續(xù)做好試點工作，確保試點街道和社區(qū)便民服務(wù)中心（站）按標準化指導(dǎo)意見建設(shè)到位，幫辦、代辦人員配備到位，充分發(fā)揮試點效應(yīng)，形成好的經(jīng)驗做法，并予以推廣；同時與區(qū)級各相關(guān)部門溝通，推動事項權(quán)力下放，力爭xx%以上的公民個人辦事事項可在鎮(zhèn)街和有條件的社區(qū)便民服務(wù)中心（站）辦理。

（五）全力打造區(qū)級智慧政務(wù)，推動“最多跑一次”數(shù)字化轉(zhuǎn)型。以完善行政審批事項顆粒化標準為基礎(chǔ)，推進審批全流程電子化和服務(wù)智能化建設(shè)，強化審批內(nèi)控機制建設(shè)，實現(xiàn)審批服務(wù)效能再提升。一是大力開發(fā)運用“灞橋政務(wù)服務(wù)”微信公眾號新媒體平臺，增加“預(yù)約踏勘功能”、“專屬客服”和“城市服務(wù)功能”等功能，切實把公眾號建成群眾想用、能用、方便使用的信息平臺；二是配合市行政審批局繼續(xù)推進“一網(wǎng)通辦”總門戶建設(shè)，打造高度便捷的移動辦事終端，研發(fā)xx小時自助服務(wù)終端，建設(shè)一體化在線政務(wù)服務(wù)平臺；三是編制網(wǎng)上辦事清單，制定標準化、規(guī)范化的辦事指南，實現(xiàn)全區(qū)網(wǎng)辦事項統(tǒng)一管理，將多種情形、事項流程分類組合，形成“一件事”套餐，變政府“端菜”為群眾“點餐”；四是依托x市“最多跑一次”數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作，建設(shè)灞橋區(qū)電子證照庫，探索研發(fā)包括申報自助化、審批智能化、現(xiàn)場踏勘可視化、GPS定位人員軌跡，大數(shù)據(jù)地圖、大數(shù)據(jù)綜合分析等功能的綜合性系統(tǒng)，全力打造我區(qū)智慧政務(wù)。

政審工作計劃【篇7】

根據(jù)上級審計機關(guān)20xx年度審計項目計劃安排意見，結(jié)合我縣實際，本著科學(xué)合理、量力而行的原則，對20xx年度全縣審計項目計劃安排提出如下意見：

一、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1、本級預(yù)算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進行預(yù)算執(zhí)行審計。

2、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二、經(jīng)濟責(zé)任審計

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責(zé)任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學(xué)、職教中心的單位主要負責(zé)人進行任中經(jīng)濟責(zé)任審計。離任經(jīng)濟責(zé)任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三、財務(wù)收支審計

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務(wù)收支審計。

3、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院的XX年度財務(wù)收支情況進行審計。

四、資產(chǎn)、負債、損益審計

全年安排資產(chǎn)負債損益審計項目2個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進行資產(chǎn)負債損益審計。

五、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學(xué)標準化建設(shè)項目決算審計、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查。

政審工作計劃【篇8】

今年以來，我局緊緊圍繞省委“三高四新”戰(zhàn)略，全面落實中央、國務(wù)院和省委省政府深化“放管服”改革和優(yōu)化營商環(huán)境部署，深入貫徹《優(yōu)化營商環(huán)境條例》《x省優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境規(guī)定》等文件精神，圍繞“一件事一次辦”改革，聚焦三化攻堅行動、簡政放權(quán)、園區(qū)賦權(quán)、“三進”工作、網(wǎng)上政務(wù)能力等方面發(fā)力，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，助力經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展?，F(xiàn)就有關(guān)情況總結(jié)如下：

一、xxxx年主要工作亮點及成效

（一）強化行政審批制度改革。一是組織開展“三化”攻堅行動。事項引用率、填報率、發(fā)布率均達xxx%，政務(wù)服務(wù)事項實現(xiàn)“N級N同”。二是及時做好事項的下放、承接和取消。開展放權(quán)賦權(quán)“回頭看”確保承接、取消、前移的事項落實到位，完成在“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)一體化平臺”上的同步調(diào)整。三是積極開展園區(qū)賦權(quán)。印發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈xx縣園區(qū)賦權(quán)工作實施方案〉的通知》（x函x號），持續(xù)推進 “園區(qū)事園區(qū)辦”“園區(qū)事集中辦”“園區(qū)事幫代辦”。四是全面推進容缺受理。在縣政務(wù)服務(wù)大廳開展容缺受理、證明事項告知承諾制、涉企經(jīng)營許可事項告知承諾制、工程建設(shè)項目審批制度改革告知承諾制等改革。五是推進工改工作。設(shè)置了工程建設(shè)項目審批窗口，所有環(huán)節(jié)單位已全部入駐，工程建設(shè)項目審批綜合服務(wù)窗口實行“一窗受理”，積極組織開展工程建設(shè)項目竣工聯(lián)合驗收。

（二）推進《湘西x州政務(wù)服務(wù)導(dǎo)則》落實。一是強化政務(wù)服務(wù)陣地建設(shè)。縣政務(wù)服務(wù)大廳面積達xxxxx平方米，按照事進、人進、權(quán)進要求，縣級所有行政許可和依申請類公共服務(wù)事項已全部實現(xiàn)入駐，授權(quán)書簽訂且及時更新到位，完成各級政務(wù)（便民）服務(wù)大廳的窗口的優(yōu)化設(shè)置。二是規(guī)范辦事指南。嚴格按照“一事一指南”要求落實到位，編印的事項指南更新補充及時，均已在政務(wù)大廳各政務(wù)服務(wù)窗口公示公開，并提供有告知承諾制模板。三是在縣政務(wù)服務(wù)大廳設(shè)置優(yōu)惠政策兌現(xiàn)窗口和人才服務(wù)窗口，公布了優(yōu)惠政策指南和匯編，窗口規(guī)范高效運行，實現(xiàn)優(yōu)惠政策“一窗兌現(xiàn)”。四是實現(xiàn)“一門式”辦理全覆蓋。持續(xù)推進基層公共服務(wù)“一門式”全覆蓋工作，全縣xxx個村（社區(qū)）場地建設(shè)、窗口設(shè)置、設(shè)備設(shè)施、事項進駐、事項辦理、運行制度、人員配置等均已達標。

（三）抓一體化平臺推廣應(yīng)用。一是強化一體化平臺應(yīng)用推廣?？h本級“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”一體化平臺事項網(wǎng)上可辦率達到xxx%，截至目前，一體化平臺辦件xxxxxx件。二是嚴格執(zhí)行“好差評”制度，做到“一事一評”，全年完成評價xxxxxx條，評價率xx.xx%，好評率xxx%。二是嚴格按照全州統(tǒng)一要求，配合州局同步做好電子證照匯聚工作。三是強化“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”平臺應(yīng)用，督促縣直相關(guān)部門完成監(jiān)管事項的目錄梳理、實施清單填報、發(fā)布工作。四是建立健全xxxxx政府服務(wù)熱線，按照州里統(tǒng)一要求，同時開展熱線整合工作，全年共受理接轉(zhuǎn)熱線工單總數(shù)xxxx件，辦結(jié)率xxx%。

（四）認真開展“一件事一次辦”改革。一是完成省定省三批“一件事一次辦”事項流程的優(yōu)化，并按照“一事一指南”要求，編印的事項辦事指南均已公開公示。二是在縣政務(wù)服務(wù)大廳設(shè)置?“一件事一次辦”綜合窗口和專窗，建立優(yōu)化工作聯(lián)系協(xié)調(diào)機制，并嚴格落實“一件事一次辦”幫代制度。三是已應(yīng)用全州統(tǒng)建的“一件事一次辦”平臺并按要求及時切換為新系統(tǒng)，政務(wù)服務(wù)事項做到線上線下“無差別”同質(zhì)辦理。四是積極推廣“一件事一次辦”微信小程序注冊應(yīng)用，全縣注冊xxxxx人，常駐人口注冊占比全省排位第x。五是嚴格按照省、州要求開展“跨省通辦”工作，在縣政務(wù)服務(wù)大廳設(shè)置了“跨省通辦”綜合窗口和部門專窗，與x市秀山土家族苗族x縣開展“跨省通辦”合作。

（五）加強黨建與鄉(xiāng)村振興、精神文明建設(shè)等工作深度融合。今年以來，縣行政審批服務(wù)局在上級黨委的精心指導(dǎo)下，持續(xù)推進支部“五化”建設(shè)，發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，以提升基層組織力為重點，以黨史學(xué)習(xí)教育為抓手，高標準抓黨建、促業(yè)務(wù)、優(yōu)服務(wù)，從嚴從實開展各項工作。一是黨建引領(lǐng)助力鄉(xiāng)村振興。脫貧攻堅工作取得全面勝利后，我局積極支持鄉(xiāng)村振興工作，安排兩名駐村工作經(jīng)驗豐富的黨員干部在xx鎮(zhèn)xx村和xx村開展鄉(xiāng)村振興工作，組建x個黨員小組、xx名黨員干部進行聯(lián)系幫扶，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略決策落地落實。深入兩個聯(lián)系村積極開展主題黨日、“愛國衛(wèi)生運動”、“群眾微心愿、黨員幫你圓”、“我為群眾辦實事”、“一起趕場學(xué)黨史”、農(nóng)村法治宣傳月等系列活動，切實解決村民“急難愁盼”問題。把黨史學(xué)習(xí)和鄉(xiāng)村振興結(jié)合起來，進行黨史學(xué)習(xí)教育微宣講活動，邀請村里老黨員上黨課，引導(dǎo)廣大黨員群眾主動學(xué)習(xí)黨史，營造“全民學(xué)黨史”的良好氛圍。二是黨建引領(lǐng)助力精神文明建設(shè)，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，提高辦事效率。加強黨員志愿服務(wù)隊建設(shè)，在局機關(guān)設(shè)立新時代文明實踐志愿服務(wù)隊，為群眾提供導(dǎo)引、咨詢服務(wù)，踐行“亮身份、亮承諾、亮形象”，先后組織在局機關(guān)、政務(wù)大廳、景區(qū)、城區(qū)、社區(qū)、醫(yī)院接種點開展新時代文明實踐志愿服務(wù)活動，提高黨員干部服務(wù)群眾的意識。在政務(wù)服務(wù)大廳設(shè)置“黨員示范崗”、“政務(wù)服務(wù)明星崗”，激勵窗口單位黨員干部創(chuàng)先爭優(yōu)，提升政務(wù)服務(wù)水平，真正讓黨徽亮出來，讓黨旗飄起來，讓黨員的形象樹起來。縣政務(wù)服務(wù)中心于xxxx年榮獲x省文明窗口單位，縣行政審批服務(wù)局于xxxx年榮獲州級文明單位，xxxx年榮獲州級文明標兵單位，xxxx年向省級文明單位先進行列邁進。

二、存在問題及不足

（一）實體大廳建設(shè)上，“三進”還有待加強。雖然按照省、州文件和事項目錄清單，我縣各職能部門都對行政許可和依申請類公共服務(wù)事項簽訂了授權(quán)委托書，安排人員進駐中心窗口，開展了業(yè)務(wù)受理，但實際進駐的事項還不完整，少數(shù)事項還無法在中心實現(xiàn)受理和辦結(jié)。

（二）政務(wù)服務(wù)大廳人員欠缺考核機制。政務(wù)服務(wù)大廳窗口工作人員素質(zhì)高低不一，服務(wù)水平有待進一步提高。由于窗口人、財和年終考核均由各單位自行管理，政務(wù)中心除對窗口人員日?？记谶M行通報、建章立制外，缺乏有效的管理手段，難以從根本上對窗口人員進行統(tǒng)一管理。窗口人員由于工作性質(zhì)特殊、待遇差，時常出現(xiàn)服務(wù)態(tài)度差、言語過激等負面現(xiàn)象。

（三）“xxxxx”政府服務(wù)熱線有待加強。目前xx縣“xxxxx”政府服務(wù)熱線雖已開通，但還沒有成立正式機構(gòu)，落實編制，人員欠缺多，熱線呼叫中心只有x名社會招聘的話務(wù)人員，僅能滿足日常接聽需求，xx小時全天候值班制難以落實。

（四）網(wǎng)上大廳管理上，一體化平臺使用率低。自x省“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”一體化平臺建成以來，我局指導(dǎo)各職能部門按照“三化”要求對上級要求引用的政務(wù)服務(wù)事項目錄的實施清單進行了填報，并為網(wǎng)上政務(wù)事項配置了人員賬號和流程，開展了系統(tǒng)操作培訓(xùn)，對網(wǎng)上辦理進行了督查督辦，但職能部門一體化平臺使用率不高。雖然省政府要求各部門系統(tǒng)逐步向一體化平臺進行并入，但各部門都還在使用自上而下的自建業(yè)務(wù)系統(tǒng)，如將業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)同步到一體化平臺，需要在一體化平臺額外進行二次錄入，大大增加了基層人員的工作量，致使一體化平臺應(yīng)用在基層難以快速推廣，同時易導(dǎo)致依靠一體化平臺數(shù)據(jù)為支撐的“一件事一次辦”、“跨省通辦”“好差評”等工作滯后。

（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政務(wù)工作較弱。由于機構(gòu)人員問題，鄉(xiāng)鎮(zhèn)對下放到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的政務(wù)服務(wù)事項承接還不到位，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政務(wù)服務(wù)中心及村級政務(wù)便民中心的標準化建設(shè)還有待加強，辦事制度、辦事指南等需要進一步完善，政務(wù)服務(wù)事項還沒有全部進入鄉(xiāng)鎮(zhèn)大廳進行辦理。

三、xxxx年度工作計劃

（一）持續(xù)推進“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”一體化平臺建設(shè)和應(yīng)用。一是進一步完善一體化平臺模塊及其功能，不斷優(yōu)化政務(wù)服務(wù)旗艦店，加強電子證照系統(tǒng)建設(shè)，推進電子證照共享和電子印章應(yīng)用。二是適時更新一體化平臺數(shù)據(jù)，進一步優(yōu)化一體化平臺辦事流程，鞏固拓展縣鄉(xiāng)村三級政務(wù)服務(wù)事項辦理，實現(xiàn)政務(wù)服務(wù)事項網(wǎng)上可辦率達到xxx%。三是強化一體化平臺的四級推廣應(yīng)用及應(yīng)用業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保行政許可事項和依申請類公共服務(wù)事項在“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”一體化平臺上可辦率xxx%，所有事項均應(yīng)在互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)一體化平臺可辦理，確?？h、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）三級使用率達xxx%，實現(xiàn)政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦”。四是與省、州同步推進各業(yè)務(wù)系統(tǒng)與一體化平臺對接，同步實現(xiàn)系統(tǒng)對接和數(shù)據(jù)共享。五是持續(xù)推進線上監(jiān)察“紅黃牌”、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”，強化監(jiān)督管理，提升服務(wù)質(zhì)量和效能。

（二）持續(xù)推進“一件事一次辦”、“跨省通辦”、園區(qū)賦權(quán)等改革。精心打造“一件事一次辦”政務(wù)服務(wù)品牌，結(jié)合跨?。ㄓ颍┦马椶k理，抓好省定“一件事一次辦”事項和跨省事項在我縣的落地落實，全面完成事項流程梳理優(yōu)化，完善優(yōu)化縣政務(wù)大廳“一件事一次辦”窗口及流程，強化“一件事一次辦”“一網(wǎng)通辦”技術(shù)支撐，提升事項的網(wǎng)辦率，提高辦事效率。

（三）持續(xù)推進政務(wù)服務(wù)辦事公開，不斷探索多元化審批服務(wù)方式。持續(xù)推進“五全五辦五公開”，推進政務(wù)公開，推進窗口辦、網(wǎng)上辦、自助辦、一次辦、就近辦、預(yù)約辦、幫代辦等審批服務(wù)方式，不斷探索創(chuàng)新我縣政務(wù)辦事公開和政務(wù)服務(wù)多元化辦事格局，為企業(yè)和辦事群眾提供更加便捷、優(yōu)質(zhì)、高效服務(wù)，讓企業(yè)和群眾得到更多的獲得感、幸福感，不斷提升政務(wù)服務(wù)的滿意度。

（四）持續(xù)做好xxxxx政府服務(wù)熱線管理及運維工作。繼續(xù)做好xxxxx政府服務(wù)熱線管理及運維工作，進一步理順運行管理體制機制，加快推進除xxx、xxx、xxx、xxx等緊急熱線外的政務(wù)服務(wù)便民熱線歸并，按照中央、省、州要求有序整合政務(wù)便民服務(wù)熱線至xxxxx政府服務(wù)熱線，逐步實現(xiàn)“x×xx小時”全天候人工服務(wù)，提高熱線辦件效率，提升群眾滿意度。

（五）持續(xù)做好黨建、鄉(xiāng)村振興、精神文明建設(shè)等各項工作。

繼續(xù)堅持黨建統(tǒng)領(lǐng)，統(tǒng)籌推進局機關(guān)各項工作。堅持中心理論組學(xué)習(xí)、周五學(xué)習(xí)制度，推行黨員學(xué)習(xí)常態(tài)化，保持學(xué)習(xí)教育多樣性，推進黨員學(xué)習(xí)教育常態(tài)化。繼續(xù)做好兩個聯(lián)系村的聯(lián)系幫扶工作，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略決策落地落實。繼續(xù)以文明創(chuàng)建引領(lǐng)服務(wù)創(chuàng)新，全面深化“放管服”改革，努力把行政審批服務(wù)局建設(shè)成文明創(chuàng)建的靚麗窗口，為民服務(wù)的高效平臺。

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政審工作計劃【篇9】

一、工作總結(jié)

（一）全年中心運行基本情況

我辦直管政務(wù)大廳A區(qū)、B區(qū)、xx鎮(zhèn)創(chuàng)客服務(wù)中心、投資建設(shè)項目審批中心、安德分中心及西匯后臺辦公區(qū)x個辦公區(qū)域，共入駐審批部門xx個，擁有窗口xxx個，工作人員共計xxx名。可受理審批服務(wù)事項xxx項，大廳日辦件量為xxxx余件。xxxx年，中心共受理xxxxxx件次，辦結(jié)xxxxxx件次，辦結(jié)率近xxx%。

（二）立足指標建設(shè)，切實做好行政審批電子監(jiān)察工作

xxxx年，我辦堅持做到定員定崗，不斷維護提升行政審批系統(tǒng)指標，全面做好行政審批電子監(jiān)察工作。安排專人每日查看電子監(jiān)察系統(tǒng)，實時監(jiān)控審批系統(tǒng)內(nèi)的辦件情況，并定時向領(lǐng)導(dǎo)報送當日系統(tǒng)辦件情況。全年系統(tǒng)辦件xxxxx件，未出現(xiàn)一例超時件和異常事項。同時在xxxx年政務(wù)服務(wù)效能評估得分，行政審批電子監(jiān)察得分排名均為全市第一。

（三）提升服務(wù)質(zhì)量，深入開展項目審批服務(wù)工作

1、清理精簡行政審批前置條件。取消縣級行政審批項目前置條件目錄xxx項；調(diào)整縣級行政審批項目前置條件目錄xx項（其中，調(diào)整為受理后由行政機關(guān)組織實施的xx項；調(diào)整為由申請人自行編制提供的xx項）；保留縣級行政審批項目前置條件目錄xxx項。

2、強化項目審批服務(wù)。建成全市首個投資建設(shè)項目審批服務(wù)中心。推進xx個審批部門入駐窗口，x個審批部門許可科入駐后臺，完成項目審批服務(wù)事項、申請材料、審批環(huán)節(jié)的深度清理，擱置審批事項x項（安監(jiān)局關(guān)于危險化學(xué)品建設(shè)項目施工圖審查、公安局關(guān)于涉外酒店和涉密項目施工圖審查），取消申請材料xx項，涉及審批全流程由原來xx個環(huán)節(jié)壓縮為xx個環(huán)節(jié)。

3、深入推進并聯(lián)審批。設(shè)立一窗式審批服務(wù)綜合窗口，形成一窗式、并聯(lián)審批工作流程和機制，提高了審批服務(wù)效率。xxxx年，建設(shè)項目審批服務(wù)中心共辦理各項審批手續(xù)xxx件次，協(xié)助xx家新簽約引進項目辦理工商登記手續(xù)，協(xié)調(diào)解決xx家項目在報建過程中存在的問題，走訪項目xx次。

（四）推進標準化建設(shè)，大力實施政務(wù)服務(wù)省級地方標準

1、審批事項標準化。行政審批事項嚴格按標準進行規(guī)范，并統(tǒng)一印制了辦事指南和流程，方便群眾查閱。

2、辦事制度標準化。修改完善并聯(lián)審批制度、健全投訴舉報制度等大廳管理制度。嚴格執(zhí)行三項制度，制定首問負責(zé)制、限時辦結(jié)制和責(zé)任追究制的實施細則，嚴格執(zhí)行一次性告知制。

3、窗口服務(wù)標準化。對窗口工作人員的儀容儀表、態(tài)度、用語等服務(wù)行為進行了規(guī)范，后臺每天進行辦事群眾電話回訪，群眾滿意度達xx%以上。

4、便民服務(wù)標準化。規(guī)范街道、村（社區(qū)）便民服務(wù)硬件設(shè)施標準，統(tǒng)一事項名稱、法定時限、承諾時限等軟件標準。

二、工作計劃

（一）抓好平臺建設(shè)

全力打造雙創(chuàng)示范基地綜合政務(wù)服務(wù)平臺，今年xx月，x個政務(wù)分中心將全部整合，xx個行政審批及公共服務(wù)部門入駐，可辦理審批和服務(wù)事項近xxx項。努力打造設(shè)計規(guī)范、服務(wù)周到、辦事高效、氛圍親和的政務(wù)中心，真正實現(xiàn)進一道門，辦所有事。

（二）抓好簡政放權(quán)

深化簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)改革，精簡行政審批事項，優(yōu)化審批流程，建立行政審批標準化、辦事制度標準化、政務(wù)服務(wù)標準化制度；借鑒青羊區(qū)項目審批容缺受理工作模式，通過部門統(tǒng)籌聯(lián)動、提前介入、容缺受理和靠前服務(wù)，有效縮短項目審批流程，全力服務(wù)全區(qū)項目建設(shè)。

（三）抓好智慧政務(wù)

利用遷建契機，推動互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)建設(shè)，打造智慧政務(wù)綜合管理系統(tǒng)，促進城市服務(wù)網(wǎng)、民生網(wǎng)、安全網(wǎng)三網(wǎng)合一，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)理政系統(tǒng)，促進政務(wù)服務(wù)部門間互聯(lián)互通、數(shù)據(jù)共享、協(xié)同聯(lián)動，簡化優(yōu)化群眾辦事的流程。

三、下年規(guī)劃

（一）通過市三網(wǎng)融合系統(tǒng)按各部門事項需求配置統(tǒng)一企業(yè)、市民服務(wù)平臺和統(tǒng)一事項標準，實現(xiàn)同一事項、同一標準、同一編碼，進一步梳理完善。

（二）充分發(fā)揮市三網(wǎng)融合系統(tǒng)一個中心、兩個支撐、三個平臺，將事項延伸至各鎮(zhèn)便民服務(wù)中心，實現(xiàn)基本公共服務(wù)事項xx%以上可網(wǎng)上辦理，線上、線下的一號申請、一窗受理、一網(wǎng)通辦，以企業(yè)和市民需求為中心，構(gòu)建新型政務(wù)理念和服務(wù)水平。

（三）基于區(qū)大數(shù)據(jù)中心平臺，推進互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)提升事項辦理效率，利用大數(shù)據(jù)對政務(wù)管理內(nèi)的優(yōu)化，對政務(wù)服務(wù)外的便捷，發(fā)展創(chuàng)新服務(wù)。

政審工作計劃【篇10】

行政審批局工作總結(jié)范文

去年以來，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市局的指導(dǎo)支持下，xx縣行政審批服務(wù)局勇于創(chuàng)新，狠抓落實，較好的完成了承擔(dān)的各項改革任務(wù)，進一步擴大“在泉城、全辦成”的品牌影響力。

一、工作開展情況

xxxx年，全局共辦理各類審批服務(wù)事項xxxxx件，其中：企業(yè)登記類xxxx件、投資立項類xxxx件、工程建設(shè)類xxx件、其他類xxxx件；辦結(jié)的所有審批事項均完成立卷、歸檔、入庫工作，累計歸檔入庫案卷xxxx卷。去年以來，我們圍繞提升行政審批服務(wù)供給質(zhì)量，著重在推進審批流程再造、建立健全體制機制、創(chuàng)新優(yōu)化服務(wù)模式等方面入手做了以下工作。

（一）循序漸進抓優(yōu)化，力求達到審批事項辦理的便捷高效。

（二）建章立制促規(guī)范，著力夯實審批業(yè)務(wù)運行的基礎(chǔ)保障。

（三）務(wù)實創(chuàng)新求實效，不斷提升審批服務(wù)工作的質(zhì)量效率。

（四）認真謀劃抓落實，扎實推進事項梳理和服務(wù)體系建設(shè)。

二、工作打算

xxxx年，我們將按照縣委、縣政府要求，對標先進找差距，把新發(fā)展理念深度融合到行政審批服務(wù)之中，聚焦市場主體和辦事群眾需求，以新政務(wù)服務(wù)大廳啟用為契機，用最優(yōu)流程、最短時間、最好服務(wù)，實現(xiàn)審批提速、服務(wù)提質(zhì)、工作提效。

（一）加強流程再造，謀求集約化和便利化服務(wù)的新提升。

（二）夯實一網(wǎng)通辦，謀求信息化和智慧化服務(wù)的新提升。

（三）勇于改革創(chuàng)新，謀求標準化和規(guī)范化服務(wù)的新提升。

（四）注重隊伍建設(shè)，謀求全科化和優(yōu)質(zhì)化服務(wù)的新提升。

政審工作計劃【篇11】

新的一年，新的目標與計劃，現(xiàn)將20XX財政審計處工作計劃如下：

　一、關(guān)于財政預(yù)算執(zhí)行工作

1、要進一步加大對財經(jīng)方面的法律法規(guī)宣傳力度。加強財政財務(wù)管理的規(guī)范化、制度化建設(shè)，通過多種形式不斷強化財政工作人員的法制觀念。

2、區(qū)政府要加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)管工作。對個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府存在的財政財務(wù)管理問題，區(qū)財政部門要安排專人負責(zé)督促整改，其處理情況和整改措施應(yīng)向人大常委會或主任會議報告。

3、進一步改進預(yù)算編制工作，嚴格執(zhí)行預(yù)算，強化預(yù)算約束力，提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性。在預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整，應(yīng)依法將預(yù)算調(diào)整方案報區(qū)人大常委會審查批準。

4、要進一步加強稅收收入征管，大力整頓和規(guī)范稅收秩序。強化非稅收入管理，建立統(tǒng)一規(guī)范的非稅收入征管模式，保證預(yù)算健康實施。

5、進一步深化財政改革，加強財政資金監(jiān)管。要進一步完善規(guī)范部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”和政府收支分類改革工作。強化財政監(jiān)管，不斷提高財政資金使用效益。

　二、關(guān)于審計監(jiān)督工作

要進一步加大審計監(jiān)督力度，堅持查處結(jié)合，防止屢查屢犯。對少數(shù)部門擠占專項資金，個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財務(wù)管理混亂，少數(shù)單位違規(guī)收費等問題，要認真分析和查找產(chǎn)生上述問題的原因，按照標本兼治的原則制定切實可行的整改措施予以糾正，同時要完善有關(guān)制度。對審計報告中查出的問題，區(qū)政府應(yīng)責(zé)成相關(guān)部門和單位以及責(zé)任人徹底整改。

評審工作計劃

我需要確保自己能夠清楚地掌握時間節(jié)點，以確保工作的順利進行。為此，我們需要對下一個階段的工作進行詳細的準備和規(guī)劃。通過制定工作計劃，我們可以找到全面的解決方案，更好地應(yīng)對挑戰(zhàn)。那么，如何才能制作出讓領(lǐng)導(dǎo)滿意的工作計劃呢？我很高興為大家推薦一篇名為“評審工作計劃”的文章，希望你覺得這個網(wǎng)站不錯，并能將其分享給你的朋友和家人！

評審工作計劃 篇1

20XX年上半年已經(jīng)過去，回顧20XX年上半年的出納工作，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，認真遵守財務(wù)管理相關(guān)條例，按照實事求是，嚴以律己，圓滿完成了20XX年上半年酒店的財務(wù)核算工作?，F(xiàn)將20XX年的個人總結(jié)如下：

一、思想方面

思想比較穩(wěn)定，為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導(dǎo)作用，我在遵守財務(wù)制度的前提下，認真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮出納工作的作用。

二、工作方面

1.嚴格按照會計基礎(chǔ)工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作。按照每月份的工作計劃，按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。

2.從前臺收銀到復(fù)核、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進行登記，并認真復(fù)核管理。

3.對日常采購價格進行核對，并每天對原材料的出入進行審核。

4.財務(wù)部嚴格遵守公司規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金定期進行盤點盤查，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。

5.尊重領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)同事，不計較個人利益，以理服人。

　三、其他工作

1、每月準時上報統(tǒng)計局數(shù)據(jù)。

2、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅。

3、按時參加公司召開的行政例會。

4、按公司的要求，審核工資表，并及時發(fā)放。對于人員工資變動情況，及時與人事部溝通并解決。

5、參加財政局會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。

　四、20XX年下半年工作設(shè)想及需要改進方向

20XX年上半年做了很多工作，但同時也存在著不足，現(xiàn)結(jié)合xx年上半年出納工作，將xx下半年出納工作設(shè)想如下：

1.進一步加強財務(wù)、會計核算工作，將財務(wù)基礎(chǔ)工作進一步做實做細。

2.增強財務(wù)計劃管理，加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強財務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3.進一步加強財務(wù)日常監(jiān)督工作，從每筆收支入手嚴格執(zhí)行上級相關(guān)的政策和規(guī)章制度。

4.進一步加強內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴格按著部門職責(zé)做好本部門的工作，發(fā)揮財務(wù)部門應(yīng)有的作用，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，解難。

5.加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)水平。

6.加強財務(wù)人員既當家又理財?shù)呢攧?wù)意識，推動整體財務(wù)工作再上新的臺階。

時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史，半年中，出納工作有很多成績和不足，這些應(yīng)該是20XX年上半年財務(wù)管理重點思考和解決的主題，作為出納人員，我要加強管理，規(guī)范經(jīng)濟行為，我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，不斷的提高自己管理水平，為建立建全更好的工作機制而努力奮斗。

評審工作計劃 篇2

中級職稱評審是企事業(yè)機構(gòu)內(nèi)部晉升的重要方式之一，同時也對職業(yè)發(fā)展路徑和薪資水平帶來直接的影響。因此，需要結(jié)合自己多年的工作經(jīng)驗，對中級職稱評審的工作計劃進行探討。

首先，需要明確中級職稱評審的標準和要求。對于不同領(lǐng)域、不同職位的申請者，評審標準可能有所不同。因此，應(yīng)根據(jù)所在企事業(yè)機構(gòu)的評審要求，仔細閱讀評審指南，明確各項評述標準，對照自己的工作經(jīng)歷和成績，識別優(yōu)劣勢和提高空間。

其次，應(yīng)制定合理的時間安排和計劃。考慮到各行業(yè)的繁忙程度和申請者的個人工作壓力，評審時間應(yīng)有一定彈性，同時也要保證評審的準確和及時。根據(jù)評審周期和剩余時間，制定詳細備考計劃，分析需要補充的知識點和技能、明確學(xué)習(xí)目標和計劃，以充分準備各項考試內(nèi)容。

第三，要重視證書和證明材料的準備。職稱評審的核心是評審者是否達到職稱評審標準的要求，因此證書和證明材料是非常重要的評判依據(jù)，更是申請者的硬實力，應(yīng)該盡可能全面準確地展現(xiàn)個人所具備的技術(shù)能力、業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。這需要從個人業(yè)績、能力、學(xué)歷、培訓(xùn)等多個角度出發(fā)，仔細梳理并整理好相關(guān)證明材料。

再者，應(yīng)關(guān)注申請中可能遇到的問題。在評審過程中，申請人可能會遇到各種挑戰(zhàn)，如材料提交不完整、證明材料不充分、證書驗證不通過等，這些問題都會對中級職稱評審產(chǎn)生影響。要提前進行全面的問題研判，準備相應(yīng)材料和應(yīng)對策略，充分保障申請中的順利進行。

最后，我認為評審?fù)瓿珊笠惨M行一定的總結(jié)和反思。通過中級職稱評審，申請者不僅可以獲得更高的職業(yè)職級和更好的薪資待遇，還可以加深對自己工作能力和發(fā)展方向的認識。因此，有必要對申請過程中感悟和收獲進行總結(jié)和反思，總結(jié)不足，提出未來的規(guī)劃和發(fā)展方向。

總之，中級職稱評審是一個具有挑戰(zhàn)性和意義的工作，申請人必須認真對待。制定計劃、備好材料、關(guān)注問題、及時總結(jié)和反思，是保障成功評審的重要步驟。在實際操作中，對不同的申請人要采取不同的對應(yīng)策略，以達到最好的效果。

評審工作計劃 篇3

春去秋來，四季輪回，公司已經(jīng)邁進一個新世紀。我們財務(wù)部也有了一個全新的開始，人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整，基本上都是新人、新崗位，帶隊的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔(dān)子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下，憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來。為了進一步的發(fā)展和提高，我覺得有必要對這一年的工作做一簡單的回顧。

20XX年已經(jīng)過去，回顧20XX年的財務(wù)工作，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，認真遵守財務(wù)管理相關(guān)條例，按照實事求是，嚴以律己，圓滿完成了20XX年酒店的財務(wù)核算工作?，F(xiàn)將20XX年的年度總結(jié)如下：

一、思想方面

思想比較穩(wěn)定，為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導(dǎo)作用，我在遵守財務(wù)制度的前提下，認真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的作用。

二、工作方面

1. 嚴格按照會計基礎(chǔ)工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作。按照每月份的工作計劃，按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。

2. 從前臺收銀到復(fù)核、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進行登記，并認真復(fù)核管理。

3. 對日常采購價格進行核對，并每天對原材料的出入進行審核。

4. 財務(wù)部嚴格遵守公司規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金定期進行盤點盤查，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。

5. 尊重領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)同事，不計較個人利益，以理服人。

三、其他工作

1、每月準時上報統(tǒng)計局數(shù)據(jù)。

2、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅。

3、按時參加公司召開的行政例會。

4、按公司的要求，審核工資表，并及時發(fā)放。對于人員工資變動情況，及時與人事部溝通并解決。

5、參加財政局會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。

四、明年工作設(shè)想及需要改進方向

過去的一年是緊張而繁忙的一年，20XX年做了很多工作，但同時也存在著不足，現(xiàn)結(jié)合20XX年財務(wù)出納工作，將財務(wù)工作設(shè)想如下：

1. 進一步加強財務(wù)、會計核算工作，將財務(wù)基礎(chǔ)工作進一步做實做細。

2. 增強財務(wù)計劃管理，加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強財務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3. 進一步加強財務(wù)日常監(jiān)督工作，從每筆收支入手嚴格執(zhí)行上級相關(guān)的政策和規(guī)章制度。

4. 進一步加強內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴格按著部門職責(zé)做好本部門的工作，發(fā)揮財務(wù)部門應(yīng)有的作用，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，解難。

5. 加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)水平。

6. 加強財務(wù)人員既當家又理財?shù)呢攧?wù)意識，推動整體財務(wù)工作再上新的臺階。

時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史，一年中，財務(wù)工作有很多成績和不足，這些應(yīng)該是明年財務(wù)管理重點思考和解決的主題，作為財務(wù)人員，我要加強管理，規(guī)范經(jīng)濟行為，我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，不斷的提高自己管理水平，為建立建全更好的工作機制而努力奮斗。

評審工作計劃 篇4

中級職稱評審工作計劃

職稱評審是對于職業(yè)技能的考核和認可，也是職業(yè)未來發(fā)展的重要路徑之一。而中級職稱評審，則是職業(yè)發(fā)展中的一個重要里程碑。因此，要積極規(guī)劃好中級職稱評審工作計劃，提高評審?fù)ㄟ^率。

一、制定工作計劃

制定工作計劃是中級職稱評審的第一步。工作計劃需要明確職稱評審的機構(gòu)、評審要求、評審內(nèi)容和評審流程，并通過宣傳、培訓(xùn)等形式讓申報人員和評審專家充分了解工作計劃，減少操作失誤。

二、評審流程的規(guī)范

良好的評審流程對評審的成功非常重要。為此，可以加強評審流程的規(guī)范，嚴格制定評審工作的時間表，確保申請人能夠按照規(guī)定的流程提交申請表、資料和證明材料，并及時得到審核、評審的結(jié)果。

三、申報人員的資料完整性

評審需要的材料范圍廣，所以要求申報者提交完整的資料。只有當申請材料滿足了基本要求，才能為評審提供充足的資料供建議。同時，申報人員需要準確、清晰地提供自己在職業(yè)生涯中的重要經(jīng)歷和業(yè)績。

四、培養(yǎng)評審專家隊伍

評審專家是職稱評審的關(guān)鍵，需要對他們進行充分的培養(yǎng)和指導(dǎo)。加強評審專家的培訓(xùn)，提高他們對職業(yè)技能和行業(yè)知識的認識，使專家可以更好地為評審提供可靠的、權(quán)威的結(jié)果。

五、提高申報人員的自我意識

評審是一個相對公正、客觀的過程。但是，申報人員自身也可以通過自我評價，提高自己職業(yè)水平的認知和提升，進而更好地滿足評審的要求。因此，在提高定義充分的材料的前提下，申報者應(yīng)該認真地審查自己的材料，反思自己在職業(yè)生涯中的成長和成就，進一步糾正自己的不足之處。

最后，中級職稱評審工作的完美實現(xiàn)需要申報方和評審方的共同努力。通過評審，申報人員可以獲得更多的職業(yè)發(fā)展機會，也對企業(yè)的發(fā)展和人才培養(yǎng)起到了積極的推動作用。

評審工作計劃 篇5

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)、親愛的同事們：

大家好！

20xx年已經(jīng)過去，回顧20xx年的財務(wù)工作，財務(wù)部在酒店領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，認真遵守財務(wù)管理相關(guān)條例，按照實事求是，嚴以律己，圓滿完成了20xx年酒店的財務(wù)核算工作?，F(xiàn)將20xx年的工作情況匯報如下：

一、思想方面：

思想比較穩(wěn)定，為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導(dǎo)作用，我在遵守財務(wù)制度的前提下，認真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的作用。

二、工作方面：

1、嚴格按照會計基礎(chǔ)工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作。按照每月份的工作計劃，按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。

2、從前臺收銀到復(fù)核、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。對收據(jù)及發(fā)票的.領(lǐng)、用、存進行登記，并認真復(fù)核管理。

3、對日常采購價格進行核對，并每天對原材料的出入進行審核。

4、財務(wù)部嚴格遵守酒店規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金定期進行盤點盤查，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。

5、尊重領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)同事，不計較個人利益，以理服人。

三、其他工作：

1、每月準時上報統(tǒng)計局數(shù)據(jù)。

2、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅。

3、按時參加酒店召開的行政例會。

4、按酒店的要求，審核工資表，并及時發(fā)放。對于人員工資變動情況，及時與人事部溝通并解決。

5、參加財政局會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。

四、明年工作設(shè)想及需要改進方向：

過去的一年是緊張而繁忙的一年，19年做了很多工作，但同時也存在著不足，現(xiàn)結(jié)合20xx年財務(wù)工作，將財務(wù)工作設(shè)想如下：

1、進一步加強財務(wù)、會計核算工作，將財務(wù)基礎(chǔ)工作進一步做實做細。

2、增強財務(wù)計劃管理，加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強財務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3、進一步加強財務(wù)日常監(jiān)督工作，從每筆收支入手嚴格執(zhí)行上級相關(guān)的政策和規(guī)章制度。

4、進一步加強內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴格按著部門職責(zé)做好本部門的工作，發(fā)揮財務(wù)部門應(yīng)有的作用，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，解難。

5、加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)水平。

6、加強財務(wù)人員既當家又理財?shù)呢攧?wù)意識，推動整體財務(wù)工作再上新的臺階。

時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史，一年中，財務(wù)工作有很多成績和不足，這些應(yīng)該是明年財務(wù)管理重點思考和解決的主題，作為財務(wù)人員，我要加強管理，規(guī)范經(jīng)濟行為，我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，不斷的提高自己管理水平，為建立建全更好的工作機制而努力奮斗。

謝謝大家！

述職人：xx

20xx年x月x日

評審工作計劃 篇6

20__年一年來，財務(wù)部緊緊圍繞機械集團公司年初職代會的工作中心，在為全公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作，并通過加強財務(wù)制度和財務(wù)內(nèi)部控制制度的建設(shè)，站在財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

一、嚴格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責(zé)，組織會計核算

財務(wù)部的主要職責(zé)是做好會計核算，進行會計監(jiān)督。財務(wù)部全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、__集團總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到結(jié)算中心的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位會計人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

二、以實施新中大軟件為契機，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作

在經(jīng)過兩個月的__年度三套會計決算報告的編制后，財務(wù)部按新企業(yè)會計制度的要求著手進行了新中大2019年財務(wù)會計模塊的初始化工作。對會計科目、核算項目、部門的設(shè)置，會計報表的格式等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定，并針對平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如設(shè)置“制造費用”明細科目，并按該科目的費用項目進行了明細核算、歸集和分配，費用的具體開支情況現(xiàn)已一目了然;規(guī)范“應(yīng)交稅金”科目的核算，如對增值稅明細項目的月末結(jié)轉(zhuǎn)、個人所得稅的科目統(tǒng)一、現(xiàn)金流量項目的規(guī)范化;對收下屬分公司的管理費用由以前沖減管理費用改為沖減制造費用，這樣使管理費用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當;在配合固定資產(chǎn)實物管理部門對固定資產(chǎn)進行全面清理的基礎(chǔ)上，按照《固定資產(chǎn)分類與代碼》對固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在此基礎(chǔ)上，完成了新中大固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。__集團總公司要求在今年4月份全面正式運行新中大財務(wù)軟件，而本集團公司財務(wù)部在3月份就完全甩掉金蝶財務(wù)系統(tǒng)，正式運行新中大，結(jié)束了長達半年之久的兩套財務(wù)軟件同時運行的局面。目前新中大軟件已正式與礦部相鏈接，并運行良好。

三、制訂各項財務(wù)成本計劃，嚴格控制成本費用

根據(jù)__集團司企字[__]117號文《關(guān)于下達〈__集團2019年多經(jīng)企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任制考核方案〉的通知》和__司字[__]8號文《關(guān)于下達__分公司多樣化經(jīng)營二00×暨一季度生產(chǎn)經(jīng)營計劃的通知》，財務(wù)部對有關(guān)考核指標進行了分解，下發(fā)了__年財務(wù)計劃和可控費用指標。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴格控制費用，實行剛性考核。財務(wù)部每一季度匯總可控費用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會上通報，針對每一季度電話費超支的部室、單位，按超支額扣部室負責(zé)人及其他第一責(zé)任人的獎金;對于其他可控性費用也是實行指標考核，對于超支部分堅決不予核銷。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模

上半年，隨著原材料市場價格的持續(xù)上揚，而__集團總公司銷售價格制訂相對遲緩，本集團公司資金一度吃緊。為此，財務(wù)部一方面及時與客戶對賬，加強銷貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計劃，合理地安排融資進度與額度，并針對工商銀行借款利率上浮的情況，選擇相對利率更低的農(nóng)村信用聯(lián)社貸款，以及通過向__集團總部結(jié)算中心臨時借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。這樣，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。

五、加強財務(wù)會計制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量

財務(wù)部根據(jù)公司差旅費的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本集團公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標準，制定了《__機械集團工作人員差旅費開支規(guī)定》。為提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)部制定了《__機械集團會計報告競賽考評辦法》，對各母子公司的會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。

平時財務(wù)部通過開展每周一次的交流會，解決上周工作中出現(xiàn)的問題，布置下周的主要工作，逐步規(guī)范各項會計行為，使會計工作的各個環(huán)節(jié)按一定的會計規(guī)則、程序有效地運行和控制。

六、制定財務(wù)部各工作崗位職責(zé)，并進行自我評定

為明確財務(wù)部會計人員各崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀律要求，制定了會計人員崗位職責(zé)，同時要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責(zé)要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出打算，并對自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。這樣，強化了各崗位會計人員的責(zé)任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。

七、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度、會計法及其他財經(jīng)法律、法法規(guī)的自查活動

為了規(guī)范財務(wù)行為，配合各級主管部門的稽查與審計工作，財務(wù)部組織了在本集團公司內(nèi)的__年至__年的財務(wù)自查活動，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進行了整改，事后進行了交流，提高了會計人員的職業(yè)技能。

下半年，為實現(xiàn)本集團公司的各項生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和總體發(fā)展目標，財務(wù)部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作：

1、做好上半年和第三季度的經(jīng)濟活動分析工作，及時提出為實現(xiàn)本集團公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。

配合__集團總部進行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。

2、為更好地加強資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)__集團總部結(jié)算中心的工作計劃安排，做好本公司結(jié)算中心的統(tǒng)收統(tǒng)支和結(jié)算軟件的培訓(xùn)與安裝工作。

3、繼續(xù)制定和完善各項財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，如會計電算化管理制度、固定資產(chǎn)財務(wù)管理制度、會計人員崗位考評辦法等。

4、__集團總部財務(wù)處要求在全集團范圍內(nèi)推行全面預(yù)算管理，本公司是先行試點單位，因此財務(wù)部要積極配合做好這方面的工作。

5、做好年終財務(wù)決算的各項前期準備工作，工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。

并注重與__集團總部財務(wù)處、分部、本公司等各有關(guān)部室的溝通，更好地提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

6、加強會計人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合會計人員考評辦法，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。

評審工作計劃 篇7

一、嚴格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責(zé)，組織會計核算

財務(wù)部的主要職責(zé)是做好會計核算，進行會計監(jiān)督。財務(wù)部全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、集團總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到結(jié)算中心的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位會計人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

二、以實施新中大軟件為契機，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作

在經(jīng)過兩個月的年度三套會計決算報告的編制后，財務(wù)部按新企業(yè)會計制度的要求著手進行了新中大財務(wù)會計模塊的初始化工作。對會計科目、核算項目、部門的設(shè)置，會計報表的格式等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定，并針對平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如設(shè)置“制造費用”明細科目，并按該科目的費用項目進行了明細核算、歸集和分配，費用的具體開支情況現(xiàn)已一目了然;規(guī)范“應(yīng)交稅金”科目的核算，如對增值稅明細項目的月末結(jié)轉(zhuǎn)、個人所得稅的科目統(tǒng)一、現(xiàn)金流量項目的規(guī)范化;對收下屬分公司的管理費用由以前沖減管理費用改為沖減制造費用，這樣使管理費用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當;在配合固定資產(chǎn)實物管理部門對固定資產(chǎn)進行全面清理的基礎(chǔ)上，按照《固定資產(chǎn)分類與代碼》對固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在此基礎(chǔ)上，完成了新中大固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。集團總公司要求在今年4月份全面正式運行新中大財務(wù)軟件，而本集團公司財務(wù)部在3月份就完全甩掉金蝶財務(wù)系統(tǒng)，正式運行新中大，結(jié)束了長達半年之久的兩套財務(wù)軟件同時運行的局面。目前新中大軟件已正式與礦部相，并運行良好。

三、制訂各項財務(wù)成本計劃，嚴格控制成本費用

根據(jù)集團司企字[]117號文《關(guān)于下達〈集團多經(jīng)企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任制考核方案〉的通知》和司字[]8號文《關(guān)于下達分公司多樣化經(jīng)營二0暨一季度生產(chǎn)經(jīng)營計劃的通知》，財務(wù)部對有關(guān)考核指標進行了分解，下發(fā)了年財務(wù)計劃和可控費用指標。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴格控制費用，實行剛性考核。財務(wù)部每一季度匯總可控費用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會上通報，針對每一季度電話費超支的部室、單位，按超支額扣部室負責(zé)人及其他第一責(zé)任人的獎金;對于其他可控性費用也是實行指標考核，對于超支部分堅決不予核銷。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模

上半年，隨著原材料市場價格的持續(xù)上揚，而集團總公司銷售價格制訂相對遲緩，本集團公司資金一度吃緊。為此，財務(wù)部一方面及時與客戶對賬，加強銷貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計劃，合理地安排融資進度與額度，并針對工商銀行借款利率上浮的情況，選擇相對利率更低的農(nóng)村信用聯(lián)社貸款，以及通過向集團總部結(jié)算中心臨時借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。這樣，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。

五、加強財務(wù)會計制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量

財務(wù)部根據(jù)公司差旅費的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本集團公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標準，制定了《機械集團工作人員差旅費開支規(guī)定》。為提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)部制定了《機械集團會計報告競賽考評辦法》，對各母子公司的會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。

平時財務(wù)部通過開展每周一次的交流會，解決上周工作中出現(xiàn)的問題，布置下周的主要工作，逐步規(guī)范各項會計行為，使會計工作的各個環(huán)節(jié)按一定的會計規(guī)則、程序有效地運行和控制。

六、制定財務(wù)部各工作崗位職責(zé)，并進行自我評定

為明確財務(wù)部會計人員各崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀律要求，制定了會計人員崗位職責(zé)，同時要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責(zé)要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出打算，并對自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。這樣，強化了各崗位會計人員的責(zé)任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。

七、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度、會計法及其他財經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動

為了規(guī)范財務(wù)行為，配合各級主管部門的稽查與審計工作，財務(wù)部組織了在本集團公司內(nèi)的年至年的財務(wù)自查活動，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進行了整改，事后進行了交流，提高了會計人員的職業(yè)技能。

下半年，為實現(xiàn)本集團公司的各項生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和總體發(fā)展目標，財務(wù)部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作

1、做好上半年和第三季度的經(jīng)濟活動分析工作，及時提出為實現(xiàn)本集團公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。配合好集團總部進行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。

2、為更好地加強資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)集團總部結(jié)算中心的工作計劃安排，做好本公司結(jié)算中心的統(tǒng)收統(tǒng)支和結(jié)算軟件的培訓(xùn)與安裝工作。

3、繼續(xù)制定和完善各項財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，如會計電算化管理制度、固定資產(chǎn)財務(wù)管理制度、會計人員崗位考評辦法等。

4、集團總部財務(wù)處要求在全集團范圍內(nèi)推行全面預(yù)算管理，本公司是先行試點單位，因此財務(wù)部要積極配合做好這方面的工作。

5、做好年終財務(wù)決算的各項前期準備工作，工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。并注重與集團總部財務(wù)處、分部、本公司等各有關(guān)部室的溝通，更好地提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

6、加強會計人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合會計人員考評辦法，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。

評審工作計劃 篇8

200X年上半年，財務(wù)部緊緊圍繞機械集團公司年初職代會的工作中心，在為全公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，認真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作，并通過加強財務(wù)制度和財務(wù)內(nèi)部控制制度的建設(shè)，站在財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

一、嚴格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責(zé)，組織會計核算

財務(wù)部的主要職責(zé)是做好會計核算，進行會計監(jiān)督。財務(wù)部全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、××集團總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到結(jié)算中心的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位會計人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

二、以實施新中大軟件為契機，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作

在經(jīng)過兩個月的××年度三套會計決算報告的編制后，財務(wù)部按新企業(yè)會計制度的要求著手進行了新中大20xx年財務(wù)會計模塊的初始化工作。對會計科目、核算項目、部門的設(shè)置，會計報表的格式等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定，并針對平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如設(shè)置“制造費用”明細科目，并按該科目的費用項目進行了明細核算、歸集和分配，費用的具體開支情況現(xiàn)已一目了然；規(guī)范“應(yīng)交稅金”科目的核算，如對增值稅明細項目的月末結(jié)轉(zhuǎn)、個人所得稅的科目統(tǒng)一、現(xiàn)金流量項目的規(guī)范化；對收下屬分公司的管理費用由以前沖減管理費用改為沖減制造費用，這樣使管理費用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當；在配合固定資產(chǎn)實物管理部門對固定資產(chǎn)進行全面清理的基礎(chǔ)上，按照《固定資產(chǎn)分類與代碼》對固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在此基礎(chǔ)上，完成了新中大固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。××集團總公司要求在今年4月份全面正式運行新中大財務(wù)軟件，而本集團公司財務(wù)部在3月份就完全甩掉金蝶財務(wù)系統(tǒng)，正式運行新中大，結(jié)束了長達半年之久的兩套財務(wù)軟件同時運行的局面。目前新中大軟件已正式與礦部相鏈接，并運行良好。

三、制訂各項財務(wù)成本計劃，嚴格控制成本費用

根據(jù)××集團司企字[××]117號文《關(guān)于下達〈××集團20xx年多經(jīng)企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任制考核方案〉的通知》和××司字[××]8號文《關(guān)于下達××分公司多樣化經(jīng)營二00×暨一季度生產(chǎn)經(jīng)營計劃的通知》，財務(wù)部對有關(guān)考核指標進行了分解，下發(fā)了××年財務(wù)計劃和可控費用指標。在財務(wù)執(zhí)行過程當中，嚴格控制費用，實行剛性考核。財務(wù)部每一季度匯總可控費用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會上通報，針對每一季度電話費超支的部室、單位，按超支額扣部室負責(zé)人及其他第一責(zé)任人的獎金；對于其他可控性費用也是實行指標考核，對于超支部分堅決不予核銷。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模

上半年，隨著原材料市場價格的持續(xù)上揚，而××集團總公司銷售價格制訂相對遲緩，本集團公司資金一度吃緊。為此，財務(wù)部一方面及時與客戶對賬，加強銷貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩；另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計劃，合理地安排融資進度與額度，并針對工商銀行借款利率上浮的情況，選擇相對利率更低的農(nóng)村信用聯(lián)社貸款，以及通過向××集團總部結(jié)算中心臨時借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。這樣，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。

五、加強財務(wù)會計制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量

財務(wù)部根據(jù)公司差旅費的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本集團公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標準，制定了《××機械集團工作人員差旅費開支規(guī)定》。為提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)部制定了《××機械集團會計報告競賽考評辦法》，對各母子公司的會計報表從報送時間及時性、數(shù)據(jù)準確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。

平時財務(wù)部通過開展每周一次的交流會，解決上周工作中出現(xiàn)的問題，布置下周的主要工作，逐步規(guī)范各項會計行為，使會計工作的各個環(huán)節(jié)按一定的會計規(guī)則、程序有效地運行和控制。

六、制定財務(wù)部各工作崗位職責(zé)，并進行自我評定

為明確財務(wù)部會計人員各崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀律要求，制定了會計人員崗位職責(zé)，同時要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責(zé)要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出打算，并對自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。這樣，強化了各崗位會計人員的責(zé)任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。

七、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度、會計法及其他財經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動

為了規(guī)范財務(wù)行為，配合各級主管部門的稽查與審計工作，財務(wù)部組織了在本集團公司內(nèi)的××年至××年的財務(wù)自查活動，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時地進行了整改，事后進行了交流，提高了會計人員的職業(yè)技能。

下半年，為實現(xiàn)本集團公司的各項生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和總體發(fā)展目標，財務(wù)部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作：

1、做好上半年和第三季度的經(jīng)濟活動分析工作，及時提出為實現(xiàn)本集團公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。配合××集團總部進行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。

2、為更好地加強資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)××集團總部結(jié)算中心的工作計劃安排，做好本公司結(jié)算中心的統(tǒng)收統(tǒng)支和結(jié)算軟件的培訓(xùn)與安裝工作。

3、繼續(xù)制定和完善各項財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，如會計電算化管理制度、固定資產(chǎn)財務(wù)管理制度、會計人員崗位考評辦法等。

4、××集團總部財務(wù)處要求在全集團范圍內(nèi)推行全面預(yù)算管理，本公司是先行試點單位，因此財務(wù)部要積極配合做好這方面的工作。

5、做好年終財務(wù)決算的各項前期準備工作，工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。并注重與××集團總部財務(wù)處、分部、本公司等各有關(guān)部室的溝通，更好地提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。

6、加強會計人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合會計人員考評辦法，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力

評審工作計劃 篇9

XX年已經(jīng)過去，回顧XX年的財務(wù)工作，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，認真遵守財務(wù)管理相關(guān)條例，按照實事求是，嚴以律己，圓滿完成了XX年餐廳的財務(wù)核算工作?，F(xiàn)將XX年的個人總結(jié)如下：

一、思想方面

思想比較穩(wěn)定，為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導(dǎo)作用，我在遵守財務(wù)制度的前提下，認真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的作用。

二、工作方面

1. 嚴格按照會計基礎(chǔ)工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作。按照每月份的工作計劃，按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。

2. 從前臺收銀到復(fù)核、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進行登記，并認真復(fù)核管理。

3. 對日常采購價格進行核對，并每天對原材料的出入進行審核。

4. 財務(wù)部嚴格遵守公司規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金定期進行盤點盤查，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。

5. 尊重領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)同事，不計較個人利益，以理服人。

三、其他工作

1.每月準時上報統(tǒng)計局數(shù)據(jù)。

2.及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅。

3.按時參加公司召開的行政例會。

4.按公司的要求，審核工資表，并及時發(fā)放。對于人員工資變動情況，及時與人事部溝通并解決。

5.參加財政局會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。

四、XX年工作設(shè)想及需要改進方向

過去的一年是緊張而繁忙的一年，XX年做了很多工作，但同時也存在著不足，現(xiàn)結(jié)合XX年財務(wù)工作，將財務(wù)工作設(shè)想如下：

1. 進一步加強財務(wù)、會計核算工作，將財務(wù)基礎(chǔ)工作進一步做實做細。

2. 增強財務(wù)計劃管理，加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強財務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3. 進一步加強財務(wù)日常監(jiān)督工作，從每筆收支入手嚴格執(zhí)行上級相關(guān)的政策和規(guī)章制度。

4. 進一步加強內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴格按著部門職責(zé)做好本部門的工作，發(fā)揮財務(wù)部門應(yīng)有的作用，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，解難。

5. 加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)水平。

6. 加強財務(wù)人員既當家又理財?shù)呢攧?wù)意識，推動整體財務(wù)工作再上新的臺階。

時光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史，一年中，財務(wù)工作有很多成績和不足，這些應(yīng)該是XX年財務(wù)管理重點思考和解決的主題，作為財務(wù)人員，我要加強管理，規(guī)范經(jīng)濟行為，我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，不斷的提高自己管理水平，為建立建全更好的工作機制而努力奮斗。

內(nèi)部審計工作計劃

簡單來說，工作計劃實際上就是工作的規(guī)劃和安排。那么，我們應(yīng)該模仿哪種工作計劃呢？幼兒教師教育網(wǎng)的編輯為您深入研究了“內(nèi)部審計工作計劃”的相關(guān)信息，希望這些內(nèi)容能給您帶來一些啟發(fā)！

內(nèi)部審計工作計劃 篇1

集團內(nèi)部審計工作計劃

一、

內(nèi)部審計是指為了改進企業(yè)的內(nèi)部控制體系、風(fēng)險管理和治理過程而進行的一種獨立、客觀的評估和咨詢活動。作為集團公司的一項重要工作，內(nèi)部審計需要明確工作目標、制定工作計劃，以確保審計工作的有效開展。本文將詳細闡述一個典型集團內(nèi)部審計工作計劃的編制過程和具體內(nèi)容。

二、編制背景

1. 集團公司背景介紹

集團公司是一家跨國企業(yè)，業(yè)務(wù)涵蓋多個領(lǐng)域，包括制造、金融、房地產(chǎn)等。公司下屬多個子公司，分布在全球各地。在如此龐大的業(yè)務(wù)體系中，內(nèi)部管理和風(fēng)險控制尤為重要。

2. 審計目的

本次審計的目的是評估集團公司的內(nèi)部控制體系、風(fēng)險管理和治理過程的有效性，提出改進意見，確保公司的經(jīng)營和管理風(fēng)險可控。

三、審計范圍和目標

1. 審計范圍

審計的范圍包括集團公司各層級的機構(gòu)、部門和子公司，以及各個業(yè)務(wù)板塊和支持職能。同時，還將對公司的內(nèi)部政策、流程和制度進行審計。

2. 審計目標

（1）評估公司的內(nèi)部控制體系的完整性和可靠性，確定控制缺失和弱點；

（2）評估內(nèi)部風(fēng)險管理的有效性，確保風(fēng)險得到適當識別、評估和控制；

（3）評估公司的治理機制，包括公司的決策過程、委員會組成和運作等。

四、審計方法和流程

1. 審計方法

內(nèi)部審計將采用綜合方法，包括現(xiàn)場檢查、調(diào)查訪談、文件審閱、數(shù)據(jù)分析等。審計人員將根據(jù)需求采取不同的方法，確保審計的全面性和準確性。

2. 審計流程

（1）確定審計團隊：由具備審計背景和專業(yè)知識的人員組成審計團隊。

（2）制定審計計劃：審計團隊根據(jù)范圍和目標制定審計計劃，明確每個階段的工作內(nèi)容、時間表和責(zé)任人。

（3）數(shù)據(jù)收集和分析：審計人員將收集所需的審計數(shù)據(jù)，并進行分析和比對，以找出潛在的風(fēng)險和問題。

（4）現(xiàn)場檢查和訪談：審計團隊將走訪各個部門和子公司，進行現(xiàn)場檢查和訪談，了解工作流程和內(nèi)部控制措施的具體情況。

（5）報告撰寫和提出建議：審計團隊將撰寫審計報告，明確問題和改進建議，并分級評價風(fēng)險。

五、預(yù)期結(jié)果和時間安排

1. 預(yù)期結(jié)果

通過本次審計，預(yù)期可以清晰地了解集團公司的內(nèi)部控制體系和風(fēng)險管理情況，發(fā)現(xiàn)潛在的問題和風(fēng)險，并提出改進建議，以提高內(nèi)部管理的效率和風(fēng)險可控度。

2. 時間安排

審計工作將按照既定的時間安排進行，大致包括以下階段：

（1）準備階段：確定審計團隊和范圍，制定計劃（3天）

（2）數(shù)據(jù)收集和分析階段：收集和整理數(shù)據(jù)，進行分析（7天）

（3）現(xiàn)場檢查和訪談階段：前往各單位進行現(xiàn)場檢查和訪談（14天）

（4）報告撰寫和建議階段：整理審計結(jié)果，撰寫報告并提出改進建議（7天）

小編認為，本文詳細介紹了一個集團內(nèi)部審計工作計劃的編制過程和具體內(nèi)容。通過明確審計的范圍、目標和方法，配備專業(yè)的審計團隊，合理安排時間表，可以確保審計工作的順利進行，為集團公司的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制提供有力支持。

內(nèi)部審計工作計劃 篇2

內(nèi)部審計工作計劃

內(nèi)部審計>工作計劃

（一）根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作 規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想：

認真貫徹落實>十八大精神，以>科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、>情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位>財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《>會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3、堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計工作計劃

（二）為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標，特制定20**年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標的實現(xiàn)。

二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計

審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕>投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀行為。

五、加強審計結(jié)果利用和審計整改

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責(zé)任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。

六、進一步加強審計的自身建設(shè)

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)>培訓(xùn)，提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。

內(nèi)部審計工作計劃

（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以>鄧小平理論和“>三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:

一、突出財務(wù)收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務(wù)收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責(zé)任意識。

二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。

四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力；提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計職責(zé)。

內(nèi)部審計工作計劃 篇3

一、指導(dǎo)思想：**x

二、舉辦時間：初步定于8月20日。

三、參展作品范圍：反映今年以來我局幫扶夏莊鎮(zhèn)前蘇格村建設(shè)社會主義新農(nóng)村活動、審計人員一線工作時的場景、實物資料、新舊面貌對照等攝影作品，無論作者是誰均可按科室參展。

四、作品內(nèi)容及規(guī)格要求：要求作品思想健康向上、表達主題鮮明、富有審美情趣，并有一定攝影水平。規(guī)格按7寸標準擴放，并配有簡潔文字說明，注明作者科室(單位)、姓名。

五、參展地點：參展地點設(shè)在一樓大廳，分別拿出3個看板和2個看板用于“合力建設(shè)新農(nóng)村攝影展”和“審計歷史的瞬間攝影展”。

六、前期工作：從現(xiàn)在起，各科室要拿出專門人員搞好攝影作品的搜集整理、文字編輯、分類匯總工作，并于8月10日前提交到綜合科;綜合科進行匯總篩選和文字審核，搞好總體設(shè)計，并于8月15日前將設(shè)計好的清樣提交到分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審核，8月20日正式展出。

七、評比辦法：采取全體機關(guān)干部現(xiàn)場觀摩、現(xiàn)場投票的辦法，評出20幅優(yōu)秀作品，在此基礎(chǔ)上評出1名最佳攝影作者、4名優(yōu)勝攝影作者。

內(nèi)部審計工作計劃 篇4

2021年內(nèi)部審計工作計劃

隨著現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)模和復(fù)雜程度不斷增加，內(nèi)部審計的重要性也隨之提升。內(nèi)部審計是企業(yè)內(nèi)部的一項關(guān)鍵管理活動，旨在評估和改進組織的風(fēng)險管理、控制和治理過程。作為一名具有多年工作經(jīng)驗的內(nèi)部審計員，我將在以下文章中為2021年的內(nèi)部審計工作計劃提出一些建議。

一、制定審計計劃

確立內(nèi)部審計計劃是開展內(nèi)部審計工作的首要任務(wù)。在2021年，應(yīng)該基于企業(yè)的戰(zhàn)略目標和風(fēng)險特征，制定全年的審計計劃。審計計劃應(yīng)該包括對核心業(yè)務(wù)流程、財務(wù)報告、合規(guī)性、信息技術(shù)等方面的審計項目。同時，應(yīng)根據(jù)具體情況確定審計項目的優(yōu)先級和周期，以確保審計資源的最優(yōu)分配。

二、風(fēng)險評估和內(nèi)部控制評價

內(nèi)部審計的核心任務(wù)之一是評估企業(yè)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制效果。在2021年，將繼續(xù)開展風(fēng)險評估工作，以識別和評估潛在的風(fēng)險，為內(nèi)部控制的改進提供依據(jù)。還將對現(xiàn)有的內(nèi)部控制措施進行評估，包括內(nèi)控政策、程序和制度的有效性。通過風(fēng)險評估和控制評價，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的內(nèi)部控制缺陷，提升企業(yè)的風(fēng)險管理和內(nèi)控水平。

三、合規(guī)性審計和法律法規(guī)遵循性評價

合規(guī)性審計是內(nèi)部審計工作的重要組成部分。在2021年，將繼續(xù)加強合規(guī)性審計，確保企業(yè)在法律法規(guī)等方面的合規(guī)性。將對企業(yè)各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性進行審計，包括財務(wù)報告、人事管理、環(huán)境安全等方面。同時，還將評價企業(yè)的合規(guī)性控制措施，確保企業(yè)能夠遵循相關(guān)法律法規(guī)，并及時更新和完善合規(guī)性制度。

四、信息技術(shù)審計

隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，信息安全已成為企業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。在2021年，將加強對信息技術(shù)的審計工作。將審計企業(yè)的信息系統(tǒng)和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，評估其安全性和有效性。同時，還將審計企業(yè)的信息技術(shù)運營管理，包括IT治理、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)備份等方面。通過信息技術(shù)審計，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決信息安全隱患，提升企業(yè)的信息技術(shù)管理水平。

五、報告編制和跟蹤整改

內(nèi)部審計的最終目的是提供有關(guān)審計結(jié)果和建議的報告。在2021年，將繼續(xù)編制全面詳實的審計報告，清晰地呈現(xiàn)審計過程和結(jié)果。同時，還將跟蹤已發(fā)現(xiàn)的問題并推動整改措施的實施。將建立完善的問題跟蹤機制，確保整改工作的有效推進，并定期報告整改進展情況。

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通過以上所述的工作計劃，我相信能夠更好地履行內(nèi)部審計員的職責(zé)，提高企業(yè)的風(fēng)險管理、控制和治理水平。通過制定審計計劃、進行風(fēng)險評估和內(nèi)部控制評價、加強合規(guī)性審計和信息技術(shù)審計，將為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出積極貢獻。同時，通過報告編制和跟蹤整改，將確保審計工作的有效實施和持續(xù)改進。在2021年，我將以過去多年的工作經(jīng)驗為基礎(chǔ)，與團隊共同努力，為企業(yè)的成功和可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻。

內(nèi)部審計工作計劃 篇5

為促進湄潭農(nóng)商銀行建立健全反洗錢審計制度和操作規(guī)程，督促各業(yè)務(wù)條線認真履行反洗錢工作職責(zé)，提高預(yù)防、監(jiān)測洗錢風(fēng)險的能力， 12月24日至26日，湄潭農(nóng)商銀行開展了2018年度反洗錢內(nèi)部審計工作。

通過查閱湄潭農(nóng)商銀行反洗錢相關(guān)文件制度、宣傳及培訓(xùn)資料、反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)、網(wǎng)點日常業(yè)務(wù)辦理情況等方式，對反洗錢組織架構(gòu)建設(shè)、反洗錢制度建設(shè)、反洗錢宣傳及培訓(xùn)、客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、客戶洗錢風(fēng)險等級劃分、大額交易和可疑交易的識別和報告等反洗錢工作開展情況進行了審計。

通過審計，湄潭農(nóng)商銀行構(gòu)建了一個較為完善的反洗錢組織架構(gòu)體系，反洗錢制度建設(shè)基本完善，開展了多次反洗錢宣傳及培訓(xùn)工作，日常業(yè)務(wù)工作中嚴格客戶身份進行識別、洗錢風(fēng)險等級進行劃分、按時報送大額和可疑交易報告等，能較好的履行了反洗錢工作職責(zé)。同時，針對審計存在的問題，提出了整改建議和措施，要求各網(wǎng)點、部室按規(guī)定進行整改。

近年來，監(jiān)管機構(gòu)持續(xù)加大對反洗錢工作的檢查和處罰力度，農(nóng)村中小金融機構(gòu)受處罰尤為嚴重。認真開展反洗錢工作不僅能降低農(nóng)商行被監(jiān)管機構(gòu)處罰的可能性，更能消除洗錢行為給農(nóng)商行帶來的潛在金融風(fēng)險和法律風(fēng)險，維護金融安全，保證各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行。

湄潭農(nóng)商行將持續(xù)認真開展反洗錢工作，嚴格履行各項反洗錢工作職責(zé)，嚴厲打擊洗錢行為。

審計工作人員工作計劃

我精心為您準備了關(guān)于“審計工作人員工作計劃”的相關(guān)內(nèi)容。根據(jù)自己所在的工作崗位的職責(zé)要求，為了更好的完成工作，我們可以制定一份工作計劃。我們在制定工作計劃時，要明確工作目標，且要明確工作重點。相信你能夠找到對自己有價值的資料！

審計工作人員工作計劃 篇1

經(jīng)濟責(zé)任審計工作計劃是財務(wù)部門在企業(yè)或單位進行核算、核對、核審的過程中的一種特殊審計方式。由于現(xiàn)代企業(yè)中各個部門的職能越來越分散和專業(yè)化，因此發(fā)生違規(guī)行為的可能性也越來越大。為了避免企業(yè)資金的濫用和浪費，經(jīng)濟責(zé)任審計工作計劃應(yīng)運而生。

具體來說，經(jīng)濟責(zé)任審計工作計劃包括以下幾個方面的內(nèi)容：

1. 工作計劃的確定

首先需要明確審計的范圍和內(nèi)容。一般來說，經(jīng)濟責(zé)任審計工作計劃主要涉及資金使用、資產(chǎn)管理、成本核算、業(yè)務(wù)風(fēng)險等方面。審計計劃的確定需要考慮企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務(wù)類型、管理層面等因素，以便充分利用審計資源，保證審計的準確性和完整性。

2. 審計方法的選擇

經(jīng)濟責(zé)任審計工作計劃的審計方法可以采用單獨審核、隨機抽樣、比例抽查等方法。同時應(yīng)根據(jù)應(yīng)用場景選擇適當?shù)臋z驗工具，如文書檢驗、議事錄檢查、銀行賬戶對賬等方式。

3. 審計過程的監(jiān)督

在審計過程中，對于已被發(fā)現(xiàn)問題的糾正處理，應(yīng)進行適當?shù)母櫍_認糾正措施是否真正到位，效果是否顯著。審計工作人員必須根據(jù)暴露出的問題對單位或部門的管理和制度進行相應(yīng)的檢查和調(diào)整，以防止今后出現(xiàn)問題的再次發(fā)生。

4. 審計報告的撰寫

經(jīng)過審計工作計劃的具體實施后，應(yīng)總結(jié)出“經(jīng)濟責(zé)任審計報告”，報告應(yīng)準確、真實地反映出被審計單位及其管理人員的經(jīng)濟責(zé)任狀態(tài)。同時，審計報告應(yīng)具有實際參考意義，為相關(guān)企業(yè)或單位制定長期的財務(wù)管理和經(jīng)營計劃提供相應(yīng)的依據(jù)和參考。

總之，經(jīng)濟責(zé)任審計工作計劃是保障企業(yè)核算、核對、核審中最為嚴謹?shù)姆绞街?，它可以有效提高財?wù)部門的工作效率和管理水平，同時幫助企業(yè)或單位規(guī)范管理、降低風(fēng)險。

審計工作人員工作計劃 篇2

上海實業(yè)有限公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂20__年審計計劃。內(nèi)部審計計劃以防范風(fēng)險、防止舞弊行為、規(guī)范業(yè)務(wù)流程和紀律，提高工作效率和管理水平為出發(fā)點，對公司固定資產(chǎn)的購置與報廢，銷售業(yè)務(wù)的合同及壞賬審批，倉儲部門存貨的收發(fā)與保管，采購部門采購業(yè)務(wù)與付款業(yè)務(wù)的流程，財務(wù)監(jiān)督與信息披露為重點審計項目。

一、20__年審計工作目標

(一)、年末向《總經(jīng)辦》及《管理發(fā)展部》匯報工作執(zhí)行情況及年度工作報告。

(二)、對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)做到事前了解，事中審計監(jiān)督，事后終結(jié)報告。對重大資產(chǎn)的購置與報廢，重大經(jīng)濟合同的執(zhí)行，壞賬的賬務(wù)處理，進行重點監(jiān)控，確保財務(wù)信息的合法性、合規(guī)性、正確性。

(三)、加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結(jié)構(gòu)，權(quán)責(zé)分離，責(zé)任到人。提高工作效率，節(jié)約成本，保證公司資產(chǎn)安全。

(四)、對發(fā)現(xiàn)的問題予以糾正處理，且進行后續(xù)觀察。對相關(guān)責(zé)任人的獎懲提出意見。

二、20__年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

(一)、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善。

1、首先完善公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《公司采購與付款循環(huán)審計辦法》、《公司銷售與收款循環(huán)審計辦法》、《生產(chǎn)循環(huán)審計辦法》、《固定資產(chǎn)專項審計辦法》六項內(nèi)審制度。

2、內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

3、通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預(yù)算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

(二)、具體的業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部審計

1、銷售與收款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品取得經(jīng)濟利益的過程。具體而言本循環(huán)包括接受客戶訂單，確定信用政策，按照銷售通知裝運運輸貨物，向客戶開具發(fā)貨單或者銷售發(fā)票等賬單，記錄銷售并及時收取貨款等主要程序。

2、采購與付款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營而進行各種材料的采購并支付貨款的過程。具體而言本循環(huán)包括材料的請購申請，申請審批，采購詢價，采購訂單或合同的簽訂，貨物的驗收與入庫，支付貨款等主要程序。

3、生產(chǎn)循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)組織生產(chǎn)活動，使原材料轉(zhuǎn)化成產(chǎn)品的過程。本循環(huán)包括生產(chǎn)計劃與安排投產(chǎn)，材料領(lǐng)用，生產(chǎn)產(chǎn)品相關(guān)生產(chǎn)統(tǒng)計報表，產(chǎn)品的驗收與入庫，銷售發(fā)出產(chǎn)品等程序。

4、固定資產(chǎn)專項審計。固定資產(chǎn)對企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資金流動影響意義重大，因此本項審計主要圍繞固定資產(chǎn)采購審批，采購價格及議價程序是否合理，固定資產(chǎn)驗收是否符合技術(shù)要求，固定資產(chǎn)報廢是否符合公司規(guī)定等主要程序。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的部門，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，加大監(jiān)督力度。避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強各部門人員培訓(xùn)，進一步提高工作質(zhì)量為內(nèi)控環(huán)境的建設(shè)提供基礎(chǔ)

1、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

2、內(nèi)控建設(shè)需要各個部門的積極配合與努力，且各部門是審計信息的基礎(chǔ)來源，為了使內(nèi)控制度向良性、完整的方向發(fā)展需要對各部門人員(尤其是管理人員或者生產(chǎn)統(tǒng)計人員)進行內(nèi)控講解，使其明白內(nèi)控對公司的意義，使公司的內(nèi)部制度可持續(xù)發(fā)展。

3、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解其他部門訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。

4、審計應(yīng)與財務(wù)部門做好溝通工作，財務(wù)部門是公司的信息庫，更能在第一時間發(fā)現(xiàn)問題，充分發(fā)揮核算與監(jiān)督的職能。對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時溝通反應(yīng)。

為建設(shè)良好的公司環(huán)境，防止舞弊，提高工作效率，節(jié)約成本，為公司發(fā)展做出貢獻。希望廣大同事積極配合。

審計工作人員工作計劃 篇3

施工企業(yè)審計工作計劃

隨著社會的不斷發(fā)展和進步，建設(shè)工程的數(shù)量逐年增加，建筑施工企業(yè)的重要性逐漸突顯。施工企業(yè)是建筑工程的主體，其質(zhì)量和安全直接關(guān)系到建筑物的質(zhì)量和使用安全。因此，對施工企業(yè)的管理和監(jiān)督工作顯得尤為重要。而審計是對施工企業(yè)管理和監(jiān)督的一種重要手段。本文就為大家詳細介紹一下"施工企業(yè)審計工作計劃"。

一、審計目的

審計的目的在于查找施工企業(yè)中存在的問題，為提高企業(yè)管理和運營效率提供有針對性的建議。審計工作旨在調(diào)查、審核和評估企業(yè)的各方面管理與控制措施，為企業(yè)未來健康和可持續(xù)發(fā)展提供保障。具體而言，審計目的如下：

1.分析并評估企業(yè)已有管理和控制措施的有效性；

2.解決企業(yè)中存在的問題并提供改進建議；

3.評估企業(yè)的業(yè)績和效益；

4.確保企業(yè)的財務(wù)報告真實完整。

二、審計范圍

審計工作的范圍包含企業(yè)的財務(wù)、運營、管理、風(fēng)險管理等各方面，并與相關(guān)法律法規(guī)進行比對，確保企業(yè)的經(jīng)營與管理正規(guī)合法。具體而言，審計范圍如下：

1.審計企業(yè)的注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、擬定的事項以及法人代表的合法性；

2.審計企業(yè)的財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等；

3.審計企業(yè)的會計核算制度和財務(wù)內(nèi)部控制制度；

4.審計企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，包括工期風(fēng)險、人員管理風(fēng)險、工程質(zhì)量風(fēng)險等；

5.審計企業(yè)的稅務(wù)情況和合法性，包括繳納稅款、開具發(fā)票等；

6.審計企業(yè)的用工情況和合法性，包括員工人數(shù)、工資、社保等。

三、審計方法

審計工作需要根據(jù)確定的目標和范圍，選擇合適的方法進行。具體而言，審計方法如下：

1.查閱資料

審計人員需查閱施工企業(yè)經(jīng)營情況、歷年財務(wù)數(shù)據(jù)、發(fā)票等資料，以了解企業(yè)的運營狀態(tài)和問題所在，并掌握企業(yè)的經(jīng)濟環(huán)境和管理現(xiàn)狀。

2.實地查看

審計人員需到企業(yè)現(xiàn)場進行實地查看，了解施工質(zhì)量、工程進程和員工管理狀況等情況，并對現(xiàn)場風(fēng)險情況進行評估，提出相應(yīng)改進建議，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。

3.調(diào)查取證

審計人員需通過網(wǎng)絡(luò)、電話調(diào)查以及實地深入調(diào)查等方法，獲取企業(yè)經(jīng)營、工程施工、資金使用等方面的信息和證據(jù)，了解情況并予以量化分析。

四、審計期間

審計工作期間一般為1至3個月。如果發(fā)現(xiàn)問題和情況較復(fù)雜，需要對問題進行細致地查找和定位，審計期間也有可能會被延長。在審計期間，審計人員將調(diào)查數(shù)據(jù)的真實性、正確性、完整性等因素，來評估企業(yè)正確性和管理效率。

五、審計報告

完成審計工作后，審計人員會根據(jù)工作內(nèi)容和方法，制作出詳實的審計報告。審計報告的主要內(nèi)容包括需要改進或加強的方面以及建議。審計報告還需詳細說明審計人員的工作方式和方法，解釋分析數(shù)據(jù)的方法和標準，明確義務(wù)和責(zé)任，闡明政策和法規(guī)，證實報表的真實性和合法性。

六、建議

在審計后，審計人員可以根據(jù)審計報告，向企業(yè)提出諸如經(jīng)營管理、風(fēng)險管理、資本運作等方面的建議，對企業(yè)的運營和管理進行改善，保障施工質(zhì)量，防止風(fēng)險，提高企業(yè)效率和運作質(zhì)量。

總結(jié)

綜上所述，"施工企業(yè)審計工作計劃"旨在保證企業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。具體而言，審計過程中需把握審計目的、審計范圍和審計方法，根據(jù)定位的問題，客觀、公正地分析和解釋從統(tǒng)計數(shù)據(jù)中顯示的問題，并給出有針對性的改進建議。在未來，我們需要持續(xù)地加強對施工企業(yè)的審計工作，對施工企業(yè)的合法收益進行監(jiān)測和檢查，做到監(jiān)管保障企業(yè)的正常經(jīng)營。

審計工作人員工作計劃 篇4

一、黨建工作

今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。

(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹xx大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計劃，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學(xué)習(xí)黨的xx大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進行革命傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。

(二)抓支部建設(shè)，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去實踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認真開展批評與自我批評;黨建目標管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計工作;

(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動。及時召開動員部署會議，充分認識開展“黨的基層組織建設(shè)年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強對xx大報告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實開展主題實踐活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。

二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況

截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的審計項目19個。查出違紀違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作。

1、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計

為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進規(guī)范預(yù)算管理，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價局進行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準后實施等。

2、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。

一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進行了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實有效的措施，加強救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護社會穩(wěn)定、推進災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。

二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關(guān)安排，認真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金

金合計3，554，997.47元，已全額上劃市民政局。

3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，提高政府投資效益。

隨著改革的深入和建設(shè)力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構(gòu)配合實施的建設(shè)工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計，進一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序，促進了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設(shè)資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項目跟蹤審計，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開展。

主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標，繼續(xù)貫徹“全面審計，突出重點”的方針，與時俱進，開拓創(chuàng)新，深化改革，強化監(jiān)督，為實現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)“小康**、和諧**”作出更大的貢獻。工作目標：全面完成上級審計機關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務(wù)，力爭年終各項考核名次上升。

工作措施

一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預(yù)決算審計水平，促進建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標準，規(guī)范預(yù)算分配行為。

二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全、效益;

三是深化對重大投資項目的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點投資項目的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建設(shè)，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;

四是進一步完善經(jīng)濟責(zé)任審計評價體系，拓寬對干部監(jiān)督、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要依據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策服務(wù);

五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程項目建設(shè)過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目標的實現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率。

六是按照“積極探索，提高，穩(wěn)妥推進，逐步規(guī)范”的原則，有計劃、有步驟地逐步推行審計結(jié)果公告制度，增加審計工作的透明度，擴大審計影響，增強審計執(zhí)法能力;

七是加強對審計業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，特別是對《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法水平;

八是加強審計機關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)裝備建設(shè)，特別是開展工程建設(shè)項目審計所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;

九是加強審計機關(guān)內(nèi)部控制制度建設(shè)，嚴格執(zhí)行審計項目質(zhì)量控制辦法，切實提高審計質(zhì)量控制水平，確保審計工作質(zhì)量穩(wěn)步提高。建立錯案追究責(zé)任制，增強審計人員的責(zé)任意識，促進依法審計，防范審計風(fēng)險;

十是加強廉政建設(shè)，經(jīng)常開展黨風(fēng)廉政教育，提高審計人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計九不準”的自覺性，為建立廉潔高效的審計機關(guān)、審計隊伍提供政治保障。

審計工作人員工作計劃 篇5

（審辦發(fā)[2008]72號 2008年7月10日）

署機關(guān)各單位、各特派員辦事處、各派出審計局：

為了深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，推動審計事業(yè)在繼承中發(fā)展、鞏固中提高，根據(jù)黨的十七大精神和《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》，在《審計署2006至2010年審計工作發(fā)展規(guī)劃》（以下簡稱原規(guī)劃）基礎(chǔ)上，審計署制定了《審計署2008至2012年審計工作發(fā)展規(guī)劃》。現(xiàn)予印發(fā)。

《審計署2008至2012年審計工作發(fā)展規(guī)劃》保持了原規(guī)劃的基本精神，涵蓋了原規(guī)劃的主要內(nèi)容。同時，根據(jù)形勢和實踐發(fā)展的需要，在原規(guī)劃基礎(chǔ)上進行了充實、完善。主要是：

--全面貫徹、體現(xiàn)黨的十七大精神。

--強調(diào)以科學(xué)發(fā)展觀為靈魂和指南，樹立科學(xué)的審計理念。

--明確審計的本質(zhì)是國家經(jīng)濟社會運行的“免疫系統(tǒng)”。

--把推進法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展作為審計工作的出發(fā)點和落腳點。

--提出要積極構(gòu)建與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的中國特色審計監(jiān)督制度。

--明確審計的主要任務(wù)是推進民主法治，維護國家安全，保障國家利益，促進國家經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。不斷增強審計工作的主動性、宏觀性、建設(shè)性、開放性和科學(xué)性。

--強調(diào)在推進“人、法、技”建設(shè)的同時，加強審計理論建設(shè)和審計文化建設(shè)，夯實審計事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根基。

--強調(diào)在注重真實性、合法性審計的同時，全面推進績效審計。

--堅持多種審計類型的有效結(jié)合，積極探索對特大型投資項目、重大突發(fā)性公共事項等的全過程跟蹤審計。

--明確劃分了財政、金融、企業(yè)、經(jīng)濟責(zé)任、資源環(huán)境、涉外等六種類型的審計，深化了每類審計的目標、內(nèi)容和要求，強調(diào)加強汶川地震抗震救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建審計，認真履行聯(lián)合國審計委員會委員職責(zé)。

--提出整合審計資源，著力構(gòu)建項目審計計劃、實施與審理既相分離又相制約的審計業(yè)務(wù)管理體系。

--豐富和完善了審計結(jié)果公告制度，探索建立特定審計事項階段性審計情況公告、重大案件查處結(jié)果公告制度。

--強調(diào)加強審計信息分析，提升審計成果層次，開發(fā)提煉審計信息精品和高端產(chǎn)品。

--強調(diào)提高實戰(zhàn)能力，強化審計骨干培養(yǎng)，打造高素質(zhì)的審計領(lǐng)軍人才和國際型審計人才。

--強調(diào)加強審計法治化建設(shè)，修訂國家審計準則，探索建立審計質(zhì)量責(zé)任追究制度，防范審計風(fēng)險。

--強調(diào)繼續(xù)推進金審工程建設(shè)，提高審計工作的信息化水平。

--強調(diào)加強調(diào)查研究和經(jīng)驗交流，進一步加強對地方審計工作的指導(dǎo)。

各單位要組織全體審計人員認真學(xué)習(xí)，進一步提高認識，統(tǒng)一思想，理清思路，明確今后五年審計工作發(fā)展的目標和措施。根據(jù)規(guī)劃提出的目標、任務(wù)和要求，從本單位實際出發(fā)，研究制訂具體實施方案，扎實推進，狠抓落實，務(wù)求實效，推動審計事業(yè)又好又快發(fā)展。

二○○八年七月十日

審計署2008至2012年審計工作發(fā)展規(guī)劃

為了充分發(fā)揮審計在推動科學(xué)發(fā)展、促進社會和諧中的職能作用，根據(jù)黨的十七大精神和《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》，結(jié)合審計工作實際，制定審計署2008至2012年審計工作發(fā)展規(guī)劃。

一、審計工作的指導(dǎo)思想。以中國特色社會主義理論為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為靈魂和指南，牢固樹立科學(xué)的審計理念，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，認真履行憲法和法律賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法和效益，在推進社會主義經(jīng)濟、政治、文化和社會建設(shè)中發(fā)揮更大作用。

二、審計工作的總體目標。把推進法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展作為審計工作的出發(fā)點和落腳點，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會運行的“免疫系統(tǒng)”功能，全面提高依法審計能力和審計工作水平，初步實現(xiàn)審計工作法治化、規(guī)范化、科學(xué)化，積極構(gòu)建與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的中國特色審計監(jiān)督制度。

三、審計工作的主要任務(wù)。認真貫徹落實審計法和審計法實施條例，進一步加強審計監(jiān)督，不斷增強審計工作的主動性、宏觀性、建設(shè)性、開放性和科學(xué)性，把審計工作更好地融入全面建設(shè)小康社會發(fā)展全局，推進民主法治，維護國家安全，保障國家利益，促進國家經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

--繼續(xù)堅持以真實性、合法性審計為基礎(chǔ)，加大查處重大違法違規(guī)和經(jīng)濟犯罪問題的力度，促進反腐倡廉建設(shè)，強化對權(quán)力的監(jiān)督和制約。

--全面推進績效審計，促進轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，提高財政資金和公共資源配置、使用、利用的經(jīng)濟性、效率性和效果性，促進建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會，推動建立健全政府績效管理制度，促進提高政府績效管理水平和建立健全政府部門責(zé)任追究制。到2012年，每年所有的審計項目都開展績效審計。

--注重從體制、機制、制度以及政策措施層面發(fā)現(xiàn)和分析研究問題，提出審計意見和建議，促進政策、法律、制度的落實和完善，推進深化改革，加強宏觀管理。

--關(guān)注國家財政安全、金融安全、國有資產(chǎn)安全、民生安全、資源與生態(tài)環(huán)境安全、信息安全，揭示存在的風(fēng)險，提出防范和化解風(fēng)險的對策性建議，切實維護國家安全。

四、探索創(chuàng)新審計方式。在深入總結(jié)我國審計實踐的基礎(chǔ)上，不斷探索符合我國發(fā)展實際的審計方式和方法。

--堅持多種審計類型的有效結(jié)合。堅持預(yù)算執(zhí)行審計與決算審簽相結(jié)合，財政財務(wù)收支真實、合法審計與績效審計相結(jié)合，經(jīng)濟責(zé)任審計與財政、金融、企業(yè)審計等相結(jié)合，審計與專項審計調(diào)查相結(jié)合。同時，堅持揭露問題與促進整改相結(jié)合，審計監(jiān)督與其他部門監(jiān)督、輿論監(jiān)督相結(jié)合。通過結(jié)合，協(xié)調(diào)各種資源和要素，加大審計力度，滿足經(jīng)濟社會發(fā)展對審計的各種需求，提高審計的效果和影響力。

--積極探索跟蹤審計。對關(guān)系國計民生的特大型投資項目、特殊資源開發(fā)與環(huán)境保護事項、重大突發(fā)性公共事項、國家重大政策措施的執(zhí)行試行全過程跟蹤審計。

--著力構(gòu)建績效審計評價及方法體系。認真研究，不斷摸索和總結(jié)績效審計經(jīng)驗和方法，2009年建立起中央部門預(yù)算執(zhí)行績效審計評價體系，2010年建立起財政績效審計評價體系，2012年基本建立起符合我國發(fā)展實際的績效審計方法體系。

--努力創(chuàng)新審計組織方式。積極探索審計項目招投標和合同制管理方式，加強系統(tǒng)內(nèi)的協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的整體效能。

五、著力加強五項基礎(chǔ)建設(shè)，夯實審計事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根基。

--大力推進隊伍建設(shè)。堅持以人為本，以提高審計人員依法審計能力和審計工作水平為核心，著力打造政治過硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的審計干部隊伍。

--大力推進法治化建設(shè)。建立健全審計法律法規(guī)，做好審計準則和審計指南的制訂、修訂工作，進一步規(guī)范審計行為，強化審計質(zhì)量控制，提高審計工作的法治化、規(guī)范化水平。

--大力推進信息化建設(shè)。以數(shù)字化為基礎(chǔ)，積極推進計算機審計，總結(jié)推廣先進的審計技術(shù)方法，進一步探索和完善信息化環(huán)境下的審計方式。

--大力推進理論建設(shè)。進一步強化審計基礎(chǔ)理論和應(yīng)用理論研究，構(gòu)建中國特色社會主義審計理論體系，為審計實踐服務(wù)。

--大力推進文化建設(shè)。加強審計文化研究，弘揚審計精神，樹立文明形象，增強審計事業(yè)的發(fā)展動力。

六、財政審計。以規(guī)范預(yù)算管理、推動財政體制改革、促進建立公共財政體系、保障財政安全、提高財政績效水平為目標，堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，全面提升預(yù)算執(zhí)行審計的層次和水平。

--中央財政管理審計，圍繞中央預(yù)算執(zhí)行的真實性、完整性和科學(xué)性，以預(yù)算管理和資金分配為重點，注重從體制、機制和制度上揭露問題，分析原因，提出建議；重點關(guān)注中央財政支出方向，促進優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，推進基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，推進財政體制改革，完善財政管理，促進公共財政體系建設(shè)。

--中央部門預(yù)算執(zhí)行審計，在繼續(xù)做好對一級預(yù)算單位審計的基礎(chǔ)上，加大對所屬單位延伸審計的力度，促進預(yù)算單位管理不斷規(guī)范，所屬單位違法違規(guī)問題明顯減少；注重把部門預(yù)算執(zhí)行的真實性、合法性審計與績效審計相結(jié)合，進一步完善與部門預(yù)算執(zhí)行審計相結(jié)合的部門決算（草案）審簽制度，推動建立部門預(yù)算項目庫，建立統(tǒng)一、規(guī)范、科學(xué)的預(yù)算定額、支出標準和開支渠道，促進部門預(yù)算管理更加規(guī)范，推進部門預(yù)算公開，不斷提高財政資金績效水平。

--中央轉(zhuǎn)移支付審計，注重從完善中央轉(zhuǎn)移支付體制、機制方面研究和揭示問題，促進提高一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，規(guī)范專項轉(zhuǎn)移支付管理，提高資金使用效益，推動建立統(tǒng)一、規(guī)范、透明的轉(zhuǎn)移支付制度。

--中央稅收征管審計，注重揭露稅收征管中存在的突出問題，促進提高征管質(zhì)量，推動稅收體制改革，完善有利于科學(xué)發(fā)展的財稅制度。

--中央企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算審計，以推動國有資本經(jīng)營預(yù)算的更加規(guī)范和科學(xué)為重點，積極探索審計的方式方法，促進完善國有資本預(yù)算管理制度。

--地方財政收支審計，以預(yù)算執(zhí)行及決算的真實性、完整性為重點，同時關(guān)注地方政府負債情況，防范財政風(fēng)險，促進規(guī)范地方財政管理，推動完善省以下財政體制。

--固定資產(chǎn)投資審計，圍繞促進提高固定資產(chǎn)投資效益，關(guān)注對國家基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施投資、關(guān)系國計民生的重點投資項目和國家專項建設(shè)資金的審計，查處重大違法違規(guī)和嚴重損失浪費問題，促進加強項目管理，保障投資效果；關(guān)注國家宏觀投資政策的落實和執(zhí)行效果，促進完善政策法規(guī)，深化投融資體制改革。

--農(nóng)業(yè)資金審計，在總體把握財政支農(nóng)資金投入情況的基礎(chǔ)上，重點審計新農(nóng)村建設(shè)重點資金、重點項目，檢查支農(nóng)政策措施的落實情況，揭露和查處重大違法違規(guī)問題，依法維護農(nóng)民利益，促進加強資金和項目管理，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

--社會保障審計，繼續(xù)深化養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育等五項保險基金審計，促進擴大社會保障資金規(guī)模和覆蓋范圍，提高養(yǎng)老保險統(tǒng)籌層次，推進建立社會保障預(yù)算制度，建立健全覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系；加大救災(zāi)救濟款物審計力度，注重從制度、機制和管理上揭示問題，促進完善災(zāi)害救助制度和機制；強化住房保障資金審計，促進完善住房保障制度，落實黨和國家的惠民政策。

--汶川地震抗震救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建審計，對資金、物資的籌集、分配、撥付、使用和效果實施全過程跟蹤審計，保障救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建工作有力、有序、有效地開展，促進災(zāi)區(qū)經(jīng)濟社會的恢復(fù)和發(fā)展。

--專項資金審計，對關(guān)系經(jīng)濟社會發(fā)展、涉及人民群眾切身利益的科技、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等專項資金的審計，關(guān)注相關(guān)領(lǐng)域改革政策措施的落實和執(zhí)行情況，重點揭露擠占挪用、滯留截留、損失浪費等重大違法違規(guī)行為，揭示落實國家有關(guān)政策不到位、政策目標未實現(xiàn)的突出問題，促進深化改革和相關(guān)政策制度的完善，推動社會主義和諧社會建設(shè)。

七、金融審計。以維護安全、防范風(fēng)險、促進發(fā)展為目標，服務(wù)國家宏觀政策，推動金融改革，維護金融穩(wěn)定，完善金融監(jiān)管，推動建立高效安全的現(xiàn)代金融體系。

--加強對國有及國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位金融機構(gòu)的審計，重點揭露經(jīng)營管理中存在的重大違法違規(guī)問題及大案要案線索，揭示影響金融業(yè)健康發(fā)展的突出風(fēng)險，從政策上、制度上分析原因、提出建議，促進規(guī)范管理，提高競爭能力。

--實現(xiàn)對銀行、證券、保險等金融行業(yè)的經(jīng)常性審計，緊緊圍繞國家宏觀政策及經(jīng)濟運行中的熱點問題，充分發(fā)揮在國家金融監(jiān)督體系中的綜合性優(yōu)勢。

--積極探索對金融政策實施情況及其效果的審計和專項審計調(diào)查。

--改進金融審計組織方式和審計方法，以總行（總公司）審計為龍頭，切實增強集中分析金融機構(gòu)電子數(shù)據(jù)的能力，提高審計質(zhì)量和水平。

八、企業(yè)審計。以維護中央國有及國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)國有資產(chǎn)安全、促進可持續(xù)發(fā)展為目標，緊緊圍繞“質(zhì)量、責(zé)任、績效”，按照“把握總體、揭露隱患、服務(wù)發(fā)展”的審計思路，監(jiān)督國有資產(chǎn)安全，揭露重大違法違規(guī)問題，促進確保國有資產(chǎn)保值增值和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

--檢查企業(yè)會計信息的真實合法性，重點關(guān)注企業(yè)的損益狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)狀況，揭露和查處弄虛作假、重大違法違規(guī)問題，維護企業(yè)國有資產(chǎn)安全。

--檢查企業(yè)管理中的突出問題和績效狀況，重點關(guān)注直接影響企業(yè)投入產(chǎn)出的成本、價格、業(yè)務(wù)量等主要因素，影響企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制、主業(yè)集中度和技術(shù)創(chuàng)新能力等關(guān)鍵因素，涉及企業(yè)的國有資產(chǎn)安全、國有資本金預(yù)算以及國有企業(yè)經(jīng)濟布局等宏觀問題，促進完善現(xiàn)代企業(yè)制度和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

--檢查企業(yè)落實國家宏觀經(jīng)濟政策、履行社會責(zé)任情況，促進企業(yè)節(jié)能減排降耗。

九、經(jīng)濟責(zé)任審計。以促進領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、樹立正確的政績觀、切實履行經(jīng)濟責(zé)任，推動建立健全問責(zé)機制和責(zé)任追究制度為目標，堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的原則，不斷提高審計質(zhì)量，為相關(guān)部門評價和選拔、任用領(lǐng)導(dǎo)干部提供重要依據(jù)。

--配合做好《經(jīng)濟責(zé)任審計條例》制定、宣傳和貫徹落實工作，組織好對各級審計機關(guān)和相關(guān)部門干部的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，抓好監(jiān)督檢查。

--分步制定政府主要負責(zé)人、政府部門主要負責(zé)人、國有及國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員三類任期經(jīng)濟責(zé)任審計操作規(guī)范。

--推進省部長經(jīng)濟責(zé)任審計制度化，深化地廳級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有及國有控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計，推動中央單位內(nèi)部管理的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作的開展，加強經(jīng)濟責(zé)任審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)和督促檢查。

--規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計管理，做好與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合工作，制定切實可行的制度、規(guī)范，實現(xiàn)經(jīng)濟責(zé)任審計計劃管理的規(guī)范化，推動經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果問責(zé)制、責(zé)任追究制等經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果運用制度、機制的建立健全。

十、資源環(huán)境審計。以落實節(jié)約資源和保護環(huán)境基本國策為目標，維護資源環(huán)境安全，發(fā)揮審計在促進節(jié)能減排措施落實以及在資源管理與環(huán)境保護中的積極作用。

--對土地、礦產(chǎn)、森林、海洋等重要資源保護與開發(fā)利用情況的審計，重點揭露和查處破壞浪費資源、國有資源收益流失、危害資源安全等重大問題，從體制、機制和制度上分析原因，提出建議，促進資源保護和合理開發(fā)利用。

--對水、大氣、固體廢棄物、生態(tài)保護等方面的審計，重點關(guān)注環(huán)保資金投入、管理、使用情況和環(huán)保政策落實、環(huán)保目標實現(xiàn)情況，揭露和查處破壞生態(tài)、污染環(huán)境、影響人民群眾身體健康的重大環(huán)境問題，提出提高資金使用效益和完善環(huán)保政策措施的建議。

--對土地出讓金和土地開發(fā)整理資金的征收、管理和使用情況的審計，總體掌握和評價地方政府執(zhí)行國家有關(guān)政策法規(guī)、實施土地開發(fā)整理的情況，關(guān)注、查處違法違規(guī)問題，提出進一步建立健全有關(guān)制度和政策措施的建議，促進國家土地有償使用制度和耕地保護政策的貫徹落實。

--對企業(yè)執(zhí)行國家節(jié)能減排相關(guān)政策及采取具體措施情況進行專項審計調(diào)查，重點了解企業(yè)節(jié)能減排工作所取得的成效，關(guān)注各項措施的落實情況，查找存在的主要問題并分析原因，提出完善節(jié)能減排的政策意見及建議，促進企業(yè)進一步增強節(jié)能減排意識，自覺履行社會責(zé)任。

--著力構(gòu)建符合我國國情的資源環(huán)境審計模式，2012年初步建立起資源環(huán)境審計評價體系。

--認真履行亞洲審計組織環(huán)境審計委員會主席國職責(zé)，積極開展環(huán)境審計國際交流，借鑒國際做法和經(jīng)驗，強化對資源環(huán)境審計經(jīng)驗和案例的總結(jié)提煉，推動資源環(huán)境審計實用技術(shù)方法的研究和推廣運用，促進資源環(huán)境審計工作質(zhì)量和水平不斷提高。

十一、涉外審計。以促進積極合理有效利用資金、防范涉外投資風(fēng)險、維護涉外經(jīng)濟安全、履行國際責(zé)任為目標，著力整合涉外審計資源，拓寬涉外審計領(lǐng)域，提高涉外審計質(zhì)量。

--繼續(xù)加強對國外貸援款項目的審計監(jiān)督。提高國外貸援款項目的公證審計質(zhì)量，大力開展涉及環(huán)境、民生和可持續(xù)發(fā)展等國外貸援款項目的績效審計，促進積極合理有效利用國外貸援款。

--加強駐外機構(gòu)審計。結(jié)合部門預(yù)算執(zhí)行審計，適當開展對國家駐外機構(gòu)的審計，促進其嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，進一步完善財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理水平。

--積極探索對我國對外援助物資采購、工程建設(shè)、資金管理等方面的審計，維護對外援助資金的安全，提高對外援助資金使用效益。

--積極探索對國有及國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)境外投資及境外分支機構(gòu)的審計，強化管理控制，防范經(jīng)營風(fēng)險，增強國際競爭力，維護境外國有資產(chǎn)安全。

--認真履行聯(lián)合國審計委員會委員職責(zé)，按照聯(lián)合國審計委員會有關(guān)要求，圓滿完成所承擔(dān)的審計任務(wù)，確保審計質(zhì)量，維護我國審計的國際形象。

十二、審計法治化建設(shè)。進一步完善審計法規(guī)，構(gòu)建審計準則及指南體系，規(guī)范審計行為，推進依法審計。

--健全并完善中國特色審計法律法規(guī)和規(guī)章體系。配合做好審計法實施條例的修訂和經(jīng)濟責(zé)任審計條例的制定工作，適時做好其他審計法規(guī)和規(guī)章的修訂、制定工作，不斷健全和完善中國特色社會主義審計法律法規(guī)和規(guī)章體系。

--著力構(gòu)建我國國家審計準則體系和審計指南體系。在審計法和審計法實施條例修訂的基礎(chǔ)上，立足我國審計實踐，借鑒國內(nèi)外先進經(jīng)驗，2009年完成對現(xiàn)行審計準則的修訂，基本構(gòu)建起我國的國家審計準則體系，2012年基本構(gòu)建起我國的國家審計指南體系。

--探索建立審計項目審理制度。認真落實審計質(zhì)量控制的各項措施，改進審計復(fù)核工作，在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，2010年建立起審計項目審理制度。

--探索建立審計質(zhì)量責(zé)任追究制度，強化審計項目全過程質(zhì)量控制，明確審計工作各環(huán)節(jié)的目標和質(zhì)量要求，進一步規(guī)范審計行為，防范審計風(fēng)險。

--加強普法宣傳教育，提高審計人員依法審計的意識和能力，認真貫徹落實各項審計法律法規(guī)和規(guī)章，推進審計機關(guān)嚴格依法行政，全面履行審計職責(zé)。

--加強對內(nèi)部審計的指導(dǎo)和社會審計機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的核查。以適當方式加強對內(nèi)部審計的指導(dǎo)，推動內(nèi)部審計發(fā)展。針對企業(yè)、金融機構(gòu)等審計中發(fā)現(xiàn)的問題，核查相關(guān)社會審計機構(gòu)出具的審計報告遵守國家法律法規(guī)和執(zhí)業(yè)準則情況，促使有關(guān)部門加強監(jiān)管，推動注冊會計師行業(yè)的健康發(fā)展。

十三、審計結(jié)果利用和審計宣傳。堅持審計結(jié)果公告制度，加強審計信息分析，提升審計成果層次，把審計監(jiān)督與社會監(jiān)督特別是社會輿論監(jiān)督結(jié)合起來，不斷提高審計工作的開放性和透明度，促進依法行政和政務(wù)公開。

--堅持和完善審計結(jié)果公告制度，逐步規(guī)范公告的形式、內(nèi)容和程序，把對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況作為審計結(jié)果公告的重要內(nèi)容。

--探索建立特定審計事項階段性審計情況公告、重大案件查處結(jié)果公告制度。

--加強審計成果的綜合分析和開發(fā)利用，拓寬審計信息利用渠道，實現(xiàn)信息資源共享，開發(fā)提煉審計信息“精品”和“高端產(chǎn)品”，不斷提高審計信息的質(zhì)量和水平，建立健全科學(xué)的信息考核體系和獎懲機制。

--按照政府信息公開條例的要求，積極穩(wěn)妥地推進審計信息公開，逐步實現(xiàn)審計事務(wù)公開。

--進一步加大審計宣傳力度，增強審計宣傳工作的計劃性、針對性和內(nèi)部協(xié)調(diào)性。充分發(fā)揮署宣傳工作領(lǐng)導(dǎo)小組和新聞發(fā)言人的作用，密切與新聞單位的聯(lián)系，增強新聞報道的主動性。重視網(wǎng)絡(luò)民意，加強輿情研判和輿論引導(dǎo)。

--進一步提高審計報刊和出版物質(zhì)量，辦好審計網(wǎng)站，不斷擴大審計工作在國內(nèi)外的影響。

十四、審計隊伍建設(shè)。以人為本，堅持改革創(chuàng)新，逐步建立健全適應(yīng)審計工作發(fā)展需要的干部管理和人力資源管理體制和機制，全面推進干部隊伍建設(shè)，為審計事業(yè)科學(xué)發(fā)展提供堅強的思想保證和人才支撐。

--深化干部人事制度改革。改進干部選拔任用方式，提高選人、用人公信度，逐步形成干部選拔任用科學(xué)機制；按照科學(xué)發(fā)展觀和正確政績觀的要求，健全制度，創(chuàng)新形式，完善對領(lǐng)導(dǎo)班子和干部的考核評價體系，強化干部監(jiān)督工作；健全干部交流輪崗制度，提高干部的綜合素質(zhì)；積極探索推進審計職業(yè)化建設(shè)；以人事制度改革為重點，積極推進事業(yè)單位改革。

--加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。把領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治建設(shè)放在首位，著力加強領(lǐng)導(dǎo)班子能力建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)；以加強“一把手”隊伍建設(shè)為重點，科學(xué)配置領(lǐng)導(dǎo)班子，不斷調(diào)整和優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)優(yōu)勢互補、合理搭配；建立健全后備干部動態(tài)管理工作機制，加大培養(yǎng)選拔優(yōu)秀年輕干部力度。

--加強人才隊伍建設(shè)。不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，逐步提高法律、工程、環(huán)境保護和計算機等相關(guān)專業(yè)人員比例，適應(yīng)審計事業(yè)發(fā)展的需要；提高實戰(zhàn)能力，強化審計骨干培養(yǎng)，打造高素質(zhì)的領(lǐng)軍人才；以履行聯(lián)合國審計委員會委員職責(zé)為依托，培養(yǎng)國際型審計人才；科學(xué)利用外部人才資源，探索建立外聘專家?guī)旌蛯＜易稍冎贫取?/p>

--加強教育培訓(xùn)。整合教育培訓(xùn)資源，以提高審計人員依法審計能力和審計工作水平為核心，大規(guī)模培訓(xùn)審計干部，大幅度提高審計干部素質(zhì)；改進培訓(xùn)方式，以網(wǎng)絡(luò)和案例培訓(xùn)為重點，不斷健全以面授培訓(xùn)體系與網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)體系相結(jié)合，以師資體系、教材體系和考試評價體系相配套，具有審計系統(tǒng)特色的干部職業(yè)教育培訓(xùn)體系；進一步完善審計實務(wù)導(dǎo)師制。加大對地方審計干部培訓(xùn)工作的指導(dǎo)，按照共建協(xié)議，推進南京審計學(xué)院的教學(xué)科研能力建設(shè)。

--切實做好離退休干部工作。堅持以人為本，營造更加舒心祥和的環(huán)境，不斷提高服務(wù)與管理水平。

--加強機關(guān)黨建和思想政治工作。以改革創(chuàng)新的精神抓好以黨支部為重點的機關(guān)黨的建設(shè)，建立健全和落實保持共產(chǎn)黨員先進性長效機制；加強和改進思想政治工作，抓好中國特色社會主義理論體系教育，注重人文關(guān)懷和心理疏導(dǎo)，著力推進審計文化建設(shè)和精神文明建設(shè)，弘揚“依法、求實、嚴格、奮進、奉獻”的審計精神，提高審計干部隊伍的思想道德素質(zhì)，努力培養(yǎng)優(yōu)良的工作作風(fēng)，建設(shè)文明和諧的審計機關(guān)。

--加強反腐倡廉建設(shè)。制定并認真執(zhí)行審計署黨組貫徹落實《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》的辦法、違反審計法律法規(guī)行為處分規(guī)定。嚴格執(zhí)行“八不準”等審計紀律和其他各項反腐倡廉規(guī)定，進一步規(guī)范審計權(quán)力運行，強化對審計權(quán)力行使全過程的監(jiān)督和對領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。

十五、完成金審工程二期建設(shè)，推進金審工程三期建設(shè)，大力提高審計工作的信息化水平。

--基本建成審計信息化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。改造審計內(nèi)網(wǎng)，建設(shè)審計專網(wǎng)，充實視頻、數(shù)據(jù)、語音等網(wǎng)絡(luò)傳輸應(yīng)用，保障信息安全，促進信息共享。

--基本建成審計信息化數(shù)據(jù)庫。制定數(shù)據(jù)規(guī)劃，完善充實審計數(shù)據(jù)庫，提升數(shù)據(jù)資源建設(shè)的規(guī)范化水平，為審計業(yè)務(wù)、審計管理和領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效支持。

--全面提高計算機技術(shù)應(yīng)用水平。進一步完善并推廣審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)，積極探索聯(lián)網(wǎng)審計和信息系統(tǒng)審計。

--加強審計信息化制度建設(shè)和規(guī)范建設(shè)。建立健全計算機審計標準規(guī)范，總結(jié)形成計算機審計方法體系和操作制度體系。

--創(chuàng)新審計方法的信息化實現(xiàn)方式。積極研究探索審計抽樣、內(nèi)控測評、風(fēng)險評估等審計方法的信息化實現(xiàn)方式。

十六、整合審計資源，做好實現(xiàn)科學(xué)管理的各項工作。

--著力構(gòu)建審計計劃、審計實施、審計項目審理既相分離又相制約的審計業(yè)務(wù)管理體系。

--提升審計計劃管理的科學(xué)水平。緊緊圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，加強社會需求和項目的可行性論證，有效整合利用審計資源，提高審計計劃的科學(xué)性。搞好年度審計項目計劃與審計工作發(fā)展規(guī)劃之間的銜接，探索編制重大項目滾動計劃。實行計劃執(zhí)行情況考核和審計項目后評估制度。

--充分發(fā)揮財政審計、環(huán)境審計、經(jīng)濟責(zé)任審計協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組的作用，整合審計資源，統(tǒng)籌安排相關(guān)審計工作。

--加強審計信訪舉報工作，積極發(fā)揮信訪舉報在服務(wù)審計一線和實施審計項目中的作用。

--積極參與國際審計事務(wù)，認真履行審計署在地區(qū)、世界審計組織中的職責(zé)。加強因公出國（境）管理，提高境外專業(yè)考察和培訓(xùn)質(zhì)量。及時掌握國際審計動態(tài)，加強對外交流與合作，拓展國外審計理論研究，引進國外先進審計技術(shù)方法，擴大對外宣傳，不斷提升我國審計的國際地位。

--加強審計科研工作。深化審計基礎(chǔ)理論、應(yīng)用理論和技術(shù)方法研究，2012年基本構(gòu)建起中國特色社會主義審計理論體系框架，完善審計科研項目管理，做好科研成果的推廣與宣傳。

--加強審計學(xué)會和內(nèi)部審計協(xié)會建設(shè)，規(guī)范社團管理。充分發(fā)揮審計學(xué)會在審計理論研究方面的作用。通過內(nèi)部審計協(xié)會強化對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)，積極推進內(nèi)部審計實現(xiàn)轉(zhuǎn)型與發(fā)展。

--建立審計工作績效考核評價制度。實行審計業(yè)務(wù)經(jīng)費零基預(yù)算，加強審計成本控制，節(jié)約利用資源，降低機關(guān)運行成本。2009年基本建立起審計署審計工作績效評估制度。

--健全財務(wù)管理制度，推進預(yù)算公開。完善審計機關(guān)預(yù)算管理、國有資產(chǎn)管理。加大內(nèi)部審計力度，切實推進財務(wù)公開，在機關(guān)內(nèi)部公開部門預(yù)算、決算的基礎(chǔ)上，逐步向社會公開審計署預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況。

--進一步深化機關(guān)后勤管理制度改革，加強內(nèi)部管理，提高后勤保障服務(wù)水平。健全機關(guān)突發(fā)公共事件應(yīng)急機制，完善應(yīng)急預(yù)案，提高應(yīng)急處置能力。落實綜合治理目標責(zé)任，創(chuàng)建平安機關(guān)。

十七、加強調(diào)查研究和經(jīng)驗交流，進一步加強對地方審計工作的指導(dǎo)。

--繼續(xù)實行署領(lǐng)導(dǎo)分片聯(lián)系點制度，加強署機關(guān)各單位與地方審計機關(guān)的聯(lián)系，深入實際調(diào)查研究，及時總結(jié)推廣基層工作的新鮮經(jīng)驗，研究解決工作中遇到的問題，搞好分類指導(dǎo)。

--協(xié)調(diào)指導(dǎo)地方審計機關(guān)加強審計法治化建設(shè)，組織并推動地方開展審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀審計項目評選等工作，促進提高審計業(yè)務(wù)水平。

--加強審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時總結(jié)研究審計中遇到的新情況、新問題，推廣新經(jīng)驗；每年根據(jù)當前黨和國家工作中心，研究提出審計工作指導(dǎo)意見。

--加強計劃指導(dǎo)，促進整合審計力量。每年年底提出下一年度審計重點；按照自愿參加、量力而行的原則，適當安排和組織地方審計機關(guān)參與審計署統(tǒng)一組織的審計項目。

--按照統(tǒng)一管理、一年一定的原則，改進和加強審計業(yè)務(wù)授權(quán)管理。以整合審計資源、發(fā)揮審計機關(guān)的整體效能為目標，科學(xué)確定年度授權(quán)審計項目計劃。加強授權(quán)審計項目考核和重點抽查，嚴格審計質(zhì)量控制。

--加強審計培訓(xùn)，通過舉辦審計專業(yè)培訓(xùn)班和專題研討班等方式，集中研討審計中遇到的新情況、新問題，促進提升業(yè)務(wù)能力。為地方審計機關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)提供必要的師資、教材與網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)課件。

--每年有計劃地安排審計署與地方審計機關(guān)互派干部到對方任職或參加對方組織的審計項目，加強溝通，促進交流，提高水平，鍛煉干部。

--進一步加大對地方審計工作情況的采集、研究和綜合分析的力度，充分利用審計成果。

--加強對地方審計信息化建設(shè)總體規(guī)劃和應(yīng)用的指導(dǎo)，2011年完成全國50%以上的地市和區(qū)縣級審計機關(guān)審計管理系統(tǒng)的推廣運用。

--加強對地方審計隊伍建設(shè)、機關(guān)黨的建設(shè)、廉政建設(shè)情況的調(diào)研，針對存在的共性問題，從政策制度上提出切實可行的措施。

十八、本規(guī)劃自發(fā)布之日起施行。審計署所屬各單位應(yīng)根據(jù)本規(guī)劃要求，研究制定具體落實措施并付諸實施，有必要的，還應(yīng)當制定并實施專項規(guī)劃，確保本規(guī)劃的完成。

審計工作人員工作計劃 篇6

鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作計劃是指針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)級別進行的審計工作，目的是對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)收支及采購、招標等行為進行審核，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進意見，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)合規(guī)，節(jié)約用款，提高財務(wù)管理水平。

一、制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作計劃的意義

鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計計劃的制定是財務(wù)管理的重要保障，能夠貫徹落實財務(wù)監(jiān)管的目的，發(fā)現(xiàn)問題，推動整改，提高財務(wù)管理水平，防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作計劃的內(nèi)容與步驟

1. 審核對象：鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民生事業(yè)單位等行政單位；

2. 審核內(nèi)容：

（1）財務(wù)收支情況、資產(chǎn)狀況及變動情況；

（2）政府采購、招標、競價等活動的規(guī)范性、合法性以及效益情況；

（3）政府扶貧、救災(zāi)等民生事業(yè)的撥款使用情況；

（4）對政府工作人員職務(wù)誤用、違規(guī)操作、挪用公款等違法行為進行查處；

3. 審核步驟：

（1）確定核查對象：按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)所涉及到的行政單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司等實際需求確定核查對象；

（2）確定審計方法：依據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財務(wù)管理模式、審計流程等情況來確定審計方法；

（3）實施審計：按照步驟對核查對象進行審查，并將審查過程及結(jié)果進行記錄；

（4）整理資料：將審查過程中收集到的所有資料進行分類整理，以便于后續(xù)的整改工作；

（5）制定整改措施：根據(jù)審計結(jié)果制定相應(yīng)的整改措施，并進行反饋和跟蹤管理；

（6）制定審計報告：將整改結(jié)果進行匯總，制定審計報告并反饋給相關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)，供其在后續(xù)的工作中參考。

三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作計劃的實施效果

鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作計劃的實施不僅有助于發(fā)現(xiàn)問題，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理水平，還有助于弘揚廉潔文化，防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。通過嚴格的審計監(jiān)督和及時的整改落實，保護了國家財產(chǎn)，加強了鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，提高了鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾的滿意度和信任度。

綜上所述，制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作計劃，是推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理和反腐敗工作的重要保障。在實施中，要根據(jù)實際情況制定相應(yīng)的計劃和措施，逐步提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理水平和社會信任度，為鄉(xiāng)村振興和社會和諧發(fā)展注入新活力。

審計工作人員工作計劃 篇7

20xx年審計工作要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅持全面審計，突出重點，大力加強審計機關(guān)隊伍建設(shè)，切實發(fā)揮審計免疫系統(tǒng)功能，為促進項目建設(shè)、規(guī)范財經(jīng)秩序、推進社會事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻。

總的思路及計劃是：

一、圍繞一個中心。

即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟發(fā)展這個中心，強化審計監(jiān)督服務(wù)。作為縣政府綜合經(jīng)濟監(jiān)督的審計機關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標，研究審計環(huán)境，部署審計項目，確定審計重點，真正為縣域經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。

二、抓住兩個關(guān)鍵。

審計質(zhì)量和隊伍建設(shè)是審計工作的生命線，是樹立審計形象和權(quán)威的關(guān)鍵。審計工作要想得到社會認可，這兩項工作必須常抓不懈。一是審計質(zhì)量。一方面是審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量。要以提高規(guī)范化水平為基礎(chǔ)，以提高先進審計方法運用水平和審計成果利用水平為突破口，以促進審計宏觀作用發(fā)揮為目標，嚴格落實審計署5、6號令，從規(guī)范審計作業(yè)行為入手，繼續(xù)深入開展審計項目精品創(chuàng)建活動。此外，嚴格落實審計組主審負責(zé)制、審計質(zhì)量一票否決制、審計責(zé)任追究制等一系列措施，確保審計事實清楚、證據(jù)可靠充分、定性恰當合法、結(jié)果客觀公正。

另一方面是審計結(jié)果利用質(zhì)量。對于審計中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題，要高站位，從有利于縣域經(jīng)濟發(fā)展、維護社會穩(wěn)定的高度，發(fā)現(xiàn)問題、思考問題、分析問題，從宏觀上提出解決問題的意見和建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)和參考，增強服務(wù)的超前性和時效性。二是隊伍建設(shè)。隊伍建設(shè)的根本是人的素質(zhì)的提升。首先，組織審計人員參加政治理論、法律知識和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，增強大局意識，提高貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺性。其次，繼續(xù)完善落實各項行之有效的制度，使審計工作每個環(huán)節(jié)都有章可循，都置于嚴格的監(jiān)督之下。廉政建設(shè)的好壞事關(guān)審計隊伍形象，要切實加強廉政建設(shè)，做到守土有責(zé)、為審清廉，力求把審計機關(guān)的良好形象樹立好、維護好。

三、強化三項工作。

一是以預(yù)算執(zhí)行審計為基礎(chǔ)，全面提高財政審計宏觀效果。圍繞推進財政部門依法理財，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力，以促進財政資金使用效益為目標，以財政資金真實性、合法性、效益性為重點，切實加大預(yù)算執(zhí)行審計力度。在審計過程中做到審點和審面相結(jié)合，既要審計財政、地稅等財政收入組織部門和預(yù)算安排部門，又要延伸審計重點到財政支出比重大、預(yù)算外收入多、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項資金較多的部門。通過審計，實現(xiàn)全面掌握資金運行規(guī)律和資金管理松緊程度，促進增收節(jié)支，提高依法理財水平，規(guī)范財務(wù)收支行為。

二是以重大建設(shè)項目審計為切入點，進一步深化固定資產(chǎn)投資審計。圍繞全縣重大基本建設(shè)項目，認真把好財政資金使用關(guān)，查糾各種違紀違規(guī)行為，維護建設(shè)市場秩序，提高項目投資效益。通過重大建設(shè)項目全過程審計，嚴肅查處高估冒算等騙取財政資金行為以及建設(shè)單位不進行可行性研究、不搞開工前預(yù)算審計、不進行規(guī)范性招投標而導(dǎo)致財政資金浪費問題，促進建設(shè)項目資金合理、有效使用，推動我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規(guī)范化軌道。

三是以專項資金審計為重點，全面提高專項資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃及社會熱點問題，將社會保障資金、農(nóng)業(yè)、救濟救災(zāi)等專項資金作為重點，從立項、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進行檢查，揭露嚴重損失浪費，查處弄虛作假、擠占挪用等行為，促進有關(guān)部門規(guī)范資金管理，提高使用效益。通過審計，規(guī)范各類專項資金項目的立項、分配、管理和使用，全面提高專項資金的經(jīng)濟效益和社會效益。

審計工作人員工作計劃 篇8

投資審計是一項非常重要的工作，它對于投資項目的順利進行至關(guān)重要。投資審計工作計劃就是對整個投資審計進行規(guī)劃和安排的一個計劃，能夠為投資審計提供一個明確的工作指引，促進審計工作的順利開展。下面我們將詳細闡述投資審計工作計劃的內(nèi)容，并介紹如何制定和執(zhí)行該計劃。

一、投資審計工作計劃的內(nèi)容

1.審計組成員名單：在投資審計工作計劃中需要確定審計團隊的組成成員，包括審計負責(zé)人、審計員、財務(wù)顧問等，以確保團隊的完整性和專業(yè)性。

2.審計范圍：審計工作計劃的重點在于明確審計的范圍，包括審計的時間、地點、范圍、內(nèi)容等，以確保審計工作的全面開展。

3.審計目標：在投資審計工作計劃中，需要制定明確的審計目標，即審計所要達到的目標和結(jié)果，以確定審計工作的重點和方向。

4.審計程序和方法：針對不同的審計范圍和目標，需要確定不同的審計程序和方法，以確保審計工作的全面和規(guī)范性。

5.審計時間表：在投資審計工作計劃中，需要制定詳細的審計時間表，包括每一個審計環(huán)節(jié)的開始和結(jié)束時間，以確保審計工作的進度和效率。

6.審計結(jié)果報告：審計工作結(jié)束后，需要制定詳細的審計結(jié)果報告，以便投資者了解投資項目的真實情況，并根據(jù)審計結(jié)果進行決策和安排。

二、投資審計工作計劃的制定及執(zhí)行

1.確定審計組成員：在制定投資審計工作計劃之前，需要確定審計團隊的組成成員，包括審計負責(zé)人、審計員、財務(wù)顧問等，以確保團隊的完整性和專業(yè)性。

2.制定審計范圍和目標：在審計工作計劃中，需要明確審計的范圍和目標，以確保審計工作的全面和有效。

3.制定審計程序和方法：在審計工作計劃中，需要明確不同審計范圍和目標所需的審計程序和方法，以確保審計工作的規(guī)范性和科學(xué)性。

4.制定審計時間表：在紙質(zhì)或系統(tǒng)上制定詳細的審計時間表，包括每一個審計環(huán)節(jié)的開始和結(jié)束時間，以確保審計工作的進度和效率。

5.執(zhí)行審計工作計劃：根據(jù)制定的投資審計工作計劃，進行審計工作的全面展開，按照時間表和程序逐步推進。

6.處理審計結(jié)果：審計工作結(jié)束后，進行審計結(jié)果的整理和分析，形成審計結(jié)果報告，以便投資者了解投資項目的真實情況，并根據(jù)審計結(jié)果進行決策和安排。

三、結(jié)論

為了確保投資項目的順利進行，我們需要制定詳細的投資審計工作計劃，并按照計劃開展審計工作，以確保投資項目的質(zhì)量和效益。但是，需要強調(diào)的是，制定好計劃只是投資審計的第一步，需要全面地執(zhí)行和落實審計工作計劃，并及時地處理審計結(jié)果，才能真正為投資項目的順利進行提供保障。

審計工作人員工作計劃 篇9

20__將迎來十一屆全國人民代表大會勝利召開，是審計署“十一五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵之年，也是市、縣、鄉(xiāng)三級新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子的開局之年，審計工作面臨著新的機遇和挑戰(zhàn)。[制訂年度工作計劃]結(jié)合實際，全市審計工作的基本思路如下：

一、指導(dǎo)思想

堅持以__統(tǒng)領(lǐng)全市審計工作，牢牢把握“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，以服務(wù)和諧社會構(gòu)建和新農(nóng)村建設(shè)為重點，[制訂年度工作計劃]以推動“經(jīng)濟強市、文化強市、生態(tài)、和諧”建設(shè)為目標，以“加快審計轉(zhuǎn)型年”為抓手，努力提升審計工作的謀劃力、執(zhí)行力、創(chuàng)新力、公信力和影響力，在推動經(jīng)濟、政治、文化和社會建設(shè)中發(fā)揮審計監(jiān)督更大作用。

二、工作目標

結(jié)合市委五屆八次全委會提出的“重創(chuàng)新促發(fā)展，重民生促和諧”主基調(diào)和署、廳有關(guān)精神，20__全市審計工作基調(diào)是：服務(wù)大局、突出重點、立足創(chuàng)新、提升素質(zhì)、推進轉(zhuǎn)型。

在堅持上述工作基調(diào)的基礎(chǔ)上，20__全市審計工作目標是加快“四個推進”：一是深化績效審計探索，提高財政資金使用效益和資源利用效率，推進__的落實；[制訂年度工作計劃]二是突出民本審

計理念，圍繞關(guān)系國計民生的重點問題開展審計和審計調(diào)查，推進社會主義和諧社會構(gòu)建；三是結(jié)合財政收支分類、改革，持續(xù)強化財政審計一體化理念，推進公共財政管理體制的建立和規(guī)范；四是堅持以真實性、合法性和效益性為基礎(chǔ)，全面加強審計監(jiān)督，嚴肅查處重大違法違規(guī)和重大損失浪費問題，推進懲防體系構(gòu)建。

20__，全市計劃安排250個審計項目，市本級安排60個審計項目。其中，績效審計和專項審計調(diào)查項目占到一半左右。強力推進計算機技術(shù)與審計業(yè)務(wù)的融合，全面實施審計署6號令，逐步擴大審計結(jié)果公告面。

三、工作要點

圍繞上述指導(dǎo)思想、工作基調(diào)和工作目標，20__年全市審計工作重點是“突出一個主題、解決兩大難題、深化三大審計、實現(xiàn)四個提升”：即突出和諧社會建設(shè)主題；解決績效審計和計算機審計兩大難題；深化財政審計、政府投資項目審計和經(jīng)濟責(zé)任審計；提升審計質(zhì)量、審計成果、隊伍素質(zhì)和管理水平。具體要努力提升“五個力”：

（一）以服務(wù)大局為根本，努力提升審計工作謀劃力

在堅持依法獨立審計的前提下，始終把服務(wù)大局作為全市審計工作的出發(fā)點和落腳點，著眼于增強服務(wù)大局的能力和水平，不斷提升審計工作謀劃力。

1.圍繞形勢任務(wù)

發(fā)展要求抓謀劃。黨的__對構(gòu)建社會主義和諧社會作出了全面部署，中央經(jīng)濟工作會議明確了20__年工作目標和重點，全市審計機關(guān)要充分把握自身在落實__、構(gòu)建社會主義和諧社會中的職責(zé)和任務(wù)，緊緊圍繞和諧社會構(gòu)建的重點、熱點和難點問題，結(jié)合自身工作特點進行深入分析研究，明確審計機關(guān)應(yīng)該做些什么、怎樣去做等方面問題，理清具體工作思路和舉措，努力在和諧社會構(gòu)建中凸顯作為。

2.圍繞黨委政府工作中心抓謀劃。把黨委政府滿意作為審計工作的重要訴求，自覺主動地將審計工作融入經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的大局。圍繞市委五屆八次全委會確定的轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式、提升城市綜合功能、加快新農(nóng)村建設(shè)、深化改革開放、促進文化繁榮、改善生態(tài)環(huán)境、加強法治建設(shè)、解決民生問題、加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)九大任務(wù)，精心謀劃和實施審計工作，做經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的推動者和實踐者。

3.圍繞堅持服務(wù)民本民生抓謀劃。突出社會公平正義和改革成果共享，以促進人民群眾最關(guān)心、最迫切、最現(xiàn)實的利益問題解決為重點，從關(guān)注公共服務(wù)、公共政策和公共財政等入手，緊緊抓住“十網(wǎng)”建設(shè)和“助業(yè)、助居、助學(xué)、助醫(yī)、助困、助行、助安”的“七助

”行動相關(guān)資金，從審計角度認真研究確保這些資金安全和效益的辦法。針對老百姓的這些“活命錢”，切實加大審計監(jiān)督力度，保證專款專用，促進我市經(jīng)濟社會和諧發(fā)展。

4.圍繞上級機關(guān)規(guī)劃目標抓謀劃。按照審計署最新發(fā)布的《__至20__年審計工作發(fā)展規(guī)劃》、省審計廳出臺的十三個指導(dǎo)意見，深入領(lǐng)會和把握精神實質(zhì)，并緊密結(jié)合實際，在已經(jīng)出臺市審計工作“十一五”發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，進一步因地制宜研究貫徹措施和辦法，真正把審計署和省廳事關(guān)審計事業(yè)未來發(fā)展的各項規(guī)劃目標抓在手中、落到實處、取得成效。

（二）以績效審計為核心，努力提升審計工作執(zhí)行力

把績效審計作為考量審計工作執(zhí)行力的重要標準。以全部政府性資金的績效審計為目標，以審計調(diào)查和專項審計為主要手段，進行審計綜合評價，為提升政府資金的使用效率、效果和效益服務(wù)。

1.進一步深化財政績效審計。按照構(gòu)建和諧社會的總體要求,結(jié)合財政收支分類、改革，努力探索和深化對全部政府性資金實施審計監(jiān)督的辦法與措施，推進公共財政管理體制的建立和規(guī)范。根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展的特點，認真組織好財政“同級審”和“上審下”，努力摸清市、縣兩級政府的家底，對全部政府性資金的使用績效進行審計評價，并加強對政府負債、部門預(yù)算、財政轉(zhuǎn)移支付、政府采購、收支兩條線的審計力度。

審計工作人員工作計劃 篇10

一、工作思路：

以防控操作風(fēng)險為核心，推進稽核審計任務(wù)制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責(zé)任明晰化，稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，提升稽核審計能力，進一步促進我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時稽核。對20xx年6-11月全面業(yè)務(wù)開展稽核檢查，對存在的問題通過現(xiàn)場輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及處罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段，強化合規(guī)意識，規(guī)避操作風(fēng)險。

2、安排兩次專項稽核。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對賬的及時性檢查。二是對20xx年新增貸款專項稽核檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風(fēng)險點，為進一步體提高信貸工作質(zhì)量提供更可靠地決策依據(jù)。

3、加強后續(xù)稽核檢查，確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核 ，后續(xù)再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強學(xué)習(xí)、強化培訓(xùn)，推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實踐制度，增強非現(xiàn)場稽核能力。

2、改進稽核審計方式提高效率，非現(xiàn)場和現(xiàn)場稽核相結(jié)合，

合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險點，做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。

3、加強內(nèi)控建設(shè)，強力推進稽核管理規(guī)范化。重點落實省聯(lián)社稽核審計“主審制”和辦事處的稽核審計工作問責(zé)制。實施有效約束的質(zhì)量控制機制，完善內(nèi)部審計工作責(zé)任制度，建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以如實登記，制度管人管事的長效機制。

四、存在問題：

1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠，素質(zhì)有待提高。今年稽核人員變動后，新到稽核崗位人員較多，雖然稽核審計部對稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了計劃，規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定，規(guī)定了學(xué)習(xí)時間，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時間相對較少。

2、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心，業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管，針對這一變化，稽核審計工作沒有相應(yīng)的應(yīng)對措施，對基層社的序時稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任務(wù)完成不理想。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人，按省聯(lián)社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數(shù)較多，對自身稽核任務(wù)有所耽誤。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對會計出納業(yè)務(wù)的稽核在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業(yè)務(wù)合法性，操作的合規(guī)性，以及操作風(fēng)險和道德風(fēng)險關(guān)注不夠。二是對貸款

業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發(fā)放的`合規(guī)性分析檢查不夠。

4、信息不對稱，對一線人員素質(zhì)風(fēng)險防范不夠。在稽核過程中，更多的是看現(xiàn)場操作，而對柜員平時執(zhí)行制度的情況了解不夠；報表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。

審計工作人員工作計劃 篇11

根據(jù)嘉定區(qū)20xx年內(nèi)審工作會議精神，按照《新成路街道關(guān)于內(nèi)部審計的工作方案》要求，現(xiàn)對街道20xx年內(nèi)部審計工作計劃作如下安排。

一、深化財政財務(wù)收支審計，嚴格規(guī)范預(yù)算管理與執(zhí)行

結(jié)合新預(yù)算法相關(guān)要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務(wù)收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計。重點關(guān)注預(yù)算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預(yù)算管理水平進一步提高；重點加強對規(guī)定落實情況的審計，并延伸審計與財政預(yù)算資金相關(guān)但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關(guān)注“三公經(jīng)費”、培訓(xùn)費、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級政策執(zhí)行到位。重點關(guān)注鎮(zhèn)級財政性資金預(yù)算管理的完整性、規(guī)范性和效益性，關(guān)注村集體“三資”等管理使用情況。

根據(jù)街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)收支審計工作。

二、打牢財務(wù)收支審計基礎(chǔ)，促進內(nèi)控制度健全與完善

以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制審計，重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現(xiàn)金管理情況等方面，關(guān)注重點支出情況，如津補貼發(fā)放、公務(wù)卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職、財政財務(wù)收支、內(nèi)部管理與控制及資產(chǎn)管理情況，審查財務(wù)收支合法性情況。

根據(jù)街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進行財務(wù)收支審計和專項費用審計工作。

三、強化經(jīng)濟責(zé)任審計，加強內(nèi)管干部管理和監(jiān)督

進一步完善內(nèi)管干部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計，建立經(jīng)濟責(zé)任輪審制度，按照“努力實現(xiàn)對重點部門、下一級重點單位主要負責(zé)人在其任期內(nèi)至少審計一次的目標”要求，有效擴大經(jīng)濟責(zé)任審計覆蓋面。結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責(zé)人的經(jīng)濟責(zé)任審計，推進農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)。為進一步規(guī)范居村干部經(jīng)濟行為，促進加強村級財務(wù)管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯(lián)系服務(wù)群眾“最后一公里”問題，促進居村基層黨組織建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的原則，主要圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領(lǐng)導(dǎo)干部在工程管理和資產(chǎn)管理等方面的權(quán)力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作、以權(quán)謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結(jié)合起來，并把“三公”經(jīng)費等作為審計重點。

根據(jù)街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責(zé)人開展經(jīng)濟責(zé)任審計工作。

四、積極介入投資項目審計，拓展內(nèi)部審計工作外延

進一步加強投資項目審計，提高建設(shè)資金效益。重點關(guān)注建設(shè)項目立項審批、招投標、承發(fā)包、工程質(zhì)量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內(nèi)控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。

五、關(guān)注專項資金審計調(diào)查，促進審計工作管理水平

結(jié)合街道工作，積極開展專項審計和審計調(diào)查，重點關(guān)注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領(lǐng)域，如規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經(jīng)費”落實情況，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，為領(lǐng)導(dǎo)的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態(tài)下的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題，以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調(diào)查。

六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應(yīng)用

在完成全年審計工作計劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務(wù)分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責(zé)人作為整改第一責(zé)任人，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管、親自抓，整改結(jié)果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領(lǐng)導(dǎo)督促整改。

此外，結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制任務(wù)分工，積極參與各項黨風(fēng)廉政建設(shè)工作任務(wù)。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調(diào)整工作，確保完成各項交辦任務(wù)。

審計工作人員工作計劃 篇12

一、工程項目存在的主要問題

工程審計項目案例反映，當前存在的主要問題是：超概算批復(fù)，變更洽商未履行流程；招投標工作不規(guī)范，沒有施工圖就進行施工單位招標，虛假編制工程量清單，控制價不設(shè)下限導(dǎo)致惡意低價中標；合同審核把關(guān)不嚴，非法轉(zhuǎn)包；主材和設(shè)備進場把關(guān)不嚴，造成工程材料浪費，質(zhì)量和安全存在隱患；不按工程項目規(guī)律辦事，施工現(xiàn)場管理混亂，綜合管理與協(xié)調(diào)能力低下導(dǎo)致造價失控等。以上建設(shè)項目存在的問題，值得我們借鑒和引起高度重視。

二、全過程跟蹤審計的原則

工程項目建設(shè)是一個由多方參與的綜合性活動，需要各項目參與者相互配合協(xié)調(diào)，使各項工作形成合力，確保項目建設(shè)順利進行。所以，工程項目所有參建單位都是審計對象。開展跟蹤審計必須合理定位，以實現(xiàn)“質(zhì)量、造價、進度、安全”四大目標。開展全過程跟蹤審計應(yīng)遵循下列原則：一是服從項目總體建設(shè)目標。工程項目建設(shè)目標包括進度、功能（質(zhì)量）和投資，跟蹤審計時必須明確具體要求，圍繞工程項目建設(shè)目標開展工作，并加強對各建設(shè)目標分析與評價，做好各建設(shè)目標的平衡與優(yōu)化。二是以投資控制為中心。建設(shè)項目審計的主要目標是控制投資，跟蹤審計時應(yīng)緊緊圍繞這個中心開展，監(jiān)督建設(shè)資金的運用、投資的控制等，并應(yīng)用價值工程理論，對設(shè)計方案和施工方案進行優(yōu)化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。

三、全過程跟蹤審計的主要內(nèi)容

全過程跟蹤審計，是以流程為基礎(chǔ)、以風(fēng)險為導(dǎo)向、以控制為中心、以效益為目標的全面管理審計。審計主要內(nèi)容為：招標文件的審核、控制價及造價預(yù)算的審核、清標、合同簽訂及執(zhí)行的審核、法律法規(guī)遵循性審計、所有參建方資質(zhì)的審核、對監(jiān)理單位的再監(jiān)督、工程項目質(zhì)量審計、主材和設(shè)備價格的咨詢及審核、變更洽商的審核、進度款的審核、項目竣工結(jié)算與資金管理及防患資金風(fēng)險評審等。

（一）建設(shè)項目開工前階段跟蹤審計

建設(shè)項目前期跟蹤審計主要是對實施程序的合規(guī)性進行審計：建設(shè)項目法人制是否建立；項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告、概算批復(fù)、建設(shè)用地批準、建設(shè)規(guī)劃及施工許可、環(huán)保及消防批準、項目設(shè)計及設(shè)計圖審核等文件是否齊全并經(jīng)有關(guān)部門審查批準；項目是否列入年度建設(shè)計劃，資金來源是否到位，建設(shè)資金是否?？顚?，能否滿足項目建設(shè)當年應(yīng)完成工作量的需要；預(yù)算或標底編制是否符合定額規(guī)定，工程計價依據(jù)和原則是否合規(guī)、合法、準確；建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工、大宗設(shè)備材料等是否按規(guī)定程序進行招投標，其結(jié)果是否合法、公正；中標單位資質(zhì)是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規(guī)、公允，是否與招標文件和投標承諾書一致；職能管理單位內(nèi)控制度是否建立健全，是否建立拔款會簽制度、工程變更會簽制度、無價材料會簽制度以及會簽的各級權(quán)限設(shè)置等，在項目實施時是否得到嚴格有效執(zhí)行。

（二）建設(shè)項目施工階段跟蹤審計

建設(shè)項目施工期間跟蹤審計主要是對概（預(yù)）算執(zhí)行及調(diào)整的真實性、合法（規(guī)）性進行審計：有無超概算批復(fù)投資、擠占或者虛列工程成本等問題；項目是否存在邊設(shè)計邊施工，或因投標原因而提出不合理設(shè)計變更，此種現(xiàn)象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發(fā)生，因?qū)嵭泄こ塘壳鍐螆髢r后，投標單位會存在不平衡報價，中標后往往以各種理由使投標報價中低報價的內(nèi)容通過設(shè)計變更變換；職能管理單位是否建立健全各項內(nèi)控制度并嚴格執(zhí)行，如工程簽證與驗收制度、設(shè)備材料采購與價格控制制度、費用支出報銷制度等；對設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、無價村料定價等進行審計，審查工程設(shè)計變更、施工現(xiàn)場簽證手續(xù)是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實；檢查建設(shè)資金是否?？顚Ｓ?，根據(jù)招標文件及合同，結(jié)合現(xiàn)場施工進度，核實由施工單位上報經(jīng)監(jiān)理審核的月進度款支付計量報表，防止出現(xiàn)超進度付款現(xiàn)象；參加例會和涉及投資變更的各項會議，發(fā)表獨立性意見，保證項目建設(shè)規(guī)范運行、建設(shè)資金合理使用；加強設(shè)備、材料價格控制，對已購設(shè)備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責(zé)任，督促盡快處理避免造成更大損失；及時督促施工等單位做好工程造價與驗收資料，做到項目完工資料能及時完整上報，以便順利通過竣工驗收。

（三）建設(shè)項目竣工驗收后結(jié)算審計

工程竣工結(jié)算審計主要是對工程量和定額計價等進行造價控制審計：檢查工程量計算是否準確，套用定額是否合理，設(shè)計變更、工程簽證和隱蔽驗收記錄等事項是否真實，材料價差是否合理，工程取費是否合規(guī)，招標文件中約定的人員、機械、質(zhì)量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關(guān)資料是否完整，竣工資料是否真實，竣工結(jié)算是否超概算金額等。

四、全過程跟蹤審計應(yīng)注意的問題

1、跟蹤審計一定要定位準確。務(wù)必保持審計的客觀性、獨立性、公正性，處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，構(gòu)建和諧審計。在開展跟蹤審計過程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當運動員，應(yīng)明確各自的工作職責(zé)，職能管理單位是工程項目實施的組織方，承擔(dān)第一責(zé)任，跟蹤審計應(yīng)做到各司其職，避免越位引發(fā)的審計風(fēng)險；二是只關(guān)注工程造價，不能動態(tài)地監(jiān)督各階段的全過程運作，也就不能為工程建設(shè)提供合理、有效的審計建議。

2、確保跟蹤審計工作高效地開展。首先，應(yīng)強化審計人員的責(zé)任心和敬業(yè)精神，樹立工作責(zé)任感和職業(yè)道德；其次，審計人員應(yīng)充分了解建設(shè)工程全過程造價管理理論，跳出傳統(tǒng)審計思維模式，改進工作方法，保證跟蹤審計有效實施；再者，應(yīng)提高審計人員的專業(yè)水平，注重審計人員綜合能力的培養(yǎng)，提高全過程跟蹤審計工作質(zhì)量。

3、設(shè)置審計查證作業(yè)關(guān)鍵控制點。開展跟蹤審計時，應(yīng)當以建設(shè)工程造價控制為主線，對建設(shè)工程全過程實時跟蹤。為保證跟蹤審計質(zhì)量，應(yīng)對工程投資有較大影響的環(huán)節(jié)予以重點關(guān)注，在設(shè)計、招投標、簽訂合同、設(shè)備材料采購、工程施工、變更簽證、竣工驗收、竣工結(jié)算環(huán)節(jié)設(shè)置審計關(guān)鍵控制點，制訂各環(huán)節(jié)跟蹤審計細則，確保建設(shè)項目投資得到有效控制。

總之，開展全過程跟蹤審計需要在實踐中不斷加以完善，建設(shè)項目跟蹤審計作為現(xiàn)代審計的一種方式，已在建設(shè)項目審計中運用并取得了明顯的管理效應(yīng)與經(jīng)濟成果。只要我們在審計過程中與施工、監(jiān)理、建設(shè)管理等工作密切配合，按照全方位、全過程的審計要求，做到關(guān)口前移、全程監(jiān)控，在全過程審計中找準工程建設(shè)中的薄弱環(huán)節(jié)，以內(nèi)部控制審計為重點，科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與程度，把握內(nèi)部審計相對獨立性的原則，建立一套科學(xué)合理的審計程序和審計質(zhì)量保證體系，跟蹤審計就會逐步完善并步入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道。