公司審計報告

公司審計報告七篇。

換句話說，成功的背景通常需要一段尋求的旅程，在我們的學(xué)習(xí)、職業(yè)和生活中，我們經(jīng)常需要寫報告。報告的最主要作用是將我們想要共享的信息傳遞給對方。接下來的內(nèi)容以“公司審計報告”為主題，由幼兒教師教育網(wǎng)編輯精心整理并提供給大家，希望能夠激發(fā)大家的創(chuàng)新思維！

公司審計報告 篇1

1、工作基準(zhǔn)日：20**年12月31日。

2、工作起止日期：年月日。

3、具體實施情況：(1)協(xié)助貴公司根據(jù)國資委、財政部相關(guān)文件編制此次清產(chǎn)核資的《工作手冊》;(2)培訓(xùn)參加專項審計工作的相關(guān)人員，協(xié)助貴公司做清產(chǎn)核資基礎(chǔ)工作;(3)對貴公司企業(yè)清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日的原會計報表進(jìn)行審計，以保證貴公司清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日賬面數(shù)的準(zhǔn)確;(4)核對、詢證、查實貴公司債權(quán)、債務(wù)，監(jiān)盤貴公司現(xiàn)金和抽查存貨;(5)勘察、抽查貴公司固定資產(chǎn)并驗證其產(chǎn)權(quán);(6)協(xié)助貴公司按照企業(yè)會計準(zhǔn)則、《企業(yè)會計制度》和清產(chǎn)核資的`要求調(diào)整有關(guān)賬項，計算執(zhí)行《企業(yè)會計制度》所帶來的損失;(7)按照根據(jù)清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，對貴公司清理出的有關(guān)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失及資金掛賬進(jìn)行核實、鑒證;(8)協(xié)助貴公司按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)資金核實批復(fù)文件、以及國家財務(wù)會計制度有關(guān)規(guī)定，調(diào)整賬務(wù)。(9)協(xié)助貴公司編制清產(chǎn)核資后的企業(yè)會計報表。

公司審計報告 篇2

企業(yè)內(nèi)部采購審計報告范文

審 計 報 告

(供銷部采購職能審計)

編號：

導(dǎo) 言

根據(jù)我們的年度工作計劃和總經(jīng)理辦公會議安排，我們自X年X月X日至X年X月X日，就供銷部X年X—X月份的采購職能履行情況進(jìn)行了審計。我們的審計工作是按照國際內(nèi)部審計師協(xié)會頒布的內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)開展的，同時在對該部門的內(nèi)部控制審計時，參照了由C0SO發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制框架》的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。本報告分為導(dǎo)言、摘要、聲明、正文、附件等四個部分。

聲 明

以下的聲明是我們出具審計報告的前提假設(shè)，我們認(rèn)為認(rèn)真閱讀本聲明，有助于準(zhǔn)確理解報告內(nèi)容，特別是審計發(fā)現(xiàn)和審計建議：

1、建立健全采購業(yè)務(wù)的控制制度，最小化控制風(fēng)險，并有效履行采購職能，是供銷部管理層及全體員工的責(zé)任;我們的責(zé)任是通過實施必要的審計程序，對采購職能控制制度的健全性、執(zhí)行有效性、采購職能的經(jīng)濟(jì)性和效果進(jìn)行確認(rèn)，并提供相應(yīng)的改進(jìn)建議。

2、在審計過程中，我們從洛礦動供科、財務(wù)部、供銷部收集了一些相應(yīng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)的真實性、完整性由提供單位承擔(dān);我們在對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析性復(fù)核的基礎(chǔ)上決定是否采用。

3、鑒于審計時間比較緊張及內(nèi)部審計權(quán)限的限制，我們未執(zhí)行對個別采購品種采購價格的經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行外調(diào)的程序。

4、對于已經(jīng)多次提到的控制缺陷，比如供應(yīng)商檔案建立、供應(yīng)商評價、專業(yè)能力等，我們已經(jīng)從審計發(fā)現(xiàn)中刪除或者未展開討論。

5、除特別指明的日期外，其他業(yè)務(wù)的審計截止日期為X年X月X日，審計報告日期為X年X月X日。

6、由于審計報告不是采購業(yè)務(wù)工作總結(jié)，所以在報告中更多關(guān)注的是控制缺陷，而未探討其經(jīng)驗和先進(jìn)做法，這并不表明供銷部的工作沒有值得推廣的經(jīng)驗和做法。

7、對采購預(yù)算的強調(diào)并非針對資金支付的及時性，而主要是其編制的準(zhǔn)確性，以及對預(yù)算控制的損害。

正 文

一、供銷部的基本情況

供銷部是我公司的一個重要部門，承擔(dān)著全公司生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)所需材料物資、機(jī)械設(shè)備的采購供應(yīng)以及電解銅、銅精礦、粗銅等產(chǎn)成品及其副產(chǎn)品硫酸、伴生品鐵粉的銷售工作。

目前，供銷部共有從業(yè)人員11名，平均年齡40歲，平均學(xué)歷為大專，平均為五龍服務(wù)71個月。

據(jù)統(tǒng)計，供銷部采購的各類物資設(shè)備共47大類，約4200個不同規(guī)格的品種。從X年元月自X年10月末，供銷部共采購各類物資設(shè)備14683萬元，平均勞動生產(chǎn)率350萬元/人.年。供銷部的全體員工通過艱辛努力，基本上完成了正常生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)的材料物資、機(jī)械設(shè)備供應(yīng)任務(wù)，認(rèn)真履行了控制制度賦予的部門職責(zé)。

二、審計目的、依據(jù)

在編制采購職能審計方案中確定的審計目的主要包括：

1、確定采購業(yè)務(wù)的控制制度是否健全、合理;

2、確定采購業(yè)務(wù)控制制度的執(zhí)行是否有效;

3、確定目前采購業(yè)務(wù)存在的缺陷并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。

我們參照以下標(biāo)準(zhǔn)開展采購職能審計工作：

1、公司內(nèi)部控制制度文本中與采購業(yè)務(wù)相關(guān)的政策、程序;

2、COSO發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制框架》;

3、財政部發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范-采購與付款》和《企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范-存貨》;

4、國際內(nèi)部審計師協(xié)會(IIA)發(fā)布的內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)與公告。

三、審計范圍、程序

審計方案確定的審計范圍包括：

1、供銷部2009年1—10月的采購業(yè)務(wù)，含采購合同、招標(biāo)文件、采購結(jié)算文件、資金預(yù)算等;

2、對于分析性復(fù)核所需數(shù)據(jù)，則追溯至以前年度;

我們按照以下審計程序開展審計工作，以收集充分、相關(guān)與可靠的審計證據(jù)：

1、審閱相關(guān)的內(nèi)部控制制度，以確定采購制度的健全性、合理性;

2、對關(guān)鍵控制制度進(jìn)行穿行測試、并行測試、觀察，以確定制度執(zhí)行的有效性;

3、詢問業(yè)務(wù)人員，為初步審計意見提供佐證，尋求改進(jìn)采購工作的'建議;

4、收集整理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析性復(fù)核。

四、審計發(fā)現(xiàn)

(一)控制制度的健全性與合理性

公司對采購業(yè)務(wù)的制度規(guī)范主要在《公司章程》、《財務(wù)管理制度》、《采購管理制度》、《工程項目管理制度》、《資金管理辦法》、《采購與付款管理辦法》中有所體現(xiàn)。這些制度分別就采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)中的請購與預(yù)算、供應(yīng)商確定、合同訂立、采購與驗收、采購付款與記錄、報告分析等關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)作了相應(yīng)規(guī)定，同時對于內(nèi)部控制中的共性問題比如組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分離、職業(yè)道德也作出了初步規(guī)范。詳見后附的《現(xiàn)行控制制度中關(guān)于采購業(yè)務(wù)的規(guī)定一覽表》。

對照由財政部頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范――采購與付款》的相關(guān)規(guī)定，我們可以發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)行控制制度中對于采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)的主要環(huán)節(jié)均作出了規(guī)定，但在以下幾方面未涉及或規(guī)定不夠明確：1、供應(yīng)商確定環(huán)節(jié)的詢價、比價程序，招標(biāo)程序過于籠統(tǒng)，可操作性不強;2、未規(guī)定業(yè)務(wù)員的定期輪崗;3、對于采購?fù)素浀南嚓P(guān)業(yè)務(wù)未規(guī)定;4、對供應(yīng)商的檔案管理、供應(yīng)商評價雖有提及，但未制定詳細(xì)規(guī)則;5、對采購質(zhì)量的鑒定及責(zé)任劃分未規(guī)定。

(二)控制制度執(zhí)行的有效性

正如在《現(xiàn)行控制制度中關(guān)于采購業(yè)務(wù)的規(guī)定一覽表》中所列舉的一樣，供銷部在履行采購業(yè)務(wù)的相關(guān)制度時，有25項能有效執(zhí)行，有效率為58.14%，未執(zhí)行的條款7項，占比重16.28%，雖執(zhí)行但效果或效率不明顯的11項，占比重25.58%。其中：

1、未執(zhí)行“對庫存存貨的管理要根據(jù)――重要的少數(shù)和次要的多數(shù)――原則進(jìn)行分類，實行ABC管理”

針對這一問題，我們就五龍實業(yè)與五龍銅業(yè)的平均采購金額按照ABC管理的原則進(jìn)行了分類梳理，在所有采購的39大類物品(不包括設(shè)備類)中，可以將生產(chǎn)用藥劑等5類物資作為A類管理，采購金額約1041萬元，占總比重約73.5%，對于A類物資應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注，由供銷部負(fù)責(zé)人投入最多的精力和資源，密切掌握其合理庫存、供應(yīng)商、價格變動等信息;象電機(jī)車等15類物品作為B類管理，采購金額約308萬元，占采購總比重約21.7%，對于B類物品應(yīng)當(dāng)關(guān)注，但力度可以略低于A類;象軸承、工具等19類物品作為C類物品，對于C類物品可以交由一般人員管理和關(guān)注，供銷部門負(fù)責(zé)人則投入較小的精力和關(guān)注。通過實行ABC管理能夠讓管理者從紛繁的業(yè)務(wù)中解脫出來，將更多的資源分配到對生產(chǎn)經(jīng)營起著關(guān)鍵作用的物品上。

公司審計報告 篇3

(一)法規(guī)依據(jù)

1、《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》;2、20**年9月9日國資委令第1號《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》;3、20**年9月13日國資評價〔20**〕72號《關(guān)于印發(fā)的通知》4、20**年9月13日國資評價〔20**〕73號《關(guān)于印發(fā)的通知》;5、20**年9月13日國資評價〔20**〕74號《關(guān)于印發(fā)的通知》;6、20**年9月18日國資評價〔20**〕78號《關(guān)于印發(fā)的通知》;7、20xx年7月26日財政部財企〔20xx〕310號文件《關(guān)于國有企業(yè)執(zhí)行有關(guān)財務(wù)政策問題的通知》;8、20**年9月3日財企〔20**〕233號《企業(yè)財產(chǎn)損失財務(wù)處理暫行辦法》;9、《企業(yè)會計制度》

(二)行為依據(jù)

1、20**年8月19日國資評價〔20**〕45號文件《關(guān)于做好執(zhí)行工作的通知》;2、20**年9月2日國資評價〔20**〕58號文件《關(guān)于印發(fā)中央企業(yè)清產(chǎn)核資工作方案的通知》;3、年月日部門號文件《關(guān)于同意公司子公司以賬面數(shù)作為清產(chǎn)核資工作的結(jié)果函》;4、公司函〔20**〕236號《關(guān)于印發(fā)的通知》5、清產(chǎn)核資中咨詢服務(wù)、經(jīng)濟(jì)鑒證和專項財務(wù)審計的業(yè)務(wù)約定書。

公司審計報告 篇4

頒布的《內(nèi)部控制基本規(guī)范》提出上市公司可聘請會計師事務(wù)所對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計。4月發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》指出企業(yè)“應(yīng)當(dāng)聘請會計師事務(wù)所對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計并出具審計報告”，同時給出內(nèi)部控制審計報告的參考格式。在此背景下，本文將對我國上市公司內(nèi)部控制審計報告的披露現(xiàn)狀及問題進(jìn)行研究。

本文選取20滬市A股年報中自愿披露內(nèi)部控制審計報告的上市公司為研究對象，共239家。其中有9家上市公司雖然聲稱披露了核實評價意見但找不到具體的意見報告，還有7家只在內(nèi)部控制評價報告中簡要說明了審計意見。因此，實際以報告形式披露內(nèi)部控制審計意見的共有223家。在內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引發(fā)布之后，我國披露內(nèi)部控制審計報告已經(jīng)有很大的改善，具體表現(xiàn)在：

首先，數(shù)量上有所增加。滬深兩市在報中僅有175家披露了審計師對管理層自我評價報告的審核意見，篩選之后只有156家，而在基本規(guī)范和配套指引發(fā)布之后年僅滬市A股就有223家，數(shù)量上大幅增長。

其次，內(nèi)容上逐漸規(guī)范。223份報告中只有1份沒有管理層的責(zé)任、4份缺少內(nèi)部控制固有缺陷的描述，其余都包括管理層或董事會對內(nèi)部控制的責(zé)任、注冊會計師的責(zé)任、內(nèi)部控制的固有局限性和財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見這四個部分，基本符合配套指引所給出的內(nèi)部控制審計報告的參考格式。

公司審計報告 篇5

**市審計局：

根據(jù)(19)審代字第10號《審計任務(wù)書》，我們于19年月日至月日對國營百貨商場19年的財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。審查了該商場1994年度資金表、經(jīng)營情況表、有關(guān)財務(wù)收支的帳薄，抽查了年度內(nèi)的有關(guān)記帳憑證和原始憑證，盤點了庫存現(xiàn)金，按照審計計劃如期完成了審計任務(wù)。查明：該商場1994年度盡管經(jīng)營業(yè)務(wù)有所發(fā)展，較好地完成了商業(yè)任務(wù)，但由于財經(jīng)法紀(jì)觀念不強，財會工作薄弱，仍存在內(nèi)部控制制度執(zhí)行不嚴(yán)，會計處理不及時，財務(wù)收支不真實等錯弊行為。計發(fā)現(xiàn)并落實的有：隱匿各項收入16，152元，擴(kuò)大各項開支40，321元，人為加大銷售成本25，625元，造成偷漏管業(yè)稅826.5元，偷漏所得稅36，265元?，F(xiàn)報告如下：

(一)被審計單位概況

國營百貨商場系市百貨公司所屬的中型百貨企業(yè)，以零售為主，兼營少量批發(fā)業(yè)務(wù)。19年月開業(yè)，經(jīng)營大小百貨、文化用品、針紡織品、五金交電、服裝、鞋帽、家具、家用電器等類商品17，000多種。商場設(shè)黨支部，1994年實有干部職工1225人，除支部書記1人、經(jīng)理1人、副經(jīng)理2人等黨政管理干部18人外，直接從事營業(yè)的人員207人，占全體人員的92%，財會專職人員6人，占全體人員的2.67%，按商品大類設(shè)十五個商品柜組，每個柜組的副組長為不脫產(chǎn)核算員。

近年來，在商業(yè)經(jīng)濟(jì)體制改革中，商場的'經(jīng)營業(yè)務(wù)有所發(fā)展，較好地完成了商業(yè)任務(wù)。該商場1994年的流動資金平均占用額為145萬元(其中商品資金占82.7%)，年銷售總額為1，387萬元，實現(xiàn)毛利176萬元，毛利率為12.73%(比1993年增長12%)，實現(xiàn)利潤總額85萬元，利潤率為6.13%(比1993年增長13.33%)，開支商品流通費41萬元，費用水平為2.95%，比上年下降3.06%，全年全員勞動效率為61，664元，人均利潤為3，778元，總的看來，各項主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成計劃較好。

但是，據(jù)有關(guān)部門介紹并從審計結(jié)果證實，商場的管理工作、財會工作處于中間狀態(tài)，需采取措施，進(jìn)一步加強。

(二)發(fā)現(xiàn)的問題和處理意見除內(nèi)部控制制度不嚴(yán)，存在漏洞，以及帳務(wù)處理不及時，長期掛帳，致使會計材料不實等問題已分別指出糾正外，查實的屬于財務(wù)收支錯弊問題和處理意見如下：

1.加大銷售成本，壓低銷售利潤

(1)經(jīng)查，該商場經(jīng)營的兩種電扇，19年月份進(jìn)貨的價格每臺已調(diào)低30元，而月末計算銷售成本時仍按當(dāng)月初成本計算，而未按先進(jìn)先出法計算，使當(dāng)月售出的780臺電扇，每臺多計成本30元，共計加大成本23，400元，壓低了銷售利潤，造成偷漏所得稅12，870元。商場財計股長承認(rèn)有弄虛作假的錯誤并做了書面檢查。

(2)該商場的小百貨、文化用品和糧果煙酒三個商品柜組的庫存商品分別實行售價金額核算，分柜組計算已銷商品的進(jìn)銷差價。經(jīng)審核計算發(fā)現(xiàn)，該三個商品柜組12月份的已銷商品進(jìn)銷差價并未實際計算，而是按11月份的三個商品柜組的進(jìn)銷差價率計算的，致使12月份實際實現(xiàn)的進(jìn)銷差價少計2，225元，造成少計利潤，漏交所得稅1，223.75元。商場財計股長承認(rèn)錯誤，并稱當(dāng)時因年終財會業(yè)務(wù)繁忙，圖省事造成，并非故意作弊，經(jīng)查證，所述屬實。

以上兩項人為地擴(kuò)大銷售成本，壓低利潤，造成偷漏所得稅14，039.75元。雖已作出檢查，但情節(jié)較為嚴(yán)重，除應(yīng)立即調(diào)整帳項，補繳所得稅外，對1994年6月所售電扇780臺有意多計成本偷漏所得稅12，870元，已征得稅務(wù)局同意，處以一倍的罰金。

2.隱匿收入，偷漏所得稅

(1)該商場自19年月起將6個臨街門面櫥窗租借給本市六家工廠商品宣傳廣告欄用。商場每月收取租金1，200元(每個櫥窗200元)，全年合計14，400元，記入應(yīng)付款其它應(yīng)付款的有關(guān)明細(xì)帳戶下，長期懸掛，不作清結(jié)。商場承認(rèn)此項收入準(zhǔn)備用作意外支出，但尚未動用，以致偷漏營業(yè)稅744元和所得稅7，510元。

企業(yè)財務(wù)收支審計報告范文意境圖片

(2)該商場1994年10月為家用電器廠代銷33臺滯銷收錄機(jī)，每臺代銷手續(xù)費50元，共得手續(xù)費1，650元，采用以上手段，計偷營業(yè)稅82.5元和所得稅862.13元。

查以上兩項均屬營業(yè)外收入，應(yīng)計入企業(yè)其他收入帳戶，并應(yīng)照章繳納營業(yè)稅，計算經(jīng)營成果。長期懸掛，備作意外開支，屬隱匿收入行為。雖均未動用，但已造成嚴(yán)重后果應(yīng)立即補交所漏營業(yè)稅826.5元，余額轉(zhuǎn)入1994年3月份其他收入帳戶計算損益。

3.擴(kuò)大商品流通費開支

(1)19年月日支付購蒸籠9只一筆，單價35元，計315元，支付炊事用具款307元，兩項合計622元列入費用其他費用。該項開支均屬商場集體食堂所用，按商業(yè)財務(wù)制度規(guī)定應(yīng)由企業(yè)福利基金列支，違反規(guī)行制度，造成漏繳所得稅342.10元。

(2)19年月日支付購消防運動會獎品一筆，計493元，列入費用其他費用。根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定，職工運動會獎品屬于福利基金開支范圍，亂計費用造成漏交所得稅271.15元。

(3)1994年7月20日支付修倉庫圍墻款20，503元，以費用修理費列支;7月26日支付打水井款6，052元，以費用保管費列支。經(jīng)查兩項工程的有關(guān)文件證實，該工程均系批準(zhǔn)的自籌資金更新改造項目，應(yīng)由企業(yè)更新改造基金列支，其亂計費用，造成偷漏所得稅14，605元。以上工簽合計擴(kuò)大費用開支27，670元應(yīng)立即進(jìn)行帳項調(diào)整，應(yīng)由專項存款支出，造成偷漏所得稅15，218元應(yīng)補繳入庫。

4.亂對其他支出

(1)1993年財稅大檢查中，因亂計費用偷漏所得稅受到罰款11，000元的處理。按現(xiàn)行會計制度規(guī)定，支付罰款應(yīng)由企業(yè)留利基金承擔(dān)，但該商場將此項罰款于2月11日支付時，以待轉(zhuǎn)罰款為名先在應(yīng)收款其他應(yīng)收款帳戶列帳，后于4月25日和5月25日分別由其他支出列支，造成財務(wù)成果不實，又偷漏所得稅6，050元。1994年6月20日在商場經(jīng)理的同意下，將截止6月份的醫(yī)藥費超支1，642元，由其他支出列帳，違反了現(xiàn)行財務(wù)制度，并漏繳所得稅903.10元。

以上兩筆亂列其他支出12，642元，均屬有意違反制度弄虛作假行為，特別是將罰款列支其他支出更是錯上加錯，情節(jié)更為嚴(yán)重，理應(yīng)受到嚴(yán)肅處理。對上述亂列其他支出應(yīng)立即糾正，由企業(yè)留利基金承擔(dān)，轉(zhuǎn)由企業(yè)專項存款支付，為維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，除將偷漏所得稅6，953.10元補繳入庫外，其罰款亂列支出偷漏所得稅6，050元，已征得稅務(wù)局同意處以一倍罰金。

(三)評價和建議從這次審計中發(fā)現(xiàn)的以上問題可以看出，國營百貨商場主要負(fù)責(zé)人法制觀念淡薄，財會工作質(zhì)量較低，并未從歷次財務(wù)檢查所發(fā)現(xiàn)的錯弊行為中吸取教訓(xùn)，以致仍發(fā)生有意、無意隱匿收入、擴(kuò)大開支、財務(wù)收支嚴(yán)重不實、偷漏國家收等一系列違反國家財經(jīng)紀(jì)律和財會制度的好為。為了維護(hù)國家利潤，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)改善管理，我們建議：

(1)除對上列問題分別按各項處理意見進(jìn)行糾正、調(diào)整、補繳營業(yè)稅826.50元，所得稅36，265元，處以罰款18，920元外，并應(yīng)將轉(zhuǎn)作企業(yè)留利基金部分補繳相應(yīng)的能源交通建設(shè)費。

(2)責(zé)成市百貨公司對該商場的財會工作進(jìn)行整頓，從此次審計所發(fā)現(xiàn)的問題中吸取教訓(xùn)，并采取措施予以改進(jìn)。

(3)該商場經(jīng)理和財計股長對上述舞弊行為負(fù)有直接責(zé)任，應(yīng)向市公司作出檢查。

本報告各項內(nèi)容及建議，該商場已出具書面材料，表示完全同意。以上報告妥否，請審核。

審計組組長(印)

審計員(印)

公司審計報告 篇6

一、做好審計報告的審理應(yīng)該參考的重要文件筆者認(rèn)為審理制與傳統(tǒng)的復(fù)核制最大的區(qū)別在于，審理制更加注重對項目實施全過程的質(zhì)量控制，而傳統(tǒng)的復(fù)核制更加注重審計報告本身的質(zhì)量控制。

因此，對審計報告的審理，不能就審計報告論審計報告，而是應(yīng)該同時參考審計通知書、審計工作方案、審計實施方案、被審計單位反饋意見、審計組的核實說明等重要文件。

同時，還要對審計組取得的全部審計證據(jù)材料、編制的全部審計工作底稿進(jìn)行細(xì)致的審理復(fù)核。

只有這樣，審理機(jī)構(gòu)才能切實履行國家審計準(zhǔn)則所規(guī)定的職責(zé)。

二、做好審計報告的審理應(yīng)該把握的重要內(nèi)容審理機(jī)構(gòu)以審計實施方案為基礎(chǔ)，重點關(guān)注審計實施的過程及結(jié)果，主要審理6個方面的重要內(nèi)容：審計實施方案確定的審計事項是否完成；審計發(fā)現(xiàn)的重要問題是否在審計報告中反映；主要事實是否清楚、相關(guān)證據(jù)是否適當(dāng)、充分；適用法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)是否適當(dāng)；評價、定性、處理處罰意見是否恰當(dāng)；審計程序是否符合規(guī)定。

審理人員應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定開展工作。

三、做好審計報告的審理應(yīng)該掌握的方法（一）看實施方案執(zhí)行情況。

一是審計實施方案是否對審計工作方案的審計目標(biāo)和重點內(nèi)容等進(jìn)行了細(xì)化；二是根據(jù)審計報告的相關(guān)內(nèi)容，核實施方案是否得到了有效地執(zhí)行。

（二）通篇把握審計報告。

首先看格式是否規(guī)范，報告內(nèi)容和要素是否齊全。

按照國家審計準(zhǔn)則的規(guī)定，審計報告的內(nèi)容主要包括審計依據(jù)、實施審計的基本情況、被審計單位基本情況、審計評價意見、以往審計決定執(zhí)行情況和審計建議采納情況、審計發(fā)現(xiàn)問題的事實、定性、處理處罰意見以及依據(jù)的法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)、審計發(fā)現(xiàn)的移送處理事項的事實和移送處理意見、針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出的改進(jìn)建議等。

同時，按照審計署統(tǒng)一下發(fā)的審計報告格式，審計報告的主要要素還應(yīng)該包括文尾對被審計單位提出整改及報告書面整改情況要求、公告提示等。

（三）對審計報告的具體內(nèi)容進(jìn)行細(xì)致地審理一是被審計單位基本情況的表述，是否與審計項目密切相關(guān)，是否存在冗余。

同時，檢查證據(jù)的充分性、適當(dāng)性。

二是審計評價的規(guī)范性。

根據(jù)國家審計準(zhǔn)則的規(guī)定，在深圳審計報告中，根據(jù)不同的審計目標(biāo)，以適當(dāng)、充分的審計證據(jù)為基礎(chǔ)發(fā)表評價意見。

還規(guī)定，對審計過程中未涉及、審計證據(jù)不適當(dāng)或者不充分、評價依據(jù)或者標(biāo)準(zhǔn)不明確以及超越審計職責(zé)范圍的事項，不得發(fā)表審計評價意見。

審理應(yīng)主要關(guān)注：審計評價意見是否超出了審計范圍，審計評價意見是否有適當(dāng)、充分的審計證據(jù)支撐，審計評價意見與后文審計發(fā)現(xiàn)的問題是否互相矛盾等。

三是審計發(fā)現(xiàn)的問題及處理處罰意見。

審理主要關(guān)注：問題分類是否科學(xué)、合理；問題排放順序是否遵循了“重要性”原則，重要問題、金額較大的問題在前，一般問題、金額較小的問題在后；問題的事實是否表述清楚、數(shù)字是否準(zhǔn)確（包括引用原始數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確性、比例或倍數(shù)計算計算是否準(zhǔn)確性、散總是否相符等）、證據(jù)是否適當(dāng)、充分；法規(guī)引用的規(guī)范性（包括時效性、條款的適用性和完整性、引用格式的規(guī)范性，引用法規(guī)名稱的準(zhǔn)確性等）；處理（處罰）意見的適當(dāng)性等。

四是原因分析及審計建議。

審理主要關(guān)注：一是原因分析及審計建議是否針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出，及是否有針對性；二是審計建議是否有操作性，是否切實可行；三是審計建議中被建議的單位是否與被審計單位或被審計項目的層次相匹配等。

總之，審理人員要有責(zé)任心、細(xì)心和耐心“三心”才能把好審計質(zhì)量關(guān)。

最為關(guān)鍵和基礎(chǔ)的是責(zé)任心，有了責(zé)任心自然會做到細(xì)心、耐心。

打個比方，每審理一篇審計報告，我們?nèi)绻芟駥Υ约旱母呖荚嚲硪粯樱J(rèn)真、謹(jǐn)慎、盡自己最大的努力去做，做完再檢查一遍甚至好幾遍，就一定能少出差錯。

公司審計報告 篇7

內(nèi)部控制非標(biāo)審計意見

1、帶強調(diào)事項段的無保留意見

（1）武漢控股【眾環(huán)海華】

武漢市城市排水發(fā)展有限公司（以下簡稱“武漢排水公司”）在武漢控股完成重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)交易后才納入武漢控股控制范圍。雖然武漢控股自實際 控制武漢排水公司后即開展對武漢排水公司內(nèi)部控制的初步評價與完善，但由于受時間限制，武漢控股無法確保整改后的內(nèi)部控制運行能夠滿足最短運行時間，根據(jù) 中國證監(jiān)會企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施工作小組于2012年2月8日發(fā)布的《上市公司實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》中指導(dǎo)精神，武漢控股未將武漢 排水公司納入2013年度內(nèi)部控制的評價范圍。注冊會計師認(rèn)為武漢控股未將武漢排水公司納入2O13年度內(nèi)部控制的評價范圍符合證監(jiān)會有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，相應(yīng)的未將武漢排水公司納入內(nèi)部控制審計的范圍。

（2）標(biāo)準(zhǔn)股份【希格瑪】

根 據(jù)中國證監(jiān)會企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組2011年4月11日發(fā)布的《上市公司實施內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》(2011年第1期),公司 在報告年度發(fā)生并購交易的,可以豁免在本年度對被并購單位財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性的評價。標(biāo)準(zhǔn)股份2013年度并購的子公司上海標(biāo)準(zhǔn)海菱縫制機(jī)械有限公司 未包括在本年度內(nèi)部控制自我評價和審計范圍內(nèi)。

（3）方大炭素【瑞華】

方 大炭素于2013年2月收購了撫順方泰精密碳材料有限公司，于2013年10月收購了吉林方大江城碳纖維有限公司，并將其納入了2013年度財務(wù)報表的合 并范圍。按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系監(jiān)管問題解答》(2011年第l期，總第l期)的相關(guān)豁免規(guī)定,方大炭素在對財務(wù)報告內(nèi)部控制于2013年12月31日的有效性進(jìn)行評價時，未將被收購公司的財務(wù)報告內(nèi) 部控制包括在評價范圍內(nèi)。注冊會計師也未將被收購公司的財務(wù)報告內(nèi)部控制包括在審計范圍內(nèi)。

（4）天威保變【大信】

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會的相關(guān)文件規(guī)定，天威保變可豁免對2013年度被并購企業(yè)財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性的評價，注冊會計師未將被并購企業(yè)納入財務(wù)報告內(nèi)控審計的范圍。

（5）*ST長油【信永中和】

*ST 長油2013年度發(fā)生虧損591,863.98萬元，截止2013年12月31日，凈資產(chǎn)為-200,258.77萬元，流動負(fù)債高于流動資產(chǎn) 580,341.15萬元。這些情況表明存在可能導(dǎo)致對*ST長油持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的重大不確定性。注冊會計師提醒財務(wù)報表使用者對上述事項予以 關(guān)注。

（6）ST宜紙【四川華信】

由于ST宜紙于2011年8月21日起全面停產(chǎn)并實施整體搬遷工作，本報告期未發(fā)生生產(chǎn)業(yè)務(wù)，無正常采購和銷售業(yè)務(wù)，因此注冊會計師未對生產(chǎn)管理、原材料采購以及銷售管理內(nèi)部控制活動的有效性進(jìn)行測試。注冊會計師提醒財務(wù)報表使用者對上述事項予以關(guān)注。

（7）華銀電力【天職國際】

華 銀電力與中國大唐集團(tuán)公司湖南分公司一套人馬兩塊牌子，與控股股東在人員、機(jī)構(gòu)方面未實現(xiàn)相互獨立。由于華銀電力和中國大唐集團(tuán)公司湖南分公司存在業(yè)務(wù)同 質(zhì)性，公司控制環(huán)境存在缺陷。華銀電力一直關(guān)注控制股東在湘電力資產(chǎn)的經(jīng)營狀況和證券市場變化情況，積極促成其在湘的優(yōu)質(zhì)電力資產(chǎn)逐步注入公司，減少公司 與控股股東之間的同業(yè)競爭，但近年受市場用電需求增長放緩、火電機(jī)組利用小時不足、煤價大幅上漲等多種不利因素影響，擬注入火電資產(chǎn)虧損嚴(yán)重，不具備注入 條件，上述控制環(huán)境方面存在的缺陷沒有得到解決。注冊會計師提醒財務(wù)報表使用者對上述事項予以關(guān)注。

（8）桂冠電力【天職國際】

桂冠電力和中國大唐集團(tuán)公司廣西分公司在人員、機(jī)構(gòu)方面未實現(xiàn)相互獨立，且存在業(yè)務(wù)同質(zhì)性。注冊會計師提醒內(nèi)部控制審計報告使用者對上述事項予以關(guān)注。

（9）云煤能源【中審亞太】

如 云煤能源2013年度內(nèi)部控制評價報告中所述，云煤能源存在以下重要事項：根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會的相關(guān)文件規(guī)定，云煤能源可豁免對2013年度被并 購企業(yè)財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性的評價，注冊會計師未將被并購企業(yè)納入財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的范圍。注冊會計師提醒內(nèi)部控制審計報告使用者對上述事項予以關(guān) 注。

（10）深物業(yè)A【眾環(huán)海華】

如深物業(yè)A2013年度內(nèi)部控制自我評價報告中所述，深物業(yè)A通過實施財務(wù)報告風(fēng)險評估，經(jīng)2014年3月31日第七屆董事會第十七次會議審議通過了對2013年財務(wù)報表附注

（二）29所述事項的前期差錯更正。注冊會計師提醒內(nèi)部控制審計報告使用者對上述事項予以關(guān)注。

（11）百視通【立信】

百視通已經(jīng)制定了具體的內(nèi)部控制制度，但仍然存在以下問題：公司版權(quán)系統(tǒng)未開設(shè)財務(wù)端口，財務(wù)人員以手工維護(hù)版權(quán)臺賬，由于業(yè)務(wù)增長，手工核算的工作量也隨之增長，維持準(zhǔn)確性的難度增加。注冊會計師提醒內(nèi)部控制審計報告使用者對上述事項予以關(guān)注。

（12）上海三毛【立信】

上 海三毛于2014年3月13目收到《中國證券監(jiān)督管理委員會調(diào)查通知書》(編號:滬調(diào)查通字201午⒈18號),因涉嫌信息披露違法違規(guī),根據(jù)《中華人民 共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定,中國證券監(jiān)督管現(xiàn)委員會決定對上海三毛立案稽查。注冊會計師提醒內(nèi)部控制審計報告使用者對上述事項予以關(guān)注。

2、否定意見

（1）上海家化【普華永道中天】

注 冊會計師認(rèn)為上海家化的財務(wù)報告內(nèi)部控制存在如下重大缺陷：（1）關(guān)聯(lián)交易管理中缺少主動識別、獲取及確認(rèn)關(guān)聯(lián)方信息的機(jī)制，也未明確關(guān)聯(lián)方清單維護(hù)的頻 率；無法保證關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易被及時識別，并履行相關(guān)的審批和披露事宜，影響財務(wù)報表中關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易完整性和披露準(zhǔn)確性，與之相關(guān)財務(wù)報告內(nèi)部控 制設(shè)計失效。上海家化在2013年12月對上述存在重大缺陷的內(nèi)部控制進(jìn)行了整改，但整改后的控制尚未運行足夠長的時間。（2）部分子公司尚未建立在會計 期末對當(dāng)期應(yīng)付但未付的銷售返利和運輸費等費用總金額進(jìn)行統(tǒng)計和預(yù)提的內(nèi)部控制。上述重大缺陷影響財務(wù)報表中銷售費用和運輸費用的交易完整性，準(zhǔn)確性和截 止性，與之相關(guān)財務(wù)報告內(nèi)部控制設(shè)計失效。上海家化尚未在2013年度完成對上述存在重大缺陷的內(nèi)部控制的整改工作，但在編制2013年度財務(wù)報表時已對 銷售返利和運輸費等費用進(jìn)行了恰當(dāng)預(yù)提，并對前期對應(yīng)數(shù)據(jù)相應(yīng)進(jìn)行了追溯調(diào)整及重述。yjs21.cOm

（3）對財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)尚不夠充分、對最新會計準(zhǔn)則的掌握不夠準(zhǔn) 確、財務(wù)報告及披露流程中的審核存在部分運行失效，未能及時發(fā)現(xiàn)對委外加工業(yè)務(wù)、銷售返利、可供出售的金融資產(chǎn)在長期資產(chǎn)與流動資產(chǎn)的分類、營銷類費用在 應(yīng)付賬款與其他應(yīng)付款的分類等會計處理的差錯，影響財務(wù)報表中多個會計科目的準(zhǔn)確性。上海家化尚未在2013年度完成對上述存在重大缺陷的內(nèi)部控制的整改 工作，但在編制2013年度財務(wù)報表時已對這些可能存在的會計差錯予以關(guān)注、避免和糾正，并對前期對應(yīng)數(shù)據(jù)相應(yīng)進(jìn)行了追溯調(diào)整及重述。根據(jù)2014年3月 11日董事會決議，上海家化對2013年度財務(wù)報表的前期對應(yīng)數(shù)據(jù)相應(yīng)進(jìn)行了追溯調(diào)整及重述，增加披露了2012 年度的關(guān)聯(lián)方和相關(guān)關(guān)聯(lián)方交易，并更正了涉及主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本、銷售費用、應(yīng)收賬款、存貨、其他流動資產(chǎn)、可供出 售金融資產(chǎn)、其他應(yīng)付款、應(yīng)付賬款以及未分配利潤等會計科目前期對應(yīng)數(shù)據(jù)的重大會計差錯。有效的內(nèi)部控制能夠為財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實完整提供合理保 證，注冊會計師認(rèn)為上述重大缺陷使上海家化內(nèi)部控制失去這一功能。

（2）西部礦業(yè)【安永華明】

注 冊會計師認(rèn)為西部礦業(yè)的財務(wù)報告內(nèi)部控制存在如下重大缺陷：（1）西部礦業(yè)下屬子公司中國西部礦業(yè)（香港）有限公司（簡稱“西礦香港”）在2013年存在 對長期貿(mào)易合同未按公司內(nèi)部控制制度所規(guī)定的流程完整履行授權(quán)審批程序即予以簽訂并執(zhí)行的情況，與之相關(guān)的財務(wù)報告內(nèi)部控制執(zhí)行失效，該重大缺陷可能導(dǎo)致 西部礦業(yè)出現(xiàn)資金損失及合同訴訟等風(fēng)險；（2）西部礦業(yè)下屬子公司西礦香港在2013年存在未按公司內(nèi)部控制制度所規(guī)定的流程完整履行授權(quán)審批程序即對部 分客戶進(jìn)行授信并賒銷銷售的情況，與之相關(guān)的財務(wù)報告內(nèi)部控制執(zhí)行失效，該重大缺陷可能導(dǎo)致應(yīng)收賬款到期無法收回而產(chǎn)生壞賬損失等風(fēng)險。

西部礦業(yè)尚未在2013年度完成對存在上述重大缺陷的內(nèi)部控制的整改工作，但在編制2013年度財務(wù)報表時已對上述內(nèi)控失效可能導(dǎo)致的會計差錯予以關(guān)注、避免和糾正。

有 效的內(nèi)部控制能夠為財務(wù)報告及相關(guān)信息的正是完整提供合理保證，注冊會計師認(rèn)為上述重大缺陷使貴公司內(nèi)部控制失去這一功能。西部礦業(yè)管理層已識別出上述重 大缺陷，并將其包含在企業(yè)內(nèi)部控制評價報告中。在西部礦業(yè)2013年財務(wù)報表審計中，注冊會計師已經(jīng)考慮了上述重大缺陷對審計程序的影響。

（3）北大荒【瑞華】

注冊會計師注意到北大荒的財務(wù)報告內(nèi)部控制存在以下重大缺陷：（1）北大荒控股子公司米業(yè)公司未對存貨、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)實施有效控制。如米業(yè)公司期末有 36,968.70萬元的存貨以及賬面價值4,844.23萬元的固定資產(chǎn)未見實物。（2）米業(yè)公司未定期核對往來款項，未能有效執(zhí)行《公司資產(chǎn)減值提取 和資產(chǎn)損失處理內(nèi)部控制制度》和《財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定。

有 效的內(nèi)部控制能夠為財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實完整提供合理保證，注冊會計師認(rèn)為上述重大缺陷使北大荒的內(nèi)部控制失去這一功能。上述重大缺陷尚未包含在企業(yè) 內(nèi)部控

制評價報告中。在北大荒2013年度財務(wù)報表審計中，注冊會計師已經(jīng)考慮了上述重大缺陷對審計程序的性質(zhì)、時間安排和范圍的影響。

（4）五洲交通【瑞華】

注 冊會計師認(rèn)為五洲交通財務(wù)報告內(nèi)部控制存在如下重大缺陷：五洲交通制訂了現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度和對外投資管理制度，但在實際工作中未得到有效執(zhí)行，在 資產(chǎn)的取得、使用和處置的授權(quán)控制方面存在重大缺陷。五洲交通向廣西成源礦冶有限公司以貿(mào)易形式先行支付資金用以收購南丹縣南星銻業(yè)公司，有關(guān)款項共計金 額7.549億元，其中

6.539億元為南星銻業(yè)產(chǎn)權(quán)成交價款，5,000 萬元為履約合同保證金，5,100 萬元為南星銻業(yè)用以償還南丹縣財政局的借款；以預(yù)付產(chǎn)品代加工款形式向廣西堂漢鋅銦股份有限公司提供資金3.47億元。上述事項未履行董事會、股東大會審 議程序，未真實、準(zhǔn)確、及時進(jìn)行信息披露。

有 效的內(nèi)部控制能夠為財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實完整提供合理保證，注冊會計師認(rèn)為上述重大缺陷使五洲交通內(nèi)部控制失去這一功能。五洲交通管理層已識別出上述 重大缺陷，并將其包含在企業(yè)內(nèi)部控制評價報告中。在五洲交通2013年財務(wù)報表審計中，注冊會計師已經(jīng)考慮了上述重大缺陷對審計程序的性質(zhì)、時間安排和范 圍的影響。

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公司自查報告七篇

前輩告訴我們，做事之前提前下功夫是成功的一部分。在幼兒園教師的工作中，經(jīng)常會提前準(zhǔn)備一些需要的資料。資料一般指可供參考作為根據(jù)的材料。參考資料有利于我們完成相應(yīng)的學(xué)習(xí)工作目標(biāo)。那么，你知道優(yōu)秀的幼師資料是怎樣的呢？下面是小編精心收集整理，為你帶來的公司自查報告七篇，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

公司自查報告 篇1

達(dá)0.8萬元，其原因有以下幾點：

1、十一休假導(dǎo)致職工就餐人數(shù)大幅度減少

十一放假八天導(dǎo)致職工食堂營業(yè)額大幅度降低。

2、就餐人數(shù)變動，食堂應(yīng)急處理不及時直接導(dǎo)致?lián)p耗增加 十月份就餐職工人數(shù)變數(shù)較大，食堂沒有及時根據(jù)職工就餐人數(shù)變化而及時，合理的減少原材料和成品，導(dǎo)致不合理的浪費現(xiàn)象。

3、食堂管理松散，制度貫徹不徹底

食堂管理沒有嚴(yán)格按照食堂管理制度執(zhí)行，管理松懈，導(dǎo)致食堂員工懈怠，工作效率降低。

4、食堂****系統(tǒng)出現(xiàn)故障，導(dǎo)致****收入流失

十月份食堂****系統(tǒng)出現(xiàn)2次系統(tǒng)故障，可能導(dǎo)致****收入數(shù)據(jù)的流失，從而減少食堂收入。

5、菜品質(zhì)量及服務(wù)質(zhì)量不善導(dǎo)致就餐人數(shù)流失

由于石化檢修盒飯****工作，導(dǎo)致食堂員工沒有及時恢復(fù)到檢修盒飯前的工作狀態(tài)。廚師菜品質(zhì)量下降，服務(wù)員的服務(wù)質(zhì)量也不高導(dǎo)致就餐職工不滿意，從而造成就餐人數(shù)下降，營業(yè)額的降低。

6、食堂出入庫驗收檢查工作不嚴(yán)格導(dǎo)致成本的流失浪費

食堂在入庫出庫工作上沒有嚴(yán)格按照賓館制度執(zhí)行，導(dǎo)致成本流失浪費

7、員工餐卡存在內(nèi)部交易及“感情卡”

食堂打卡人員沒有認(rèn)真負(fù)責(zé)按照食堂****制度打卡，從而導(dǎo)致漏打卡，少額打卡現(xiàn)象發(fā)生，從而減少食堂****收入。

二、改進(jìn)措施辦法

1、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行食堂管理制度，管理人員要負(fù)責(zé)做好食堂管理工作，加強員工培訓(xùn)，提高員工的積極性，加強員工的責(zé)任心。

2、每天完成食堂收支報表，以利于及時發(fā)現(xiàn)食堂存在的經(jīng)營問題并解決。

3、維護(hù)****系統(tǒng)，定期檢查系統(tǒng)，防止系統(tǒng)故障發(fā)生。

4、廚師備菜盡量準(zhǔn)確，根據(jù)就餐人數(shù)制定菜量，防止不必要的損耗和浪費，如有發(fā)現(xiàn)大量浪費現(xiàn)象發(fā)生，嚴(yán)格執(zhí)行食堂懲罰制度。

5、服務(wù)人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)，桌椅定期擦拭，餐具要衛(wèi)消毒衛(wèi)生，努力創(chuàng)造一個良好的就餐環(huán)境。

6、庫管要認(rèn)真負(fù)責(zé)食堂材料驗收及出庫工作，保證成本不流失浪費。

7、財務(wù)對就餐****情況進(jìn)行監(jiān)督審查，食堂打卡人員如有違反****制度行為經(jīng)查處予以懲罰。

職工食堂

20xx年x月x日

公司自查報告 篇2

xx供電公司工會結(jié)合公司工會財務(wù)的實際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標(biāo)，在布置、安排、落實和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務(wù)自查工作，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

xx供電公司工會委員會下設(shè)5個基層分工會，工會財務(wù)專職工會會計一名，專職工會出納一名?，F(xiàn)有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會組織的各項職能，推進(jìn)企業(yè)兩個文明建設(shè)。多年來，公司工會把工會財務(wù)工作當(dāng)作強化工會物質(zhì)基礎(chǔ)的一項重點工程，把發(fā)揮和調(diào)動職工的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定，作為工會財務(wù)工作的著眼點，堅持工會財務(wù)工作為工會重點工作服務(wù)、為基層工會組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會經(jīng)費中嚴(yán)格執(zhí)行工會財務(wù)制度，不斷提高工會財務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強化工會經(jīng)費收繳、深化財務(wù)改革、加強財務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展提供了強有力的財力支持和物質(zhì)保證。

公司自查報告 篇3

保健食品經(jīng)營企業(yè)自查報告

自查報告主題：保健食品經(jīng)營企業(yè)合規(guī)性自查與整改措施

一、引言

保健食品是指具有保健功能，適用于特定人群食用，并符合國家標(biāo)準(zhǔn)的食品。作為一家保健食品經(jīng)營企業(yè)，我們深知自身在保健食品生產(chǎn)與銷售方面的重要職責(zé)與義務(wù)。為了確保企業(yè)合規(guī)運營，我們定期進(jìn)行自查，并在發(fā)現(xiàn)問題后立即采取相應(yīng)的整改措施。本次自查所涉及的主題包括生產(chǎn)流程、產(chǎn)品質(zhì)量與安全、標(biāo)簽與宣傳及售后服務(wù)等方面，旨在確保企業(yè)自身的合規(guī)性與顧客的安全。

二、自查主題一：生產(chǎn)流程

1. 我司自查發(fā)現(xiàn)，部分原材料的采購與貯存環(huán)節(jié)存在整改的必要性。為了提高產(chǎn)品的質(zhì)量與安全性，我們將對原材料的來源進(jìn)行整改，并加強貯存管理，確保原材料的新鮮度與可追溯性。

2. 企業(yè)主要生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)與保養(yǎng)也是自查的重點之一。為了保證產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性和生產(chǎn)效率的提高，我們將加強設(shè)備的定期保養(yǎng)，并制定相關(guān)的維護(hù)計劃，確保生產(chǎn)設(shè)備的正常運行。

3. 生產(chǎn)環(huán)境的衛(wèi)生與消毒是保障產(chǎn)品質(zhì)量與安全的基本要求。我們將加強車間的清潔與消毒工作，確保生產(chǎn)環(huán)境的衛(wèi)生達(dá)到符合國家標(biāo)準(zhǔn)的程度。

三、自查主題二：產(chǎn)品質(zhì)量與安全

1. 產(chǎn)品質(zhì)量檢測是我們保障產(chǎn)品質(zhì)量與安全的重要環(huán)節(jié)。為了確保產(chǎn)品的合格率與安全性，我們將加大對產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)控與檢測力度，確保達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)的要求。

2. 對于產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，例如加工溫度、配方等，我們將建立相應(yīng)的記錄與檢查控制機(jī)制，以確保產(chǎn)品質(zhì)量可控。

3. 產(chǎn)品包裝與存儲也是我們自查的重中之重。我們將加強對產(chǎn)品包裝的質(zhì)量控制，確保包裝材料符合標(biāo)準(zhǔn)，并對產(chǎn)品進(jìn)行適當(dāng)?shù)拇鎯?，避免溫度、濕度等因素對產(chǎn)品質(zhì)量的影響。

四、自查主題三：標(biāo)簽與宣傳

1. 我司對產(chǎn)品標(biāo)簽的設(shè)計與內(nèi)容進(jìn)行了自查。我們將對產(chǎn)品標(biāo)簽進(jìn)行規(guī)范化設(shè)計，確保標(biāo)簽上的內(nèi)容真實準(zhǔn)確，并符合國家相關(guān)規(guī)定。同時，我們將進(jìn)一步嚴(yán)格控制廣告宣傳內(nèi)容，確保不做虛假夸大宣傳。

2. 針對產(chǎn)品宣傳的渠道選擇與手段，我們將進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)的宣傳行為，不進(jìn)行誤導(dǎo)性宣傳，確保消費者獲得真實、準(zhǔn)確的產(chǎn)品信息。

五、自查主題四：售后服務(wù)

1. 我司將進(jìn)一步加強與顧客的溝通與反饋。我們將設(shè)立投訴處理機(jī)制，及時響應(yīng)顧客的投訴，并采取相應(yīng)的補救措施，提高售后服務(wù)質(zhì)量。

2. 對于產(chǎn)品退換貨的處理，我們將建立相應(yīng)的管理制度，確保售后服務(wù)的規(guī)范性與公正性。

六、結(jié)論

通過自查，我們發(fā)現(xiàn)了諸多問題，并針對每個問題制定了相應(yīng)的整改措施。我們將努力改進(jìn)生產(chǎn)流程，提升產(chǎn)品質(zhì)量與安全性，規(guī)范標(biāo)簽與宣傳行為，并加強售后服務(wù)，以確保企業(yè)合規(guī)運營，為顧客提供高質(zhì)量、安全可靠的保健食品。

七、整改措施的執(zhí)行與監(jiān)督

我們將建立相應(yīng)的整改計劃，并明確整改責(zé)任人和時間節(jié)點。監(jiān)督部門將對整改工作進(jìn)行跟蹤督辦，確保整改措施的落實與效果。

最后，感謝各部門對自查工作的積極參與與支持，相信通過整改與改進(jìn)，我們的企業(yè)將更好地服務(wù)于消費者，為行業(yè)樹立良好的形象。

公司自查報告 篇4

機(jī)電隊自查自檢報告

本次機(jī)電專項自查自檢檢查我隊對所管轄范圍的機(jī)電設(shè)備、供電電纜、接線盒進(jìn)行檢查、巡查，共檢查高壓開關(guān)77臺（中央變電所22臺，中央水泵房變電所8臺，22盤區(qū)變電所11臺，8#煤變電所14臺，23盤區(qū)變電所16臺，3906配電點及3903配電點、3901配電點共6臺）備用3臺，移動變電站31臺，（中央水泵房3臺，中央變電所2臺，22盤區(qū)變電所1臺，3903配電點6臺，3906配電點7臺，8#煤變電所4臺，8#煤下山臨時配電點3臺，23盤區(qū)變電所2臺，23盤區(qū)臨時配電點3臺）8#煤變電所備用1臺，3906配電點待修1臺?，F(xiàn)下井10KV電纜動力4趟（動力2趟，礦災(zāi)潛水泵2趟）風(fēng)機(jī)2趟，高壓鎧裝電纜長度共計約18660米，10KV高壓橡套電纜長度共計約8300米；合計井下10KV高壓電纜約28860米，高壓電纜沿途高壓接線盒28個、電纜熱縮頭13個。具體檢查內(nèi)容如下：

1、設(shè)備完好檢查、機(jī)械部分靈活可靠檢查、內(nèi)腔完好檢查、設(shè)備防潮處理、接線腔防爆面密封檢查

2、設(shè)備運行狀況檢查：主要對設(shè)備運行聲音、電流、電壓運行狀況檢查、設(shè)備運行顯示狀況檢查、設(shè)備整定與實際負(fù)荷結(jié)合調(diào)整檢查、移動變電站及饋電開關(guān)、照明綜保漏電保護(hù)試驗檢查。

3、對各變電所、配電點絕緣用具及安全設(shè)施檢查

4、對各變電所、配電點環(huán)境衛(wèi)生，設(shè)施器具擺放情況檢查

5、沿線10KV線路高壓接線盒、熱縮頭進(jìn)行外表檢查，接地線的完好檢查

通過為期兩天檢查對現(xiàn)場可直接整改處理的問題進(jìn)行現(xiàn)場處理未上表，對需要限期整改的問題附表如下：

機(jī)電隊

2015年11月21日

公司自查報告 篇5

白音諾勒中學(xué)

群眾最滿意單位評議活動是我縣教育系統(tǒng)的重要事項之一，也關(guān)乎到我們整個教師隊伍的聲譽形象，接到通知后，我校高度重視，認(rèn)真開展自查自糾，確定自查重點，及時進(jìn)行整改。

1、 認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，傳達(dá)文件精神

接到教育局黨委關(guān)于印發(fā)《杜爾伯特蒙古族自治縣教育系統(tǒng)xx年“關(guān)注民生、服務(wù)發(fā)展”群眾最滿意單位評議活動工作方案》的通知后，我校立即召開了全體班子工作會議，及時傳達(dá)了行風(fēng)建設(shè)滿意學(xué)校集中評議活動精神，并結(jié)合我校實際情況，制定了貫徹落實的具體措施，擬定出了白音諾勒中學(xué)行風(fēng)建設(shè)滿意學(xué)校集中評議活動的工作方案。學(xué)校于xx年10月15日召開職工大會，向每一位職工傳達(dá)會議精神和具體措施。并在學(xué)校的**上公布學(xué)校的工作計劃。

宋立宏校長在會上全面?zhèn)鬟_(dá)了行風(fēng)建設(shè)滿意學(xué)校集中評議的會議精神，闡明了工作重點，突出強調(diào)了抓好三支隊伍建設(shè)，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量，向全校發(fā)出了“讓學(xué)生滿意，讓家長滿意，讓社會滿意”的號召。爭取在年末的評比中，獲得“行風(fēng)建設(shè)最滿意學(xué)?！狈Q號。

二、全面貫徹執(zhí)行，落實會議精神

、成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任。

白巖洞中學(xué)職業(yè)作風(fēng)建設(shè)滿意度學(xué)校集中測評領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：宋立宏

副組長：賈雪松

吳冰成

員：趙彥臣

楊冬梅周連福張

勇2、公開承諾

學(xué)校通過教職工大會和學(xué)校工作**就行風(fēng)建設(shè)滿意學(xué)校集中評議做出鄭重承諾。

3、依據(jù)文件，進(jìn)行自查自評。

根據(jù)縣教育局的安排，我校于11月8日進(jìn)行了集中自查自評

學(xué)校能認(rèn)真執(zhí)行兩免一補政策；學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，沒有私設(shè)“小金庫”問題；學(xué)校沒有組織非畢業(yè)年級學(xué)生上晚自習(xí)（補課）并收費；嚴(yán)格執(zhí)行國家免費招生就近入學(xué)的招生政策，不設(shè)重點班和非重點班；學(xué)校認(rèn)真貫徹黨和**的扶貧濟(jì)困政策，采取有效措施幫助貧困家庭兒童順利完成學(xué)業(yè)；學(xué)校沒有開設(shè)實驗班、特長班和各種“奧班”并以此多收費；學(xué)校評價、專業(yè)決策、職稱評定與聘任、教師聘任等要及時公開；對教職工反映的合理問題，學(xué)校能及時給予解決。

4、調(diào)查問卷前期準(zhǔn)備工作

自查自評的下步工作就是向師生及社會進(jìn)行問卷調(diào)查，因此，我們在10月末，將調(diào)查問卷印制完畢擬于xx年11月末進(jìn)行問卷調(diào)查。

行風(fēng)工作任重而道遠(yuǎn)，在縣教育局的正領(lǐng)導(dǎo)下，在學(xué)校的高度重視下，在全體教職工的積極配合下，我們的行風(fēng)建設(shè)滿意學(xué)校集中評議活動一定會取得圓滿的成功。

公司自查報告 篇6

近幾年來，在上級衛(wèi)生行政主管部門的關(guān)懷和指導(dǎo)下，我院按照《廣安市一級醫(yī)院等級評審標(biāo)準(zhǔn)（試行）》標(biāo)準(zhǔn)，堅持科學(xué)辦院，民主管院，發(fā)展強院的辦院方針，抓創(chuàng)建，強管理，促規(guī)范，全院干部職工上下一心，克難攻堅，不斷創(chuàng)新，大力改善醫(yī)院環(huán)境，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，強化標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，促進(jìn)了醫(yī)院全面發(fā)展。目前，我院按照《標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)報告如下：

一、醫(yī)院管理

實行院科兩級管理，領(lǐng)導(dǎo)及科主任分工明確，各盡其責(zé)，臨床科室、醫(yī)技科室、職能科室設(shè)置齊全，開放床位34張，人員配備及房屋面積達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，超出了基本設(shè)備配置，管理組織健全，有齊全的各項管理制度，嚴(yán)格醫(yī)療安全管理，人人參與防范醫(yī)療安全。

二、醫(yī)療質(zhì)量

加強醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量的管理，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，嚴(yán)格執(zhí)行12個醫(yī)療安全的核心制度，病歷質(zhì)量、診治水平大幅度提高，三基三嚴(yán)訓(xùn)練到位，門急診24小時值班制度，急救設(shè)施齊全完整，各項醫(yī)療質(zhì)量統(tǒng)計指標(biāo)在規(guī)定范圍，醫(yī)療質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)見成效。

三、醫(yī)療技術(shù)組

檢驗科能提供24小時急診服務(wù)，科室布置基本合理，遵守操作規(guī)程，定期標(biāo)準(zhǔn)，保證報告質(zhì)量，嚴(yán)格輸血管理，無非法采血、用血，能嚴(yán)格掌握輸血適應(yīng)癥。醫(yī)學(xué)影像能滿足24小時急診檢查服務(wù)，報告準(zhǔn)確、及時。有健全藥事委員會，保證臨床合理安全用藥，毒劇麻藥品管理規(guī)范、有序，記錄齊全，認(rèn)真執(zhí)行《處方管理辦法》。

四、護(hù)理及院感

有健全的院感、護(hù)理管理體系，有齊全的管理制度，人員配置合理，定期進(jìn)行在職培訓(xùn)，能正確實施各種護(hù)理常規(guī)、操作規(guī)程，有健全的崗位職責(zé)和考核標(biāo)準(zhǔn)及辦法，有一定的護(hù)患溝通技巧、健康指導(dǎo)，能體現(xiàn)人性化服務(wù)理念，搶救藥品齊全完好，危重患者護(hù)理交接班到位，統(tǒng)計指標(biāo)合格，傳染病管理不松懈，能及時報告。有專人從事院感工作，有定期檢查和監(jiān)測，監(jiān)督醫(yī)務(wù)人員執(zhí)行無菌操作，對重點科室重點監(jiān)測，有達(dá)標(biāo)的消毒供應(yīng)室和污水處理站，醫(yī)療廢物處理規(guī)范。

五、財務(wù)、后勤管理

統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理，收支兩條線，無小金庫，有合理的分配及激勵機(jī)制，財務(wù)實行電腦化管理，門診及住院人次逐年上升，有健全的設(shè)備采購、保養(yǎng)、維修與更新制度，有自備發(fā)電配送能力，保證臨床及重要科室的診療活動。

六、行風(fēng)評審

有專職從事醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、紀(jì)檢工作兩人，落實醫(yī)患溝通制度和知情選擇同意，保護(hù)患者隱私，定期公示各項服務(wù)收費及藥品價格、及時處理各種投訴、文明服務(wù)，有健全的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)考評制度及檔案，嚴(yán)格執(zhí)行“十不準(zhǔn)”，服務(wù)環(huán)境舒適、溫馨，標(biāo)識規(guī)范、醒目，優(yōu)化就醫(yī)流程，定期免費送醫(yī)送藥下鄉(xiāng)，實施了“健康之路村村行”活動，為“五保”老人特困戶住院實施免費、醫(yī)療救助。

通過自查，我院共得分886分，已基本達(dá)到了廣安市一級甲等醫(yī)院合格標(biāo)準(zhǔn)。但在醫(yī)院整體服務(wù)功能、內(nèi)部管理、運行機(jī)制、應(yīng)急處置能力、人力資源配置等方面還有待進(jìn)一步改進(jìn)和完善。我院將繼續(xù)強化管理，完善措施，強力推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，促進(jìn)醫(yī)院全面發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接上級專家組來我院評審。

公司自查報告 篇7

保健食品經(jīng)營企業(yè)自查報告

一、自查目的

我們的經(jīng)營企業(yè)致力于提供高質(zhì)量、安全可靠的保健食品，以滿足人們對健康的追求。為了確保企業(yè)運營符合法律法規(guī)的要求，保障消費者的權(quán)益，我們進(jìn)行了一次自查活動。通過此次自查報告，我們將展示我們企業(yè)的經(jīng)營狀況，發(fā)現(xiàn)存在的問題，并提出相應(yīng)的整改措施，以進(jìn)一步完善企業(yè)的經(jīng)營管理體系，提升經(jīng)營質(zhì)量。

二、自查內(nèi)容

1. 企業(yè)資質(zhì)

我們對企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證等相關(guān)資質(zhì)進(jìn)行了自查。通過核對發(fā)現(xiàn)，所有資質(zhì)文件的有效期均在規(guī)定范圍內(nèi)。同時，我們還注意到了資質(zhì)證照存放的安全性和易查閱性的問題，將在之后完善文件存檔管理。

2. 生產(chǎn)過程

我們對生產(chǎn)過程中的原輔材料采購、生產(chǎn)設(shè)備維護(hù)、產(chǎn)品生產(chǎn)流程等進(jìn)行了排查。經(jīng)過仔細(xì)檢查，沒有發(fā)現(xiàn)使用過期、變質(zhì)的原輔材料，生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)狀況良好。然而，在產(chǎn)品生產(chǎn)流程的把關(guān)方面，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題。比如，檢測環(huán)節(jié)的程序有待加強，并且在對流程的執(zhí)行過程中存在一定的偏差，為了改善這一狀況，我們將加強對員工的培訓(xùn)和質(zhì)量控制的落實。

3. 包裝和標(biāo)簽

我們對產(chǎn)品的包裝和標(biāo)簽進(jìn)行了全面核查，確保符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。經(jīng)查，我們的產(chǎn)品包裝和標(biāo)簽信息清晰、明了，沒有印刷錯誤和混淆誤導(dǎo)的問題。然而，由于某些產(chǎn)品容易受潮、震動等因素影響，我們將進(jìn)一步優(yōu)化包裝材料的選擇，以提高產(chǎn)品的保質(zhì)期。

4. 售后服務(wù)

我們對售后服務(wù)進(jìn)行了檢查，以確保消費者在購買了我們的產(chǎn)品后享受到優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。通過調(diào)查，消費者普遍對我們的售后服務(wù)持有較高的評價，但也有一些反饋意見。我們將進(jìn)一步提高售后服務(wù)的效率和質(zhì)量，加強溝通與反饋機(jī)制，以更好地滿足消費者的需求。

三、存在的問題及整改措施

通過自查，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題，我們將采取以下整改措施：

1. 完善文件存檔管理制度，確保企業(yè)資質(zhì)證照的安全性和易查閱性。

2. 完善產(chǎn)品生產(chǎn)流程，加強對流程執(zhí)行過程中的把關(guān)，確保符合質(zhì)量控制要求。

3. 優(yōu)化產(chǎn)品包裝材料的選擇，提高產(chǎn)品的保質(zhì)期。

4. 加強售后服務(wù)的效率和質(zhì)量，完善溝通與反饋機(jī)制，進(jìn)一步滿足消費者的需求。

四、結(jié)語

通過此次自查報告，我們展示了企業(yè)經(jīng)營的整體情況，查找了存在的問題，并提出了相應(yīng)的整改措施。我們將以此次自查為契機(jī)，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，提高產(chǎn)品質(zhì)量，確保消費者的健康權(quán)益。同時，我們也歡迎監(jiān)管部門和相關(guān)部門對我們的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)管和指導(dǎo)，共同推動行業(yè)的健康發(fā)展。

審計報告

相信大家都知道，實踐是打開理論寶庫的鑰匙，隨著社會一步步向前發(fā)展。接觸并使用報告的人越來越多，寫報告時，要用數(shù)字證明你產(chǎn)出的價值。對于“審計報告”我們?yōu)槟业搅艘黄敿?xì)的解析文章，希望對你的工作和生活有所幫助！

審計報告 篇1

內(nèi)部審計報告規(guī)范指南

一、 內(nèi)部審計的作用

1、 通過規(guī)章制度執(zhí)行情況的審計，發(fā)現(xiàn)規(guī)章制度在實際執(zhí)行中的問題，防止制度流于形式，并及時發(fā)現(xiàn)制度中不合理或不全面的內(nèi)容，增強制度的嚴(yán)肅性、可行性和有效性。

2、 財務(wù)指標(biāo)的審計，包括預(yù)算執(zhí)行情況的審計、財務(wù)指標(biāo)真實準(zhǔn)確性的審計。通過審計，提示及預(yù)算執(zhí)行中的問題及偏差，同時，防止虛報、瞞報和錯報財務(wù)數(shù)據(jù)，保證財務(wù)報表的真實性。

二、 內(nèi)部審計報告的內(nèi)容

內(nèi)部審計報告應(yīng)包括以下內(nèi)容，但在每次具體審計工作中，可根據(jù)情況，進(jìn)行相應(yīng)的側(cè)重：

（一）制度執(zhí)行情況審計

1、 審計的目的及相關(guān)制度依據(jù)；

2、 審計的方法及過程說明；

3、 相關(guān)制度在相關(guān)部門、單位、環(huán)節(jié)的貫徹落實情況及執(zhí)行偏差；

4、 相關(guān)責(zé)任認(rèn)定及審計結(jié)論；

5、 制度完善建議。

（二）財務(wù)指標(biāo)審計

1、 審計的方法及過程說明；

2、 基本財務(wù)指標(biāo)說明；

3、 關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)的比較分析，包括比率分析、同比分析、預(yù)算分析；

4、 責(zé)任揭示及審計結(jié)論；

5、 財務(wù)改善建議。

三、 內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題

1、 內(nèi)審人員應(yīng)準(zhǔn)確理解公司和項制度及公司的業(yè)務(wù)模式；

2、 審計完成后，必須形成書面報告，報送董事會、總經(jīng)理；同時，電子檔報財務(wù)總監(jiān)。

3、 內(nèi)部審計報告主要圍繞公司制度、內(nèi)部控制、財務(wù)及績效管理工作開展；

4、 在內(nèi)部審計工作中，發(fā)現(xiàn)有關(guān)單位、部門或項目違反國家法律法規(guī)時，

應(yīng)形成專項報告反映。

上?；砝使鈱W(xué)科技有限公司

二0一二年十一月三日

審計報告 篇2

_____房地產(chǎn)開發(fā)有限公司：

我所受貴單位委托，于 20__年3月10日至20__年11月 15日，對貴單位________承建____工程結(jié)算進(jìn)行了審核。

一、工程概況：

該工程包括土建、水暖、電氣等,共8棟樓,總建筑面積為95283.92平米,由__________設(shè) 計研究院設(shè)計，由_______第一建設(shè)有限公司于20__年12月至20__年11月施工。

三、審核的依據(jù)：

1、工程施工合同,施工方案,唐山材料價格信息;

2、施工圖紙,洽商變更單,材料認(rèn)價單;

3、20__年《河北省建筑工程預(yù)算綜合基價》(土建、安裝分冊)。

四、審核情況：

在甲乙雙方認(rèn)真計算、反復(fù)核對的基礎(chǔ)上,我們又一次共同審核,匯總計算。

五、審核結(jié)果：

原上報工程結(jié)算為_______元,審核后確定為_______元(內(nèi)含甲供材料款)，大寫金額: 捌仟陸佰伍拾伍萬陸仟玖佰伍拾玖元叁角叁分 。其中,有質(zhì)量爭議的項目占_________元。

審計報告 篇3

受中直機(jī)關(guān)審計室的委托，我們對XXX單位XXX工程的竣工結(jié)算進(jìn)行了審計。工程結(jié)算書、工程施（竣）工圖紙、施工合同、變更洽商、現(xiàn)場簽證等資料的合法性、真實性、完整性由編制和簽章單位負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是對工程結(jié)算書的.編制是否真實、公允地反映工程造價的實際情況發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)中國建設(shè)工程造價管理協(xié)會中價協(xié)第016號《工程造價咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》，并參照財政部財協(xié)字103號《會計師事務(wù)所從事基本建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算、決算審核暫行辦法》進(jìn)行的。在審計過程中，我們結(jié)合實際情況實施了我們認(rèn)為必要的審計程序，現(xiàn)將審計情況報告如下：

該工程位于北京市XXX區(qū)XXX路XXX號，由辦公樓、綜合樓、服務(wù)樓等10棟單體工程組成，建筑結(jié)構(gòu)形式為XXX，總建筑面積XXX平方米。該工程經(jīng)過公開招標(biāo)，確定施工總承包單位為XXX建設(shè)工程公司，合同價為XXX元，結(jié)算方式為XXX。該工程于XXX年X月X日開工建設(shè)，XXX年X月X日竣工。該工程由XXX測繪設(shè)計研究院負(fù)責(zé)勘察，XXX建筑設(shè)計研究院負(fù)責(zé)設(shè)計，XXX建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)監(jiān)理。主要施工內(nèi)容為：圖紙范圍內(nèi)的結(jié)構(gòu)工程、裝飾工程和安裝工程，包括XXX。

由XXX建設(shè)工程公司編制的XXX工程竣工結(jié)算書。

1、GB50500-《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》；

2、20xx年《北京市建設(shè)工程計價依據(jù)—預(yù)算定額》及北京市建設(shè)工程造價管理處頒發(fā)的相關(guān)文件；

3、20xx年《北京市房屋修繕工程計價依據(jù)—預(yù)算定額》及北京市建設(shè)工程造價管理處頒發(fā)的相關(guān)文件；

4、工程施工合同及補充協(xié)議；

5、招投標(biāo)文件；

6、施（竣）工圖紙；

7、工程洽商記錄、經(jīng)濟(jì)簽證、會議紀(jì)要等；

8、工程施工同期的《北京工程造價信息》；

該工程此次送審的施工單位原報竣工結(jié)算金額為XXX元，經(jīng)審計并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)，核減結(jié)算金額為XXX元，審定竣工結(jié)算金額為XXX元。具體詳見審核明細(xì)表。

1、工程量計算偏大。如：建筑工程中，室外工程變更洽商的石方開挖，原報工程量XXX立方米，經(jīng)審計并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)工程量為XXX立方米，由此核減分部分項工程費用XXX元；裝飾工程中，服務(wù)樓的外墻面磚，原報工程量XXX平方米，經(jīng)審計并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)工程量為XXX平方米，由此核減分部分項工程費用XXX元；弱電工程中，光纜敷設(shè)（2芯室內(nèi)多模），原報工程量XXX米，經(jīng)審計并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)工程量為XXX米，由此核減分部分項工程費用XXX元。

2、單價偏高。如：裝飾工程中，綜合樓、辦公樓的防火乳膠漆墻面，原報綜合單價為XXX元/平方米, 經(jīng)審計并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)綜合單價為XXX元/平方米,由此核減分部分項工程費用XXX元。

3、扣減未施工項目。如：裝飾工程中，經(jīng)與建設(shè)單位、施工單位審核確認(rèn)，所有裝飾片墻及檐口均未做外墻保溫，審核予以核減，由此核減金額XXX元。

審計報告 篇4

日對該村10月至2010月財務(wù)進(jìn)行了專項審計。在審計中，至始至終得到了村委會干部的支持和配合，現(xiàn)將

XX村現(xiàn)有X個村民小組XX戶XX人，現(xiàn)任村干部X人。

XXX延長公里，修建休閑廣場一處占地面積為XXX平方米。2011

年全村人均純收入XXX元，2014年人均純收入XXX元，比2011

年增加XXX元，增幅為XXX。

村級三年總收入XXXX元，其中：1、轉(zhuǎn)移支付收入 XXXX元;2、上級劃拔款收入XXXXX元?？傊С?XXXXX元，

其中：1、三項經(jīng)費支出XXXXX元，其中管理費支出XXXXX元，五保戶供養(yǎng)XXXXX元，村干部工資XXXXX元;2、償還債務(wù)支

出 XXXXX元，其中償還應(yīng)付款XXXXX元，償還抬款XXXXX元;

截止2010月XX日村帳面資產(chǎn)XXXXX元，其中：1、債權(quán)XXXXX元，①農(nóng)戶往來欠款XXXXX元②外單位欠款XXXXX元。2014年債權(quán)共計XXXXX元;債權(quán)增加XXXXX元(增加原因是由應(yīng)付款借方轉(zhuǎn)來XXXXX元。)。2、固定資產(chǎn)及產(chǎn)品物資2011年帳面為XXXXX元。2014年固定資產(chǎn)及產(chǎn)品物資帳面為XXXXX元。2014年比2011年增加XXXXX元。(增加原因是;新購進(jìn)防火水泵一臺XXXX元，卷柜一個XXXX元，電腦一臺XXXX元，林木資產(chǎn)增加XXXXX元。)。2014年實有資產(chǎn)總額為XXXXXXX元。

截止2014年10月XX日賬面負(fù)債總額XXXXX元，(其中1、應(yīng)付款 XXXXX元，其中欠外單位款XXXXX元;2、銀行借款XXXXX元;3、抬款XXXXXX元。)比年賬面XXXXX元減XXXXX元，(減少原因：1、應(yīng)付款減少XXXXX元，2、抬款減少XXXXX元。)實際總負(fù)債為XXXXX元，資產(chǎn)負(fù)債率為 XXXXX。

經(jīng)審閱相關(guān)單據(jù)、賬簿及實地調(diào)查，該村民主理財制度健全，財務(wù)收支規(guī)范，資金能夠及時存儲專戶，集體資產(chǎn)處置基本合法，干部收入取得合法、合理，是我鄉(xiāng)財務(wù)較為規(guī)范的村。建議在資產(chǎn)管理、合同管理方面嚴(yán)格遵照規(guī)定程序進(jìn)行,財務(wù)管理方面嚴(yán)格完善各項手續(xù)，并積極創(chuàng)造條件化解村級債務(wù)。同時建議今后加強關(guān)于農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)

村經(jīng)濟(jì)管理及相關(guān)領(lǐng)域的方針、政策、法規(guī)方面的學(xué)習(xí)，提升捕捉各種市場信息的能力，積極探索集體創(chuàng)收的新路子，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收做好帶頭人。

村干部離職報告【模板二】：

離任審計是審計人員對受托管理資財?shù)倪\用及其效果所負(fù)責(zé)任進(jìn)行的監(jiān)督、評價活動。其理論根據(jù)為：審計是因兩權(quán)分離后受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任的產(chǎn)生而產(chǎn)生的，歸根到底審計就是審查資財管理者對資財所有者應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任?，F(xiàn)代審計中的財務(wù)審計和管理審計，是離任審計的兩種表現(xiàn)形式。前者審查資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況，后者審查資金運動的效果和效率情況。

任職期間,對上任領(lǐng)導(dǎo)1994年向xx縣xx鎮(zhèn)xx村購買土地的遺留問題，一直以積極的態(tài)度，多次主動向該村委歷任班子領(lǐng)導(dǎo)主張權(quán)利，要求盡快辦理有關(guān)的土地確權(quán)手續(xù)，如采用口頭或書面等形式限期要求落實。

主要是超訴訟時效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完善。

主要是執(zhí)行財務(wù)開支不夠嚴(yán)格，如XX年6月4日在5321科目列支辦公費用600元無憑證附件;XX年8月27日5321科目列支差旅費用500元無附差旅費表和無出差人及證明人簽名;XX年9月27日暫付辦公費用XX元無審批人簽名;XX年5月29日5321科目列支差旅費用500元無出差人及證明人簽名。

一是查庫制度執(zhí)行不夠徹底，如XX年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份對該社營業(yè)部的庫存現(xiàn)金檢查4次;二是對個別網(wǎng)點管理不嚴(yán)，造成轄屬原xxx分社于XX年發(fā)生了原該社業(yè)務(wù)人員挪用有關(guān)賬戶資金的違規(guī)事件，為此，

被追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

離任審計的內(nèi)容主要取決于企業(yè)法定代表人在企業(yè)經(jīng)營管理中的地位及其應(yīng)履行的職責(zé)。概括起來，企業(yè)法定代表人在其任職期間應(yīng)履行的責(zé)任主要包括三個方面：財務(wù)責(zé)任、管理責(zé)任和法紀(jì)責(zé)任，所以，離任審計的內(nèi)容也由這三部分組成。

按照審計的內(nèi)容，可以將離任審計分為任期離任審計和破產(chǎn)離任審計。任期離任審計，就是對經(jīng)濟(jì)責(zé)任人完成其承擔(dān)的任期目標(biāo)等目標(biāo)責(zé)任情況進(jìn)行的審計。破產(chǎn)離任審計主要審查和確認(rèn)企業(yè)破產(chǎn)的原因;確定對企業(yè)破產(chǎn)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的主要責(zé)任人;監(jiān)督破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)物資，包括破產(chǎn)清算時資產(chǎn)、負(fù)債項目的確認(rèn)，資產(chǎn)價值的評估，破產(chǎn)資財?shù)淖冑u和分配。

離任審計方法是指審計人員為取得充分有效的審計證據(jù)，據(jù)以證實被審事項的性質(zhì)和發(fā)表審計意見而采取的各種手段。由于離任審計的內(nèi)容包括財務(wù)責(zé)任審計、管理責(zé)任審計和法紀(jì)責(zé)任審計，是一項綜合性審計。因此，進(jìn)行離任審計，必然要綜合運用多種審計方法。這些審計方法，除了檢查、分析性復(fù)核等基本方法外，還會運用到ABC分析法、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)法、綜合評分法、金額法等一些特殊方法。

離任審計是一項綜合性審計，涉及的范圍比較廣泛。因此，在實施離任審計的過程中，除了以上介紹的一般審計方法之外，還要使用一些為其所特有的審計方法，以滿足收集審計證據(jù)的`需要。這些方法主要有ABC分析法、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)法、綜合評分法、金額法等。

ABC分析法的基本原理是將影響經(jīng)濟(jì)活動的各種因素，按影響程度的大小劃分為A、B、C三類，區(qū)別主次，分類管理，把握重點，兼顧一般，以達(dá)到用較少投入獲得較多收益的目的。

ABC分析法在離任審計工作中的應(yīng)用，主要體現(xiàn)在兩個方面：

對被審計單位管理控制進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)被審計單位管理控制薄弱環(huán)節(jié)，據(jù)以做出評價或提出建議，主要運用于管理責(zé)任審計。

對審計工作管理控制進(jìn)行分析。為了合理地分配和使用有限的審計資源、提高審計效率，可將ABC分析法的原理運用于審計工作管理控制：即可將審計對象、審計內(nèi)容或?qū)徲嬞Y料分為ABC三類，對于“關(guān)鍵的少數(shù)”(A類)和“一般的多數(shù)”(BC類)，分別給予重點管理和一般管理，從而提高審計效率。

網(wǎng)絡(luò)技術(shù)法是通過網(wǎng)絡(luò)圖的形式，來表達(dá)一項工程或生產(chǎn)項目的計劃安排，并利用系統(tǒng)論的科學(xué)方法來組織、協(xié)調(diào)和控制該項工程或生產(chǎn)的進(jìn)度和成本，以確保達(dá)到預(yù)定目標(biāo)的一種科學(xué)管理技術(shù)，因而又稱為“成本計劃評審法”。其工作原理是：

在編制工程或生產(chǎn)計劃時，充分利用網(wǎng)絡(luò)圖，使之能反映各項工作的順序和相互關(guān)系。

分析各項工作或作業(yè)在網(wǎng)絡(luò)圖中的地位，從中找出關(guān)鍵工作和關(guān)鍵線路。 預(yù)計正常時間和趕工時間、正常成本和趕工成本。

不斷改善網(wǎng)絡(luò)圖，得到優(yōu)化方案。

反復(fù)調(diào)整跟蹤控制，保證既能按預(yù)定目標(biāo)完成計劃，以能降低成本提高經(jīng)濟(jì)效益。

審計人員可利用這種方法對被審計單位控制活動進(jìn)行分析，也可用該方法計劃和組織大型企業(yè)集團(tuán)的離任審計業(yè)務(wù)。

在離任審計中，審計人員應(yīng)對被審計單位和責(zé)任人的財務(wù)責(zé)任、管理責(zé)任、法紀(jì)責(zé)任和社會責(zé)任的履行情況進(jìn)行綜合評價，為了使評價結(jié)果具有一定的客觀性、可信性、和可比性，審計人員可以使用綜合評分法進(jìn)行評價。

具體做法如下：

(1)將所有需要評價的內(nèi)容按其性質(zhì)分類，可分成如上四類，每一類即為一個部分。

(2)將各部分內(nèi)容按其重要性分別給以一定的權(quán)數(shù)。如將100分分給上述四部分內(nèi)容，每一部分內(nèi)容所占的分?jǐn)?shù)可以不相等。例如，可以給財務(wù)責(zé)任和管理責(zé)任各分配40分，給法紀(jì)責(zé)任和社會責(zé)任各分配10分。

(3)再把每一部分內(nèi)容分解成不同的評價指標(biāo)，并給予一定的評分。若達(dá)

到或完成該項指標(biāo)，即可獲得該項分?jǐn)?shù);如果沒有達(dá)到或超額完成該項指標(biāo)，可視具體情況扣減或增加分?jǐn)?shù)。

(4)將各個部分所得的分?jǐn)?shù)相加，即得到全部評價內(nèi)容的分?jǐn)?shù)。將這個分?jǐn)?shù)與預(yù)先規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比，即可對全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況做出全面的評價。

在實際運用該方法時，審計人員應(yīng)在征求有關(guān)方面的意見和參照同行業(yè)評分標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，確定評分的權(quán)數(shù)和評分的標(biāo)準(zhǔn)。

金額法是將原來難以進(jìn)行定量分析的管理得失數(shù)量化，用貨幣數(shù)量來計算表述的方法。運用這種方法可以使抽象的問題數(shù)量化，從而使企業(yè)管理人員清楚了解改進(jìn)管理工作與提高經(jīng)濟(jì)效益潛力之間的關(guān)系，也可使審計人員獲得評價被審計單位管理素質(zhì)、管理水平和管理效率的審計證據(jù)。例如：由于被審計單位存貨管理失控，致使大批原材料損壞變質(zhì)，造成停工，對于管理失控帶來的經(jīng)濟(jì)損失，可通過直接計算臨時緊急購料的額外支出、支付加班生產(chǎn)的加班費和延誤供貨而支付的賠償金等來反映。

審計報告 篇5

*****：

按照《******》及審計項目閉環(huán)管理的要求，*****于****年*月**日至**月**日期間，對*********進(jìn)行了跟蹤審計，現(xiàn)將**********跟蹤審計情況通報如下：

一、審計范圍

《********》中***個問題，必要時會對相關(guān)問題延伸審計。

二、審計總體情況

本次跟蹤審計情況結(jié)合了******反饋的整改說明的驗證情況、實地抽查的審計情況兩個部分。針對審計報告中提到的*****問題。進(jìn)行資料抽查和現(xiàn)場查勘。

經(jīng)過對*****問題整改資料的抽查，審計組認(rèn)為*****對**審計發(fā)現(xiàn)的**個問題全部整改完成，審計發(fā)現(xiàn)整改合格率100%。由于本次跟蹤審計采取抽查的方式進(jìn)行，不可能覆蓋所有經(jīng)濟(jì)事項，審計中有可能不能百分之百發(fā)現(xiàn)未整改的問題。

三、具體整改情況

1、*****

整改情況：*****

2、****

整改情況：******* 3、****。 整改情況：***** 4、****。 整改情況：***** 5、****。 整改情況：***** *****

經(jīng)對***年***發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項進(jìn)行實地抽查驗證，審計組認(rèn)為《*****》文件中審計發(fā)現(xiàn)的.**個問題在*****得到有效整改，整改率為100%，整改情況如下表：

審計報告 篇6

一、基本情況

（一）被審計責(zé)任人任職期內(nèi)所在單位的基本情況。

（二）被審計責(zé)任人的主要經(jīng)濟(jì)工作職責(zé)。

二、×××履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價

（一）主要經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)情況。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)完成情況。

（三）××××任職期間遵守廉政規(guī)定情況。

該同志×××（單位簡稱）×××（職務(wù)）期間，制定了《×××》、《×××》等一系列制度。其所配發(fā)的辦公物品實行了統(tǒng)一管理，手機(jī)話費的報銷基本按規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)審計公告、與職工談話及公開電子舉報郵箱，無人反映×××有個人經(jīng)濟(jì)問題。

三、審計查出的主要問題與責(zé)任界定

（一）重大經(jīng)濟(jì)事項決策與執(zhí)行國家財經(jīng)紀(jì)律的問題。

（二）財務(wù)監(jiān)管與會計核算方面的問題。

上述存在的問題，經(jīng)審計查證落實,并按《湖南省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定辦法實施細(xì)則》第五、六條之規(guī)定，（一）和（二）中的×××，系××直接決策和審批，應(yīng)負(fù)直接責(zé)任。其他問題×××應(yīng)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

四、特別提示 ×××

五、審計處理、建議 （一）審計處理。

對本報告指出的問題，我局將依據(jù)《中華人民共和國審計法》第四十一條及其有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定作出審計決定。其中：關(guān)于私設(shè)“小金庫”的問題，依據(jù)有關(guān)規(guī)定責(zé)令整改，并對單位處以××元的罰款，對主要責(zé)任人×××處以×××元的罰款；×××；關(guān)于其他問題，將依據(jù)《中華人民共和國審計法》的有關(guān)規(guī)定，分別作出相應(yīng)的整改和賬務(wù)調(diào)整的審計處理。 （二）審計建議。

審計報告 篇7

自我分公司收到對xx總經(jīng)理離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計報告后。我公司立即召開了專題會議，成立了由xx總經(jīng)理為組長，由各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。小組對審計報告進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)研究，在報告中對xx分公司的工作成績進(jìn)行了有效的肯定，也對在基礎(chǔ)管理中存的薄弱環(huán)節(jié)提出了意見，小組成員一致認(rèn)為報告是客觀的、詳細(xì)的、實事求是的。會后，領(lǐng)導(dǎo)小組決定嚴(yán)格按照審計報告中的意見對各方面存在的問題認(rèn)真自查、整改。

本次整改活動由綜合部牽頭組織，各職責(zé)單位進(jìn)取配合，主要在在以下幾方面進(jìn)行：

認(rèn)真學(xué)習(xí)了集團(tuán)、省、市公司有關(guān)合同簽訂、授權(quán)、管理辦法的精神，按《德州市網(wǎng)通公司合同管理實施細(xì)則(修訂稿)》的規(guī)定，進(jìn)行各種合同和協(xié)議的簽訂和授權(quán)管理工作。

1、按照有關(guān)規(guī)定與張文霞重新簽定了營業(yè)廳柜臺租賃合同。

2、按照有關(guān)規(guī)定與劉明章重新簽定了崔口營業(yè)部房屋租賃合同。

認(rèn)真清理盤點了庫存材料，對未入賬的材料進(jìn)行了入賬登記;賬面與實物不符的，重新進(jìn)行了盤點落實，做到了賬實相符。

1、對材料倉庫進(jìn)行了清理、登記，庫存電話機(jī)、墻擔(dān)、電纜掛鉤、熱縮套管等材料進(jìn)行了歸類整理，改善了材料擺放混亂的局面，有利于今后的取料和盤點工作。

2、對工程和維修拆舊料建立備查簿，對庫管員交接后未登記的舊料和剩料進(jìn)行了登記。

三、按會計準(zhǔn)則和集團(tuán)會計政策的要求正確收集了我公司經(jīng)營信息和進(jìn)行會計核算。

加強了對法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，與13個業(yè)務(wù)外包單位簽訂了業(yè)務(wù)外包協(xié)議，補充修訂合同和協(xié)議，規(guī)范了外包業(yè)務(wù)和會計核算，規(guī)避經(jīng)濟(jì)合同和勞務(wù)糾紛的風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

應(yīng)按市公司《固定資產(chǎn)管理辦法實施細(xì)則》，對20xx年新增固定資產(chǎn)粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標(biāo)簽，對綜合部使用的速龍5026e-0031計算機(jī)，4樓、5樓會議室的格力空調(diào)和4樓會議室的pc控制臺資產(chǎn)，均粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標(biāo)簽。

六、在今后的生產(chǎn)經(jīng)營工作中認(rèn)真及時的發(fā)現(xiàn)和分析用戶欠費產(chǎn)生的各種原因，進(jìn)取與市公司相關(guān)部門聯(lián)系，尋找解決問題的方法，處理好用戶欠費爭議，維護(hù)企業(yè)利益和形象。

公司在管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)的整改過程中，使我公司認(rèn)識到了在基礎(chǔ)管理、材料管理、利舊等方面存在的不足，從而在學(xué)習(xí)、整改過程中得到了提高。xx分公司對市公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和幫忙表示感激!

在今后的工作中xx分公司將繼續(xù)鞏固整改成果，努力使各項工作再有新的提高!

審計報告 篇8

審計報告是注冊會計師在完成審計工作后向委托人提交的最終產(chǎn)品。注冊會計師只有在實施審計工作的基礎(chǔ)上才能報告。注冊會計師通過對財務(wù)報表發(fā)表意見，從而履行業(yè)務(wù)約定的責(zé)任。

審計報告是注冊會計師對財務(wù)報表合法性和公允性發(fā)表審計意見的書面文書，因此，注冊會計師應(yīng)當(dāng)將已審計的財務(wù)報表附于審計報告之后，以便于財務(wù)報表使用者正確理解和使用審計報告，并防止被審計單位替換替換、更改已審計的財務(wù)報表。

審計報告是指注冊會計師根據(jù)獨立審計準(zhǔn)則的`要求，在實施了必要審計程序后出具的，用于對被審計單位年度會計報表發(fā)表審計意見的書面文件。這里涉及的被審計單位包括負(fù)責(zé)編制和報送會計報表，并接受注冊會計師審計的企業(yè)和實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。審計報告是審計工作最終成果體現(xiàn)，具有法定證明效力。注冊會計師在實施必要的審計程序后，以經(jīng)過核實的審計證據(jù)為依據(jù)，形成審計意見并出具的審計報告，對于各方面的關(guān)系人來說都具有十分重要的意義。

公司辭職報告(必備七篇)

幼兒教師教育網(wǎng)的編輯為您整理的“公司辭職報告”會成為您的學(xué)習(xí)良師，在我們平凡的日常里。我們會頻繁使用到報告，報告是我們用心學(xué)習(xí)（工作）的最終成果，一份簡單的報告該怎么去寫？以下列舉了一些可供參考的建議和想法。

公司辭職報告 篇1

您好！

你肯定對我的辭職不滿意，因為我一直在公司的人事部門工作的很好，但是每個人都有自己的想法?，F(xiàn)在真的一點都不想留在公司的人事部門。不是我開始討厭這份工作，而是因為我自己的個人想法，我需要時間去完成，所以我肯定不能留在公司。你會愿意給一個在公司才一年的員工。這肯定不現(xiàn)實，所以我辭職了。其實你不用覺得抱歉。比起社會上那么多人才，你總能找到比我更努力、更優(yōu)秀的員工。

我知道你一直很欣賞我，從你的日常工作就可以看出來。經(jīng)常和公司高層一起吃飯會給我打電話，希望我的人脈能更廣泛一些，這樣能在領(lǐng)導(dǎo)心中留下好印象。當(dāng)我遇到難以解決的問題時，我會立即告訴我如何處理它們，這樣我就可以度過工作開始時的困難階段，并在以后開創(chuàng)一個馬平川。如果有立功的`機(jī)會，應(yīng)該問我要不要。比如上次我讀研究生，公司特別要這個人，然后我去談判，最后我真的贏了，公司領(lǐng)導(dǎo)表揚了我。不管怎么說，你真的幫了我很多，不僅在工作上，在生活上，我都記在心里，但現(xiàn)在我可能沒有機(jī)會報答你了。

事實上，我來這里工作時甚至沒有想過我會走多遠(yuǎn)。我只是來這里花點時間。我老公結(jié)婚的時候，沒有去度蜜月。除了救孩子的錢，其他營運資金達(dá)到一定數(shù)額后，我們約定出去玩一次。我期待這一天已經(jīng)很久了。既然攢夠了錢，就要開始兌現(xiàn)承諾，補蜜月了?，F(xiàn)在老公辭職了，他在等我。他是xx銀行的監(jiān)事，可以辭職。作為公司人事部門的普通員工，我不能不去。所以，還是希望你果斷一點，盡快批評我。你也可能希望有不同的想法。如果你是我，你會和我一樣焦慮，想快點開始嗎？這可能是我們最后一次放肆了。我們還得計劃要孩子。從那一刻起，我的人生就步入正軌了，然后我就能心安理得地找到工作了。希望你能理解我此刻的想法。

目前手頭的工作都處理好了，能做的都加班完成了，不能完成的都總結(jié)了。等下一個員工來了，你就不用費心讓她先習(xí)慣了，我也只能這樣了。

此致

敬禮！

辭職人:

20xx年x月x日

公司辭職報告 篇2

敬重的王廠長、趙廠長：

經(jīng)過多方面的考慮，我打算辭掉目前所從事的工作，此次申請，純粹是個人興趣的緣由，非關(guān)其他緣由。我特別重視我在新光廠內(nèi)的這段經(jīng)受，也很榮幸自己成為新光廠的一員，我確信我在新光廠里的這段經(jīng)受和閱歷，將為我今后的職業(yè)進(jìn)展帶來特別大的利益，對此，我表示誠心的感謝，感謝廠里領(lǐng)導(dǎo)為我供應(yīng)這個的時機(jī)，我很圓滿自己在這個時候向廠里正式提出辭職。

來到新光廠也已經(jīng)3-4年多了，正是在這里我開頭踏上了社會，完成了自己從一個學(xué)生到社會人的轉(zhuǎn)變。有過歡樂，有過收獲，也有過淚水和苦痛。廠里公平的人際關(guān)系和開明的工作作風(fēng)，一度讓我有著找到了依靠的感覺，在這里我能快樂的工作，快樂的學(xué)習(xí)。嫣然一個大家庭。然而工作上的毫無成熟感。治理上老是跟不廠里的節(jié)奏，思想上總是給廠里難以統(tǒng)一。有時候感到彷徨無助。

經(jīng)過多方面的考慮，我打算辭掉目前所從事的工作，我知道這樣做辜負(fù)辛苦哺育我的父母，辜負(fù)王長廠的信任和栽培——更加對不起我自己——以后想在有這樣的機(jī)遇就很難了。

可能是由于還太小，太不懂事，太不懂去珍惜擁有的。或許只有重新再跑到社會上去遭受挫折，在不斷打拼中去查找屬于自己的定位，才是我人生的下一步選擇。從小到大始終過得很不順，這曾讓我無奈，如今卻讓自己深深得苦痛，不能自拔，或許人真的要學(xué)會漸漸長大。我也很清晰這時候向廠里對于自己都是一個考驗，公司正值用人之際，公司新的制度的`啟動，全部的工作在新光廠上下竭力重視下一步步推動。也正是考慮到廠里今后在這個工程安排的合理性，本著對廠里負(fù)責(zé)的態(tài)度，為了不讓廠里因我而造成的決策失誤，所以我打算自己離開。或許這對廠里對也是一種解脫吧。離開工作3-4年的新光廠，離開這些曾經(jīng)同甘共苦的同事，很舍不得，舍不得領(lǐng)導(dǎo)們的譐譐教導(dǎo)，舍不得同事之間的那片真誠和友善。更加不會遺忘王長廠對我的知遇之恩。也愿廠里在今后的工作中發(fā)揮優(yōu)勢，揚長避短，祝福新光廠前程似錦！王長廠、趙廠長身體安康——工作順心！同事們工作順當(dāng)！

此致

敬禮！

申請人：xx

20xx年xx月xx日

公司辭職報告 篇3

各位領(lǐng)導(dǎo):

您好！

請原諒我此時辭職。我知道辭職肯定會給公司帶來一些麻煩。隨著我在公司的工作時間越來越長，公司越來越信任我，很多工作都壓在我身上。我知道這是因為公司想培養(yǎng)我，培養(yǎng)我。我辭職肯定會造成人事部門空缺，很多工作都做不了。面對這種情況，我只能說對不起，我。

你也知道，我在公司的人事部工作了三四年，工作一直很認(rèn)真。我沒有任何失職或錯誤。一方面我很喜歡這份工作，另一方面也要對得起公司的信任和培養(yǎng)。所以我對公司的貢獻(xiàn)一直都是很認(rèn)真的，就是希望你覺得我“值得”值得培養(yǎng)，從來沒有在工作上讓你失望過。這點我還是很自豪的，但是天下所有的宴席都是有盡頭的，可能在我的人生中早一點就走到盡頭了。我希望你不要見怪。我辭職的原因很簡單。在此之前，兒子還小，一直在幼兒園，24小時有人管理，我不需要花任何時間精力去照顧他。但是這種做法讓孩子缺乏了家庭的關(guān)愛，甚至在我面前有了這樣的`一絲認(rèn)同感。這讓我覺得心里像一把刀?，F(xiàn)在孩子要上小學(xué)了，我和老公都仔細(xì)想過，已經(jīng)決定不能讓孩子在童年沒有父母的愛。而且他最近要上小學(xué)，需要有人接他放學(xué)，給他做飯。那我一定是最好的人選，所以經(jīng)過反復(fù)討論，我還是覺得應(yīng)該辭職，在家陪孩子讀完小學(xué)。反正我老公的工資足夠我們家三口人的開銷了。我該開始關(guān)注我的家庭了。我的事業(yè)會暫時擱置。工作沒有我兒子的重要。我孩子學(xué)習(xí)成績是次要的。我得讓他的思想往好的方向發(fā)展。所以，他總能跟我走對路。所以，我辭職完全是因為家人。

我知道我要辭職了，所以這兩天把工作整理好了。目前公司人事部工作還算不錯，不是特別多。畢竟我上個月就把公司所有崗位都占滿了，目前公司也不缺人，自然工作量小很多。我建議你可以把我的工作合理地分配給人事部的其他員工，直到有人接替我的位置。

此致

敬禮！

辭職人:

20xx年xx月xx日

公司辭職報告 篇4

2016技術(shù)人員辭職申請書一

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

首先，感謝領(lǐng)導(dǎo)及同事在這一年里，對我工作的支持與幫助。在這一年里我學(xué)到了很多，得到了很多。在xx公司這段時間將會是我一生中，都難以忘卻的寶貴財富。同時這段時間里發(fā)現(xiàn)了自己很多不足之處，需要改進(jìn)的地方也很多。

在技術(shù)部的日子里，因為工作的關(guān)系，與同事朝夕相處，建立了深厚的友誼。我從內(nèi)心希望這份友誼能繼續(xù)并永久維持下去。

但現(xiàn)在因為我個人的原因，經(jīng)過深思熟慮地思考，我決定辭去我目前在公司所擔(dān)任的職位。對由此為公司造成的不便，我深感抱歉。

最后，我真心的希望xx公司能在今后的建設(shè)與發(fā)展旅途中步步為贏、蒸蒸日上!

此致

敬禮!

辭職人：

20xx年xx月xx日

2016技術(shù)人員辭職申請書二

尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：

您們好!

我很遺憾自己在這個時候向公司提出辭職。來到公司已經(jīng)有五年的時間了，從項目基建到生產(chǎn)運行，從作為一個職場新人到一名技術(shù)管理人員，在這很感謝各位領(lǐng)導(dǎo)的教導(dǎo)、照顧和無私的幫助，非常感謝經(jīng)理您一直對我的栽培與信任。

但是在綜合考慮個人發(fā)展和家庭問題上，我決定向公司領(lǐng)導(dǎo)提出辭職，本人也很遺憾未能長期為公司服務(wù)。祝愿公司能夠在往后的發(fā)展中更上一層樓，事業(yè)蒸蒸日上!

現(xiàn)正式向公司提出辭呈。

此致

敬禮!

辭職人：

20xx年xx月xx日

公司辭職報告 篇5

各位領(lǐng)導(dǎo):

您好！

我想先告訴你一件和我有關(guān)的喜事，就是馬上要結(jié)婚了，但是這里還要告訴你一件事，就是我要正式離開我們公司，這個月底之后回家?？吹竭@里，相信領(lǐng)導(dǎo)也明白我辭職的意圖。畢竟結(jié)婚后，就意味著我的工作生活會有所改變。為了更好更穩(wěn)定的陪伴家人，我決定換一份工作，這樣我就可以接更好的工作。

我在我們公司工作多年了。我還記得剛來我們公司的時候，還是20xx。當(dāng)時對公司的所有業(yè)務(wù)都不熟悉，動手能力也比較慢，也給剛開始工作的我造成了很多困擾。幸運的是，公司的同事對我很友好，不僅在工作上給了我一些建議，也愿意在生活上幫助我。這讓我堅信自己想做好自己的工作，于是和公司的同事一起研究各種業(yè)務(wù)。除了在公司加班完成各項任務(wù)外，我還會在業(yè)余時間查閱一些工作資料，彌補自己的不足，盡快達(dá)到工作要求。隨著在我們公司待的時間越來越長，對工作也越來越熟悉，和同事的關(guān)系也越來越好。真的讓我有賓至如歸的感覺。

現(xiàn)在我們公司發(fā)展的.更快更好，但是很抱歉不能陪我們公司走下去。我必須為我的生活事件做出更合適的選擇。領(lǐng)導(dǎo)可能還是覺得奇怪。為什么結(jié)婚要辭職？這也和我家的實際情況有關(guān)。首先，因為我家不在我們城市，我家離我們公司也不是很近，而且我的另一半和我不在一個城市工作，所以我們面臨著婚后兩個分支的情況，這對我們的感情很不利。所以婚前，我們約定婚后一起找工作，至少不能再分開了。相信領(lǐng)導(dǎo)們看到這里也能感受到。

最后，祝我們xx公司未來發(fā)展越來越好，每一位同事都能做出更多的貢獻(xiàn)。也希望大家在這里過上健康快樂的生活！

辭職人:xx

20xx年xx月xx日

公司辭職報告 篇6

尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：

對于我自己來說，我是懷著極其復(fù)雜、沉重的心情提交此份申請的。

一是秘書崗位是十分重要的崗位，需要對行業(yè)有所研究的人才方能勝任，由于自身能力有限，又非電力專業(yè)出身，一直以來我工作都感覺非常吃力，感覺力不從心，雖然已經(jīng)很努力的想要做好，但始終離期望的較遠(yuǎn)。二是本人性格內(nèi)向，不善言辭，加之一年多來，家庭頻發(fā)變故等原因，使我的心態(tài)產(chǎn)生了巨大的變化，總感覺人生無常，因此對自己的職業(yè)進(jìn)行了重新規(guī)劃。經(jīng)過深思熟慮之后，我認(rèn)為不能因為我個人的原因而影響部門的'工作，因此我決定辭職，讓更適合人來頂替我的位置。我也知道這個過程會給部門及帶來一定程度上的不便，對此我深深地表示歉意。

本人申請于9月30日離職。我會在離職前這段時間內(nèi)完成工作交接，以減少因我的離職而給部門及公司帶來的不便。非常感謝公司對我的培養(yǎng)，在公司的這段經(jīng)歷對我而言非常珍貴。將來無論什么時候，我都會為自己曾經(jīng)是公司的一員而感到榮幸!衷心的祝愿公司領(lǐng)導(dǎo)和所有同事身體健康、工作順利!衷心的祝愿公司發(fā)展蒸蒸日上!

最后，我再次對離職給公司及部門帶來的不便表示歉意，但我希望公司能夠理解我，對我的申請予以批準(zhǔn)。

此致

敬禮!

辭職人：xxx

xx年xx月xx日

公司辭職報告 篇7

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

我是貴公司的一名運輸司機(jī)，很遺憾地通知您，因個人原因我決定辭去工作。在公司工作的這段時間里，我學(xué)到了許多知識和技能，也結(jié)識了很多優(yōu)秀的同事，收獲頗豐。

我要感謝公司給予我的機(jī)會和信任，讓我能夠在這里工作。在這里，我學(xué)會了如何駕駛各種類型的車輛，如何保證貨物安全到達(dá)目的地，如何與客戶有效溝通等等。這些都是我以后工作中寶貴的經(jīng)驗。

我要感謝我的領(lǐng)導(dǎo)和同事們。在工作中，他們總是耐心指導(dǎo)我，給我?guī)砹撕芏鄮椭?。我們一起面對困難，一起努力工作，一起取得了許多成功。他們的團(tuán)隊精神和合作精神，讓我受益匪淺。

我決定辭職是因為個人原因，和公司無關(guān)。我會好好處理好離職手續(xù)，確保公司的正常運轉(zhuǎn)。我相信，貴公司會找到更適合的人選替代我，繼續(xù)為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

希望貴公司在未來的工作中取得更大的成功，各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們也能夠健康快樂，工作順利。再次感謝公司的培養(yǎng)和關(guān)懷，希望有機(jī)會再次合作。

再次感謝公司給予我的機(jī)會和支持。祝公司蒸蒸日上，事業(yè)騰飛！

謹(jǐn)啟

XXX

審計部述職報告(錦集七篇)

學(xué)會使用文檔跟制作文檔是一項很重要的技能，范文是我們寫作時最好的指導(dǎo)老師。范文是我們學(xué)習(xí)的典范文章，經(jīng)過我們的篩選這篇“審計部述職報告”展現(xiàn)在大家面前，這些資料只供參考具體操作請自行判斷！

審計部述職報告 篇1

本人原在基層行社工作，早先擔(dān)任支行客戶經(jīng)理，后來調(diào)到總行審計部，從事一年多審計部科員工作，今年7月借用到省聯(lián)社工作，轉(zhuǎn)眼已有三個多月時間了。我覺得這三個多月的借用工作是人生中彌足珍貴的經(jīng)歷，經(jīng)受了鍛煉，增長了才干，對自己今后的工作和成長十分有益。

一、轉(zhuǎn)變角色，堅決做好工作

第一天到省聯(lián)社報到，業(yè)務(wù)處吳科長找我談話說，一旦我參與大信貸平臺開發(fā)工作，將作為寧波地區(qū)的聯(lián)系人，要負(fù)責(zé)寧波地區(qū)11家行社大信貸平臺的培訓(xùn)與推廣工作。吳科長起初對于我不是專業(yè)人員而參與大信貸平臺開發(fā)工作是否有能力勝任表示懷疑，后來得到我行領(lǐng)導(dǎo)答復(fù)“這個人業(yè)務(wù)能力比較強，學(xué)習(xí)能力也有，可以勝任工作，沒問題的?！辈琶銖娡馕覅⒓印Ｎ乙仓辣敬谓栌玫男猩缛藛T有20多人，只有自己不是專業(yè)人員，其他人員都是來自業(yè)務(wù)部門的專業(yè)人員，業(yè)務(wù)能力較強。我知道借用沒有學(xué)習(xí)緩沖期，借用借用，是借來用的，不是借來幫人培訓(xùn)的。因此，我暗暗下了決心，要轉(zhuǎn)變角色，認(rèn)真學(xué)習(xí)，堅決做好工作，獲得大家的認(rèn)可。

二、努力實踐，干出優(yōu)異成績

由于自己不是專業(yè)人員，起初領(lǐng)導(dǎo)分配我干一些無關(guān)緊要的工作。對此，我沒有因領(lǐng)導(dǎo)懷疑自己能力，不受重視，產(chǎn)生失落感，而覺得即使是無關(guān)緊要的工作，我也要認(rèn)真做好，同樣干出成績。通過一段時間工作，我的工作能力漸漸得到認(rèn)可，領(lǐng)導(dǎo)逐步把重要的工作分配給我，讓我具體負(fù)責(zé)一方面的工作。領(lǐng)導(dǎo)的重視激發(fā)了我的工作熱情，使我更加認(rèn)真努力去工作，誓干出優(yōu)異成績，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的期望。在三個多月的借用工作中，我們主要是項目需求的編寫和做系統(tǒng)測試等工作。我參與大信貸平臺開發(fā)工作，增強自己的工作責(zé)任心和主動性，刻苦勤奮工作，建立了客戶經(jīng)理微信群，在線解答客戶經(jīng)理一些關(guān)于大信貨平臺應(yīng)用、使用方面的問題。通過自己耐心細(xì)致的解答，幫助客戶經(jīng)理解決了很多有關(guān)大信貨平臺應(yīng)用、使用方面的問題，為今后推廣大信貨平臺打下了良好的基礎(chǔ)。

三、增長才干，夯實工作根基

三個多月的借用工作，對我來說著實獲益匪淺，經(jīng)受了鍛煉，增長了才干，為今后更好地工作夯實了根基。一是提高了工作層次，從前在基層行社工作，站在基層行社的角度上就能夠做好工作；現(xiàn)在省聯(lián)社工作，要站在全省的角度上考慮問題，才能做好工作。二是工作責(zé)任大了，以前在基層行社工作，每項工作都會有人層層把關(guān)，自己是配角，只要按照上面的布置安排做好工作就行了；現(xiàn)在省聯(lián)社工作，是要承擔(dān)某一方面的工作，是要當(dāng)主角，切實負(fù)起工作責(zé)任，帶動和輔導(dǎo)下面基層行社做好工作。三是我深刻認(rèn)識到要心想上級借用幫忙干工作，就需要做好本身的經(jīng)驗積累，提高業(yè)務(wù)能力和工作本領(lǐng)，一旦上級借用了，能迅速投入到新的崗位中，滿足新工作的需要，并干出工作成績。

審計部述職報告 篇2

20--年，法務(wù)審計部在發(fā)展區(qū)公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和指導(dǎo)下，緊緊圍繞公司總體經(jīng)營思路和發(fā)展大局，抓落實、抓創(chuàng)新、抓細(xì)節(jié)，充分調(diào)動、發(fā)揮內(nèi)部工作人員與外聘法律顧問兩方面的積極性，切實履行合同管理、法律風(fēng)險預(yù)防、法律監(jiān)督等各項職能，齊心協(xié)力、真抓實干，使各項工作扎實有序穩(wěn)步進(jìn)行?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下：

1、加強合同管理，切實保障公司交易安全、合法、合規(guī)。

積極參加公司的合同起草、審查工作，并就涉及的法律問題提出了法律意見，有效制止了不符合法律法規(guī)及公司規(guī)定的合同行為，切切實實維護(hù)了公司的合法權(quán)益。

2、積極參與招標(biāo)、商務(wù)談判工作，認(rèn)真履行法律監(jiān)督職責(zé)，有效防范、化解法律風(fēng)險。

全程參與了公司對勞保用品、成裝線、電腦、辦公家具、天然氣等采購的招標(biāo)與商務(wù)談判工作，并在合同履行驗收環(huán)節(jié)，做到了堅持原則、嚴(yán)格把關(guān)。

3、參與起草制定了《法律事務(wù)管理辦法》、《合同管理辦法》和《內(nèi)部審計管理制度》，理順了工作流程，提高了工作效率。

4、為更好的提供法律支持與服務(wù)，負(fù)責(zé)選聘了山西軒明律師事務(wù)所作為公司的法律顧問機(jī)構(gòu)，并已于本年度11月1日開始為公司提供綜合性法律事務(wù)。

5、學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗，提升工作能力。

多次主動向集團(tuán)公司法律事務(wù)部、監(jiān)察審計部的同志進(jìn)行學(xué)習(xí)咨詢，獲得了好的管理經(jīng)驗和工作做法，有效應(yīng)用于工作當(dāng)中。

6、由于公司運營實際，審計職能未能夠有效開展。但是，我部還是積極就審計工作進(jìn)行了多次探討與必要的知識儲備。

當(dāng)然，回顧總結(jié)20--年全年的工作，確實還存在很多差距和不足：一方面，日常工作的規(guī)范性還需要進(jìn)一步加強，相應(yīng)的工作流程如合同內(nèi)部審查流程、合同審查標(biāo)準(zhǔn)，訴訟、非訴訟案件內(nèi)部管理流程、審計實施細(xì)則等還需進(jìn)一步完善；另一方面，員工法務(wù)審計專業(yè)知識繼續(xù)教育還應(yīng)該大力強化。

二、20--年工作計劃

（一）工作基本思路

在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞發(fā)展區(qū)公司總體經(jīng)營思路和發(fā)展大局，從法務(wù)審計部重點工作入手，不斷夯實基礎(chǔ)管理、充分發(fā)揮外聘機(jī)構(gòu)作用、加強團(tuán)隊建設(shè)，穩(wěn)步實現(xiàn)部門職能的有效充分發(fā)揮，為依法推進(jìn)公司生產(chǎn)經(jīng)營工作提供有力支持和切實保障。

（二）重要工作安排及主要措施

1、抓好法務(wù)審計工作重點，著眼于事前防范、事中控制，不斷拓展工作范圍，穩(wěn)步實現(xiàn)部門職能的有效履行。

⑴法務(wù)工作方面：將合同管理、為公司領(lǐng)導(dǎo)重大經(jīng)營決策提供法律意見、實施法律監(jiān)督，作為當(dāng)前工作的重心、重點來抓。

結(jié)合有關(guān)法律法規(guī)和發(fā)展區(qū)公司《法律事務(wù)管理辦法》、《合同管理辦法》等規(guī)定，不斷優(yōu)化工作流程，在聽取公司分管領(lǐng)導(dǎo)意見和廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，制定《法務(wù)審計部合同審查流程》、《法務(wù)審計部合同審查標(biāo)準(zhǔn)》等，合同審核逐步實現(xiàn)程序化、簡便化；不斷提高法律意見書規(guī)范化管理，做到響應(yīng)及時、合法到位；繼續(xù)抓好商務(wù)談判、招標(biāo)活動等各個環(huán)節(jié)的法律監(jiān)督，避免產(chǎn)生不必要的法律糾紛。

同時，積極做好訴訟事務(wù)、仲裁、其他非訴訟事務(wù)、法律咨詢、法制宣傳、普法培訓(xùn)、法律法規(guī)政策調(diào)研分析等工作，采取制定《法務(wù)審計部訴訟與非訴訟案件管理流程》、普法培訓(xùn)方案、建立行業(yè)法律法規(guī)政策資料庫等措施，不斷完善法務(wù)工作，使得法務(wù)審計部防范與化解法律風(fēng)險的作用突顯。

⑵審計工作方面：積極穩(wěn)妥開展審計工作，發(fā)揮內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”功能。

按照有關(guān)法律法規(guī)、《公司章程》及《內(nèi)部審計管理制度》的相關(guān)要求，同公司領(lǐng)導(dǎo)積極溝通，制定下達(dá)《年度審計計劃》，并嚴(yán)格按照計劃組織實施。制定《法務(wù)審計部審計管理流程》、《法務(wù)審計部審計實施細(xì)則》等，實現(xiàn)公司內(nèi)部審計工作的規(guī)范化。同時，樹立“監(jiān)督與服務(wù)并重”的理念，不斷提高審計質(zhì)量，保障公司經(jīng)營活動的健康發(fā)展。

2、夯實部門基礎(chǔ)管理，提升規(guī)范化管理水平。

繼續(xù)加強部門內(nèi)部管理制度建設(shè)，抓落實，重實效。嚴(yán)格依據(jù)公司相關(guān)管理制度，結(jié)合法務(wù)審計部實際，制定《法務(wù)審計部合同專用章管理辦法》、《法務(wù)審計部考勤管理辦法》、《法務(wù)審計部合同、審計檔案管理辦法》、《法務(wù)審計部辦公用品管理辦法》等制度，夯實基礎(chǔ)，規(guī)范管理。

3、緊密聯(lián)系，內(nèi)外互補，充分發(fā)揮外聘機(jī)構(gòu)作用。

依據(jù)公司簽訂的《企業(yè)法律顧問合同》，就雙方溝通聯(lián)絡(luò)、日常法律服務(wù)、訴訟事務(wù)的細(xì)節(jié)進(jìn)一步明確細(xì)化，形成工作機(jī)制。加強對外聘法律顧問、審計機(jī)構(gòu)的動態(tài)管理，確保公司委托事項得到及時、有效、妥善處理。

同時，通過問卷、座談、咨詢等形式，加強與各單位的溝通，了解收集各部門對法務(wù)審計的認(rèn)識和意見，便于改進(jìn)工作，同時工作人員也能夠熟悉具體實務(wù)，提升處理實際問題的能力。

4、進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)型團(tuán)隊建設(shè)，樹立部門良好形象。

一方面，定期組織全員學(xué)習(xí)，向集團(tuán)公司相關(guān)部門、外聘機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)，也可采取自學(xué)的形式，不斷精通業(yè)務(wù)知識，跟蹤學(xué)習(xí)最新法律法律規(guī)、最新行業(yè)政策、公司規(guī)章制度等，不斷提升部門的整體業(yè)務(wù)能力和崗位專業(yè)化水平；另一方面鼓勵、支持工作人員考取從業(yè)資格證、職稱等，形成比學(xué)趕超的濃厚學(xué)習(xí)氛圍。

審計部述職報告 篇3

20___年是____集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成__年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、__年財務(wù)審計工作的簡要回顧

(一)財務(wù)方面的工作

1、切實加強財務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

2、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

3、加強資金管理的作用

為了規(guī)范____集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運行。 4、增強財務(wù)服務(wù)意識

__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了____集團(tuán)的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司__年及__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

6、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了____物流公司、____運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予____物流公司、____運輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度____物流公司、____運輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。

(二)審計方面的工作

1、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門對__年至__年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

2、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

審計部述職報告 篇4

財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。我部就財務(wù)、審計方面的工作總結(jié)如下：

一、對財務(wù)審計部工作的提出要求

繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團(tuán)式、集約化發(fā)展。

二、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，我部門財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

三、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

四、存在的問題

需要加大制度建設(shè)的力度;加強對分、子公司的財務(wù)管理;財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。

審計部述職報告 篇5

在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度落實和規(guī)范管理防范風(fēng)險等開展稽核審計，具體做了以下幾個方面的工作。

一、完善崗位責(zé)任制，落實稽核包片責(zé)任。一是從新制定崗位責(zé)任制，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核片，不留死角，實行誰包片誰負(fù)責(zé)、誰檢查誰負(fù)責(zé)、誰簽字誰負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實了管理責(zé)任，增強了稽核工作責(zé)任心;二是年初制定了《xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確;三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，查漏補缺，并按照工作開展情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。

二、規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容。一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟練掌握運用指導(dǎo)稽核審計工作，按照《農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認(rèn)書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作;二是對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細(xì)化，從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細(xì)制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空;三是針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達(dá)到了統(tǒng)一規(guī)范，

三、做好各項稽核檢查工作。今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了xx年度會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。一是組織開展了xx年度會計決算真實性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查，對xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實、準(zhǔn)確;二是全面完成上半年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社(部)的序時稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀(jì)問題，對責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險，并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準(zhǔn)確做出管理決策;三是對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為。

四、認(rèn)真做好各項內(nèi)部審計工作。一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社(部)主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，集中時間、精力利用一個月的時間，對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，上半年共實施社(部)主任離任審計24人次，開展職工離崗審計xx人次;二是集中時間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費用的真實性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步規(guī)范了信用社財務(wù)管理行為。

五、及時準(zhǔn)確報送“1104”工程報表，按月準(zhǔn)確上報，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評級打分，準(zhǔn)確預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警。一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認(rèn)真細(xì)致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準(zhǔn)確性和及時性，受到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)、70個輔助指標(biāo)進(jìn)行計算分析和預(yù)警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照銀監(jiān)分局要求，準(zhǔn)確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

六、樹立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作任務(wù)，使各項工作整體推進(jìn)。

七、存在的問題及后期工作打算

上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時間相對較少;二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

審計部述職報告 篇6

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計科的全體同仁嚴(yán)格按照審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。

可以說經(jīng)過大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一、20xx年的主要工作

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一個比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核

審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4、如期實施內(nèi)部核算制度，加強了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。

首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度，如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計科的不斷咨詢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

5、為供應(yīng)部門提供市場信息，降低采購成本

針對部門反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如，采購的鈦白粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了采購成本，為公司獲取了更多的利潤。

6、加強企業(yè)內(nèi)部審計

在本部門全體人員的通力配合下，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。比如對財務(wù)及外協(xié)出納的審計過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度，對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財產(chǎn)進(jìn)行有效控制，保障公司資產(chǎn)的安全性。

二、工作中存在的不足

1、審計工作還不夠深入、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通，也可能由于各個部門對審計工作的不理解，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點。

2、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

三、20xx年的工作計劃

20xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的20xx創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體的工作有以下五個方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算，體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平。

2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

20xx年制定的《審計工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

20xx年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費、增加收入。

（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。

（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。

（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因。

（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。

4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。

5、積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質(zhì)檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進(jìn)行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻(xiàn)！

審計部述職報告 篇7

我現(xiàn)任監(jiān)察審計部主任，我所分管的主要工作是工程、財務(wù)審計、監(jiān)察、紀(jì)檢工作和服務(wù)督察工作。一年來，我在上級業(yè)務(wù)部門、分公司領(lǐng)導(dǎo)和全體干部職工的大力支持下，能夠自覺堅持以鄧小平理論理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大以來的各項路線、方針、政策和分公司各項規(guī)章制度。按照中國電信BPR流程重組的工作標(biāo)準(zhǔn)及要求，在內(nèi)部審計工作上，堅持以到位不越位、參與不決策，全面審計、突出重點為方針；以監(jiān)督評價企業(yè)資產(chǎn)安全性和會計信息真實性、審計督促整改有效性和為企業(yè)增收節(jié)資為重點；以客觀公正、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、廉潔自律、甘于奉獻(xiàn)、開拓創(chuàng)新的工作思路為原則，緊緊圍繞企業(yè)以經(jīng)營為中心開展審計工作，完成20**年工程審計項目100%的目標(biāo)要求。在紀(jì)檢監(jiān)察工作上，從今年九月份分公司機(jī)構(gòu)調(diào)整分管此項工作以來，按照中、省、市委關(guān)于黨風(fēng)廉政和反腐敗斗爭的部署和要求，利用一定時間閱讀文件、熟悉業(yè)務(wù)、進(jìn)入角色，緊緊圍繞加快電信發(fā)展，堅持認(rèn)識到位、領(lǐng)導(dǎo)到位、措施到位、工作力度到位的工作原則，在第四季度關(guān)鍵時期內(nèi)，迎接了省、市組織的各項檢查考核，使黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作出現(xiàn)了新成效。在服務(wù)督察工作上，在分公司的安排下，為及時妥善解決電信服務(wù)熱點、難點問題，組織擬寫了分公司電信服務(wù)質(zhì)量督察工作實施辦法，并在全區(qū)貫徹落實。

一、今年來，我在審計工作崗位上緊緊圍繞經(jīng)營、建設(shè)這個中心，以一個共產(chǎn)黨員、優(yōu)秀干部的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真的抓好審計工作不放松，不論審計任務(wù)多難、任務(wù)多重，始終組織帶領(lǐng)審計人員，齊心協(xié)力，加班加點，保質(zhì)保量按時完成各項工程審計任務(wù)。

一是共完成通信線路工程審計##項，審計通信線路建設(shè)資金**萬元，審減金額**萬元，審減率*，按年初計劃提前完成了通信線路工程審計任務(wù)，為分公司節(jié)約通信建設(shè)資金**余萬元，為守護(hù)好企業(yè)資產(chǎn)作好一名忠誠衛(wèi)士。

二是積極配合省公司對****2大街電信綜合大樓工程審計，審計金額**億元。由于配合到位，組織得力，責(zé)任落實，于20**年12月28日前全部完成了電信大樓的工程審計。

三是認(rèn)真審核審計分公司各類經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同**份，審核合同資金***萬元。在經(jīng)濟(jì)合同審核中做到仔細(xì)審核，嚴(yán)格把關(guān)，杜絕一切經(jīng)濟(jì)合同不安全因素。四是20**年的各項資金審計、審核工作只所以完成的較出色，主要是審計部同志的勤奮工作，齊心協(xié)力和各相關(guān)部門的密切配合，特別是分公司各位領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，嚴(yán)格要求，大力支持和關(guān)懷，在各個方面給予了審計工作極大的方便，在這里我代表監(jiān)察審計部同志表示崇高敬意和衷心的感謝！

二、為使監(jiān)察審計工作質(zhì)量不斷提高完善。

按照上市公司的要求，年初，及時組織制訂和修改完善了監(jiān)察審計工作制度，完善了工作計劃和實施方案；配合工程建設(shè)管理部門選擇招標(biāo)技術(shù)力量和施工力量強、內(nèi)部管理比較規(guī)范的工隊進(jìn)行施工，以確保工程質(zhì)量、技術(shù)資料的完善；同時建議工程材料管理部門加強了對施工材料環(huán)節(jié)管理與規(guī)范，要求對施工前材料的領(lǐng)發(fā)必須按工程設(shè)計項目進(jìn)行，對清退工程余料及拆舊材料，必須出具收據(jù)，并按規(guī)定做好財務(wù)處理，為更好的做好審計工作把好關(guān)。組織撰寫了題為《淺談現(xiàn)代電信企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益審計》一篇，報省公司參評，受到好的評價。

三、在監(jiān)察審計部各項工作任務(wù)繁重的情況下，于10月初，積極認(rèn)真的接待配合了中國電信集團(tuán)公司審計組對分公司至20**年度的財務(wù)管理、固定資產(chǎn)、損益及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等項目的全面審計。

在分公司財務(wù)部的大力支持配合下，對分公司的財務(wù)管理、財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性和安全性進(jìn)行了比較準(zhǔn)確的評價和監(jiān)督，為規(guī)范上市企業(yè)財務(wù)起到了一定作用。

四、努力做好紀(jì)檢監(jiān)察工作。

今年9月份，按BPR要求，紀(jì)檢監(jiān)察工作從黨群工作部接管到監(jiān)察審計部后，我和同志們一道，利用一切時間認(rèn)真閱讀上級有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察文件，領(lǐng)會精神，盡快進(jìn)入角色，投入工作。在黨群工作部對紀(jì)檢監(jiān)察工作作的較好的基礎(chǔ)上，接著于10月初，認(rèn)真按照**市紀(jì)委、監(jiān)察局和省公司紀(jì)檢組要求，在分公司黨員干部范圍內(nèi)，開展了為期三個月的嚴(yán)明紀(jì)律、狠剎“四股歪風(fēng)”專項整治活動。首先組織下發(fā)了《關(guān)于貫徹中共渭南市紀(jì)委監(jiān)察局專項整治活動實施意見的通知》，同時轉(zhuǎn)發(fā)了省公司紀(jì)檢組6號文《關(guān)于嚴(yán)肅查處黨員和領(lǐng)導(dǎo)干部參與賭博的通知》。其次組織分公司本級34名副科級以上黨員干部參觀了市紀(jì)委監(jiān)察局舉辦的黨風(fēng)廉政建設(shè)書畫展；三是組織分公司38名副科級以上黨員管理干部，按照分公司紀(jì)委要求，對狠剎“四股歪風(fēng)”進(jìn)行了自查自糾，通過抓專項整治活動，強化了黨內(nèi)監(jiān)督，提高了干部素質(zhì)。

五、按照集團(tuán)公司、省公司的要求，積極組織監(jiān)察審計部有限的人力，按時按要求完成了兩項大的經(jīng)營、管理專項審計調(diào)查報告，受到上級業(yè)務(wù)部門的好評。

一是于20**年3月份，按照集團(tuán)公司、省公司《關(guān)于開展其他業(yè)務(wù)收支及小靈通銷售業(yè)務(wù)專項審計調(diào)查》的通知精神，認(rèn)真組織審計人員學(xué)好文件，領(lǐng)會精神，有組織有計劃的`積極開展專項審計調(diào)查工作。在分公司相關(guān)部門的密切配合下，對20**年與20**年度其他業(yè)務(wù)收支及全區(qū)**萬戶小靈通銷售收支管理情況進(jìn)行了調(diào)查、對比、分析，特別是對小靈通市場發(fā)展?jié)摿?、小靈通業(yè)務(wù)的投資及收支回報時限、小靈通實物管理流程、小靈通市場營銷對策及方式等情況進(jìn)行了綜合調(diào)查分析、論證，寫出了有價值的其他業(yè)務(wù)收入及小靈通管理銷售業(yè)務(wù)的專項審計調(diào)查報告。

二是按照集團(tuán)公司、省公司344號文件《關(guān)于開展采購集中管理的專項審計調(diào)查的通知》精神要求，在市分公司相關(guān)部門的配合下，對20**年6月1日至20**年5月31日期間，采購各項業(yè)務(wù)執(zhí)行情況進(jìn)行專題調(diào)查。在調(diào)查時間緊、調(diào)研內(nèi)容多、技術(shù)難度大的情況下，能夠精心組織安排，在沒有求助外援的條件下，依靠審計部自身能力，加班加點的對采購組織架構(gòu)及管理制度執(zhí)行情況、對設(shè)備供應(yīng)商的組織、管理與評價體系建立與執(zhí)行情況、對開展采購集中管理、提高采購工作效率的情況、對采購的框架協(xié)議執(zhí)行情況及對采購的意見和建議等都作了詳實的分析、論證，按時按要求寫出《關(guān)于采購集中管理專項審計調(diào)查報告》，受到上級業(yè)務(wù)部門表揚。

六、按照BPR流程重組標(biāo)準(zhǔn)和人力資源的要求，積極參與BPR工作。

親自組織提抄監(jiān)察審計部員工績效考核實施細(xì)則及各項業(yè)務(wù)考核標(biāo)準(zhǔn)的制定，按照監(jiān)察審計部工作要求，每月對員工按KTI標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行認(rèn)真考核，對相關(guān)考核指標(biāo)按時按要求上報業(yè)務(wù)部門。為了能使本部門員工站好自己的崗位，勝任本職工作，在自己帶頭學(xué)好各項審計、紀(jì)檢監(jiān)察條例條令和BPR業(yè)務(wù)知識的同時，組織本部門員工有側(cè)重點的學(xué)習(xí)領(lǐng)會。我在工作實踐中深刻認(rèn)識到，作為監(jiān)察審計部負(fù)責(zé)人，自己必須學(xué)好黨的各項路線、方針、政策和上級業(yè)務(wù)部門的各項條例條令，才能在工作中為企業(yè)保好駕護(hù)好航，才能夠忠實于自己的崗位。

七、抓好聯(lián)系點工作，促進(jìn)經(jīng)營發(fā)展。

分公司決定白水電信分分公司是我的聯(lián)系點，由于市場競爭激烈、電信業(yè)務(wù)發(fā)展受阻，白水分公司業(yè)務(wù)收入增長滯后，我作為一名分公司包點干部，收入上不去，我負(fù)有一定責(zé)任。在分公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和決策下，分公司及時在蒲城召開了經(jīng)營分析會，提出了下半年完成**的收入奮斗目標(biāo)。為了幫助白水分公司完成**的收入目標(biāo)，我及時向分公司主管經(jīng)營的總經(jīng)理和財務(wù)部、市場拓展部領(lǐng)導(dǎo)及主管經(jīng)營的干部請教，了解、掌握白水分公司收入發(fā)展存在的問題和應(yīng)采取的有效對策。經(jīng)過認(rèn)真思考準(zhǔn)備，利用4天時間去白水分公司分別找干部、職工了解經(jīng)營發(fā)展情況，查找收入上不去的主要原因；同時，又去馮雷等三個支局（所）現(xiàn)場了解情況，經(jīng)過幾天的上下探討、現(xiàn)場了解，基本摸清了**電信分公司經(jīng)營發(fā)展存在的主要問題和應(yīng)采取的相應(yīng)措施，在兩位局長的支持下，召開了支局長、班組長以上的干部會議，會上著重對白水經(jīng)營發(fā)展進(jìn)行了簡練分析，提出了白水分公司六個方面有利因素、4個方面不利因素和四條具體措施的發(fā)言后，大家對我的發(fā)言拍手叫好，受到啟發(fā)鼓舞。白水分公司全體人員積極行動起來，緊緊抓住蘋果大縣又是蘋果大豐收年的好時機(jī)；抓住突擊小靈通業(yè)務(wù)發(fā)展多戶；抓住話吧業(yè)務(wù)大發(fā)展；抓住消滅零次戶等措施和手段，使白水分公司業(yè)務(wù)收入截止12月底完成**，即**萬元，增長**，同比增長第二名的好成績。

八、努力做好管控第二黨支部工作。

今年十月份，分公司機(jī)構(gòu)調(diào)整后，為抓好黨務(wù)工作，我被組織指定為管控第二黨支部負(fù)責(zé)人。按照分公司的安排，我愉快的接受了任務(wù)，擠出一定時間，摸清黨員底子，建立支部工作登記，及時組織管控第二黨支部黨員大會的召開，按照黨章規(guī)定進(jìn)行了黨支部選舉，產(chǎn)生由我任支部書記的三名支部委員，并及時建立起黨小組，是黨的基層組織工作落到實處。我有的支書記工作經(jīng)驗，我一定能夠作好黨的基層工作。

九、我能夠按照黨的要求，自覺做好廉潔自律。

現(xiàn)在，我的工作崗位就是紀(jì)檢、監(jiān)察、審計和服務(wù)督察，是黨風(fēng)廉政、監(jiān)督檢查和企業(yè)經(jīng)濟(jì)費用的監(jiān)察審計部門，更應(yīng)自查自律，以身作則，領(lǐng)導(dǎo)和同志們能把這個重?fù)?dān)交給我，是對我的信任，我清楚我該如何去工作。從事審計工作兩年多來，我清醒的認(rèn)識到，審計工作是一項原則性、政策性很強的工作，一定要按照一個合格監(jiān)察審計人員的思想品行和原則要求自己，做好監(jiān)察審計工作。我在工作中，從未接受被審對象的請吃請喝，從未應(yīng)被審對象的要求，讓利一發(fā)錢。我深深認(rèn)識到，要想做好監(jiān)察審計和服務(wù)督察工作，必須做到敢于堅持原則，敢于碰硬、客觀公正、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、廉潔自律、甘于奉獻(xiàn)、站好自己的崗位，忠于自己的職業(yè)，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我的期望。一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同仁的幫助支持下，經(jīng)過自己敬業(yè)愛崗，勤奮工作，認(rèn)真負(fù)責(zé)，積極努力，圓滿地完成了本職工作的任務(wù)。

但也存在需要改進(jìn)和加強的問題。

一是在“管理、效益”及內(nèi)控制度審計方面的經(jīng)驗不足，有待于按照上級業(yè)務(wù)部門的部署加大投資力度；

二是由于接管紀(jì)檢監(jiān)察工和時間較短，業(yè)務(wù)處理還不夠熟練。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們，盡管我在監(jiān)察審計崗位上做了一定的工作，取得了較好的成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有一定差距，我決心在新的一年里，發(fā)揚成績，糾正錯誤，勇于創(chuàng)新，再接再厲，更加努力工作。因為我熱愛我們的企業(yè)，喜歡我的崗位，我必須為之辛勤勞作，貢獻(xiàn)力量。在這里，借此機(jī)會，向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁們拜個早年，衷心祝愿大家在新的一年里喜氣盈門門庭吉祥！祝愿我們的企業(yè)前程似錦錦繡輝煌！

謝謝大家！